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2
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2021
ENDEUDADOS
1) PROVEEDORES 31/12
1/11 30/11 31/01
12000 12659,73
AJUSTAR EL INTERES DEVENGADO POR EL METODO DEL INTERES REAL RECPAM 2400
1-nov ORIGEN 12000 1,2 14400 INTERES PASIVO 436
31-dic CIERRE -12436 1 -12436 INTERES ACTIVO 1964
-436 1964
SUPONGO QUE LA EMPRESA DEVENGO MENSUALMENTE
30-nov 659,73/3 = 219,91
INTERES PASIVO 219,91
INT.A DEVENG. G.P 219.91
31-dic
INTERES PASIVO 219,91
INT.A DEVENG. G.P 219.91
INT. DEVENGADO
219,91
219,91
439,82
-436
3,82
YA REGISTRADO
INTERES PASIVO 2060,8
INT.A DEV.GP 2060,8
TIENE INTENCION Y POSIBILIDAD DE CANCELACION ANTICIPADA
INT.A DEVENG.GP
VALOR ACTUAL = 28154,06 / (1+0,03 ) ² = 26537,9 INTERES QUE DEBIO DEVENGAR 3154,06 2060,8
VALOR DE ORIGEN = 25000 1537,9 SUBTOTAL 1093,26
DEVENGO 2060,8 AJUSTAR 522,9 522,9
1616,16
RUBRO AL CIERRE
INT.A DEVENG.G.P 522,9 OBLIG.A PAG. 28154,06
INTERES PASIVO 522,9 INT.A DEV.GP -1616,16
26537,9
VALOR CORRIENTE AL CIERRE
RECPAM 12500
INTERES PASIVO 1537,9
INTERES ACTIVO 10962,1
3) PRESTAMOS
1/12 31/12 31/3
15000 18232,59
INTERES 3232,59
PRESTAMOS 18232,59
INT.A DEV.GP -3232,59
15000 COINCIDE CON EL CONTADO BIEN REGISTRADO - SIN DEVENGAMIENTO
RUBRO AL CIERRE
TIENE INTENCION Y POSIBILIDAD DE CANCELACION ANTICIPADA PRESTAMOS 18232,59
VALOR ACTUAL = 18232,59 / (1+0,053 ) ³ = 15616 INTERES QUE DEBIO DEVENGAR INT.A DEV.GP -2616,59
VALOR DE ORIGEN = 15000 616 15616
VALOR CORRIENTE AL CIERRE
INTERES PASIVO 616 INT. A DEV. GP
INT.A DEVENG. G.P 616 3232,59 616
2616,59
ANTICIPO
historico $ 1.000 recpam 20
ajustado $ 1000 X 1,2 1200 recpam 200
Valor corriente. Anticipo por 500 unidades ant.de clientes 200
con existencia = 300 unidades * (3,20 + 0,5)= 1110 RXT 570 rxt 570
sin existencia = 200 unidades ( $2,80 + 0,50) = 660 ant.de clientes 570
VALOR CORRIENTE TOTAL 1770