PRACTICA DIRIGIDA - CONTABILIDAD GENE

Alumno:
El 01 de Enero del 2019 reinicia sus operaciones la empre
es el de comercializar productos de primera necesidad,
con domicilio fiscal en Jr. Bolívar N° 320 - Tumbes y co
siguientes:
·      Dinero en cuenta corriente banco de crédito S/. 42,50
·      1 vehículo por el importe S/. 75,000.00, y 1 terreno t
·      Compensación por tiempo de servicio S/. 8,500.00.
·      5 Computadoras Pentium IV S/. 1,950.00 c/u
·      Depreciación
·      Por pagar a proveedores S/. 57,700.00
·      Dinero en efectivo S/. 5,500.00
·      Cuentas por pagar por servicios de Agua S/. 450.00,
·      Mercadería:
-          1,200 cajasS/.
de95.00
leche c/u 114000
·      Capital
·      Utilidades acumuladas S/. 49,000.00
·      Impuesto a la Renta por pagar S/. 5,500.00
·      IGV por pagar
BILIDAD GENERAL I – I CICLO

aciones la empresa comercial “LOS DORMILONES” S.A. cuyo giro

ra necesidad,
0 - Tumbes y con RUC N° 20904512520. Reinicia operaciones con

crédito S/. 42,500.00

00, y 1 terreno tiene el valor de S/. 45,000.00.
o S/. 8,500.00.
9750
S/. 5,320.00
. 57,700.00
S/. 5,500.00
gua S/. 450.00, Luz S/. 950.00 y Teléfono S/. 880.00.

?
. 49,000.00

S/. 2,900.00
.A. cuyo giro de negocio

raciones con los saldos

FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EMPRESA "LOS DORMILONES"

EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Efectivo y equivalente de efectivo Tributos contraprestaciones y aportes al sistema
Cuentas or cobrar al personal a los accionistas Remuneraciones y participaciones por pagar
(socios), directores y gerentes
Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Pagar comerciales - Terceros
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar
Servicios y otros contratados por anticipado Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias TOTAL PASIVO CORRIENTE 0.00
Materiales auxiliares suministros y repuestos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 0.00 PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0.00
Inversiones Permanentes
Propiedad, planta y equipo (neto de depreciación TOTAL PASIVO
acumulada) 0.00
Activos Intangibles (neto de amortización
acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Contingencias
Activo
Otros Activos Interés minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 0.00
PATRIMONIO NETO
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO 0.00

TOTAL ACTIVO 0.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 0.00

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO" 1
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NUMERO REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CORRELATIV NÚMER
O DEL CÓDIGO
FECHA DE LA O DEL
ASIENTO O GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN DEL LIBRO
OPERACIÓN NÚMERO DOCUM
CODIGO O
CORRELA ENTO
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
UNICO DE LA REGISTRO
TIVO SUSTEN
OPERACIÓN (TABLA 8)
TATORI
TOTALES 0.00 0.00