2-Tomando como ejemplo un caso de una empresa de del sector servicio diseñe los papeles o

formularios a utilizar en una auditoría externa.

Argumente sus usos

BaRa Cam es una compañía que se dedica a dar servicios de instalación de cámaras de seguridad, el Sr.
Basilio Ramírez es el presidente y estuvo de viaje, en su ausencia dejo a cargo a su hijo mayor Ignacio, el
cual le comunico que necesitaba más fondo para comprar mercancías para la instalación de cámaras de un
nuevo proyecto de apartamentos
El Sr. Ramírez a su regreso se percató que en su correo tenía varias quejas y que las ventas habían
bajado.
Por tal motivo nos contactó para que le brindemos nuestros servicios de autoría externa y determinar cuál
fue motivo principal que provoco la baja de las ventas y las quejas de los clientes.

Tomando en cuenta los argumentos nuestra firma de auditores tiene como objetivo:
1- Determinar si los servicios para los cuales fue entregado el fondo están realmente siendo ofrecidos tal
como se planifico.

2- Investigar vía entrevista cual fue el motivo de descontento del cliente

BARACAM
AL 15 de mayo del 2023
Formulario Auditoria de Calidad

Nombre: BARACAM

Auditada por: Playback srl

Tipo de Tienda: Propia
Tipo de Servicios: Instalación de Cámaras de Seguridad

LOCAL DE LA TIENDA Limpieza General de la tienda Buena * Mala

Luces, Baños Buena * Mala

Organización de Productos de Exhibición Buena * Mala

Identificador de Precios
Buena * Mala

SERVICIO AL CLIENTE Presentación Uniformes Vendedores Buena * Mala

Amabilidad con el Cliente Buena * Mala

Comunico al Cliente si prefiere su Factura

con Comprobantes Fiscal SI * No

Pregunto al Cliente la Forma de Pago Si * No

Comunico la Garantía del Producto Si * No

Envió el Producto que sugirió Si No*

CONTROLES INTERNOS Secuencia Facturas Correctas por el Sistema Si* No

Se Facturo por el Talonario Si* No

Secuencia Facturas Correctas por el

Talonario
Si * No

INVENTARIOS Inventario de Mercancía en el almacén Si * No

Inventario coincide con la Mercancía

registrada en el sistema Si No*
Resultado Arqueo Caja Pagos con Tarjetas de Crédito Coinciden SI * No
con Facturas del Sistema

Pagos en Efectivos coinciden con Facturas SI No. *

Sobrante en la Caja
SI * NO
Evaluación General 0-39 Mala Regular
40-79 Regular--------------------------------
80- 90 Buena
91- 100 Excelente

Observaciones Se observo debilidad en el manejo de control

interno y incongruencia en el inventario.
BARACAM
AL 15 de mayo del 2023
Formulario Entrevistas a Clientes

Nombre: BARACAM
Auditada por: Playback srl
Tipo de Tienda: Propia
Tipo de Servicios: Instalación de Cámaras de Seguridad

CLIENTES PREGUNTAS RESPUESTAS

Jorge Guzmán -Solicito Servicio de Instalación Si * No

-Fue entregado al tiempo previsto
Si * No
El Vendedor estaba correctamente identificado

Le mostro el Producto a instalar

Si * No
El producto coincide con lo que usted pidió

Si * No
Usted hizo las reclamaciones de lugar a la
compañía

Le hicieron el cambio del producto Si No*

Volvería Adquirir los Servicios de la Compañía

Baracam Si* No

Si * No

Si * No
Ramon López -Solicito Servicio de Instalación Si * No

-Fue entregado al tiempo previsto Si * No

El Vendedor estaba correctamente identificado Si * No

Le mostro el Producto a instalar

Si * No
El producto coincide con lo que usted pidió
Si No*
Usted hizo las reclamaciones de lugar a la
compañía

Si* No
Le hicieron el cambio del producto

Volvería Adquirir los Servicios de la Compañía

Baracam Si No*

Si No*

Andris Pérez -Solicito Servicio de Instalación Si * No

-Fue entregado al tiempo previsto Si * No

El Vendedor estaba correctamente identificado Si * No

Le mostro el Producto a instalar

Si * No
El producto coincide con lo que usted pidió
Si No*
Usted hizo las reclamaciones de lugar a la
compañía

Si* No
Le hicieron el cambio del producto
 Volvería Adquirir los Servicios de la Compañía Si* No
Baracam

Si * No
Observaciones Mediante entrevista a 3 clientes
se determinó que todos coinciden
en que el producto que le llego no
fue el producto que eligieron.

Playback SRL

Auditores Externos
Santo Domingo, D.N.
22 de mayo del 2023
BARACAM
A; Sr. Basilio Ramírez
Gerente General
De conformidad con nuestro programa de auditoría, hemos concluido con la revisión de las actividades de
la compañía Baracam, la revisión abarco el periodo del 01 al 30 de abril del 2023 que fue periodo de
ausencia del gerente general. La revisión fue hecha por el Contador Público Autorizado Sr. Jacinto García
y su asistente durante el periodo comprendido del 10 al 18 de mayo del 2023.
Nuestro trabajo de auditoria fue realizado de conformidad con los estándares de auditoria generalmente
aceptadas. Nuestro trabajo abarco las condiciones de infraestructuras del local, Servicio al Cliente,
Entrevistas a Clientes, revisión del Inventario y Arqueo de caja con las facturas.
La infraestructura cumple con todas las condiciones de buen local, el servicio al cliente es satisfactorio
dentro del local.
Mediante entrevistas a 3 clientes que requirieron los servicios de instalación de cámaras de seguridad se
determinó que recibieron la mercancía equivocada ya que la que le ofrecieron para comprar fueron cámaras
de alto visión 4k y las que recibió fueron de visión bajas. En los tres casos hubo reclamación y solo en dos
de ellos hubo una reposición de la mercancía pedida este es el motivo de las quejas realizadas en el mes
de abril.
Los fondos para adquirir la mercancía fueron de 60,000.00 mil pesos, para comprar 10 Cámaras 4k
dimensión
En el inventario realizado se comprobó la existencia en el almacén de 8 cámaras 4k y 2 cámaras de baja
calidad
El precio de ventas de las cámaras es las 4k a 6,500.00 cada una y las de baja calidad 3,500.00. El cotejo
de las facturas de ventas realizadas por el sistema con los pagos de tarjetas de crédito fue correcto más las
facturas de talonario cotejadas con pagos en efectivo arrojo un descuadre ya que el efectivo encontrado en
caja revisando los cuadres del mes abril no coincide con las facturas hecha a mano. Al contar el dinero en
caja tuvo un sobrante de 3000 en fecha del 27 de abril.
En conclusión, se determinó que la mercancía ofrecida a los clientes no fue la que recibieron en sus
domicilios ya que el almacenista le entrego al instalador cámaras de baja calidad en vez de las cámaras 4k
en dos de los tres casos las cámaras fueron cambiadas pero el tercer caso aún no tiene repuestas
El sobrante en las facturas de talonario se debe a que El sr. Ramon López en fecha de 27 de abril hizo el
pago de 6,500.00 pesos, por una cámara 4k, pero por error le facturaron y le enviaron una cámara de baja
calidad por 3,500.00 aun no le han hecho el cambio de articulo ni la corrección en la factura.
Los fondos adquiridos para la compra de la mercancía fueron usados correctamente para esos propósitos.
Recomendaciones y Observaciones
Se recomienda revisar la mercancía antes de entregarla por el almacenista, por el vendedor y por el
instalador para comprobar es la esta factura y la correcta
Recomendamos no usar talonarios y que todas las facturas se hagan por el sistema para que no afecte el
inventario.
En cuanto al Servicio al cliente recomendamos darle seguimiento y cumplir en un plazo corto sus demandas
cuando tengan una inquietud
Estamos agradecidos por la cooperación recibida por el personal y los clientes y estamos a sus ordenes
Se, Despide,
Sr, Jacinto García C P.A.
Auditor