EJERCICIO IVA Y RETENCIÓN EN LA FUENTE

Determine que porcentaje de IVA y retención en la fuente aplicaría

para cada uno de los siguientes casos:
1.- Somos una sociedad (A.R.) y, arrendamos una oficina en $ 450,00
mensuales pagando de contado a Inmobiliaria Coruña
(Contribuyente Especial).
IVA 12%: $54,00 Total: $504,00 No se retiene.
2.- Vendemos una computadora en $ 600,00 de contado a una
escuelita (no lleva contabilidad).
IVA 12%: $72,00 Total: $672,00 No se retiene.
3.- Alquilamos un bus para el paseo del personal en $ 220,00 y
pagamos de contado (el propietario no lleva contabilidad).
IVA 12%: $26,40 Total: $246,40 No se retiene.
4.- Compramos $ 1.680,00 en juguetes para el agasajo navideño al
juguetón (C.E.)
IVA 12%: $201,60 Total: $1.881,60 No se retiene.
5.- Adquirimos en Fybeca (C.E.), medicamentos por $ 180,00 de
contado.
IVA 0%: $180,00 No se retiene.
6.- Compramos un furgón de reparto en $ 15.000,00 a Ecua Auto S.A.
(Lleva contabilidad), firmando dos letras de cambio.
IVA 12%: $1.800,00 Total: $16.800,00 No se retiene.
7.- Contratamos una misa por la muerte de la madre del gerente y
cancelamos en Camposanto Monteolivo (lleva contabilidad) $
150,00.
IVA 12%: $18,00 Total: $168,00 No se retiene.
8.- Pagamos por un convenio con el SECAP (ente público) para que
dicten un curso a nuestro personal por un mes $. 700,00.
IVA 0%: $700,00 No se retiene
9.- Somos Supermaxi (C.E.) y compramos a PICA (C.E.), estanterías
plásticas por $. 1.800,00.
IVA 12%: $216,00 Total: $2.016,00 No se retiene
10.- Pagamos al señor que nos deja las revistas y los periódicos $
120,00 y no tiene factura.
Total: $120,00 No se retiene
11.- Cancelamos a Ofilimpia (sin contabilidad) $ 700,00 por la
limpieza de nuestras oficinas en este mes.
IVA 12%: $84,00 Total: $784,00 No se retiene
12.- Pagamos a TransEcuador (con contabilidad) $ 350,00 por envío
de paquetes a Guayaquil.
IVA 12%: $42,00 Total: $392,00 No se retiene
13.- Pagamos por cuñas publicitarias en Radio Centro (con
contabilidad) $. 950,00.
IVA 12%: $114,00 Total: $1.064,00 Ret. IVA 70%: $79.80
14.- Contratamos en Seguros Rocafuerte (C.E.), una póliza contra
incendios para la bodega por este año $. 1.300,00
IVA 12%: $156,00 Total: $1.456,00 No se retiene
15.- Nos laboran la página Web d la empresa por un valor de $.
800,00 y cancelamos a un estudiante (sin contabilidad y sin facturas).
Total: $800,00 No se retiene
16.- Compramos un vehículo en $ 18.000,00 cancelando de contado
a una empresa sin contabilidad.
IVA 12%: $2.160,00 Total: $20.160,00 Ret. IVA 30%: $648,00
17.- Prestamos servicios a un contribuyente especial por un valor de
$ 2.300,00 y nos cancela de contado.
IVA 12%: $276,00 Total: $2.576,00 Ret. IVA 70%: $82,80
18.- Pagamos por el servicio de guardianía a un contribuyente
especial de contado $ 890,00.
IVA 12%: $96,00 Total: $896,00 No se retiene
19.- Contratamos a un plomero que no lleva contabilidad para que
arregle las tuberías por $ 600,00 y pagamos de contado.
IVA 12%: $72,00 Total: $672,00 No se retiene
20.- Vendemos una camioneta en $ 15.000,00 a un contribuyente
especial y nos cancelan de contado.
IVA 12%: $1.800,00 Total: $16.800,00 Ret. IVA 30%: $540,00
21.- Compramos útiles de oficina en Studium empresa con
contabilidad por $ 560,00, pagamos de contado.
IVA 12%: $67,20 Total: $627,20 No se retiene
22.- Nos asesora legalmente un abogado independiente sin
contabilidad por un valor de $ 1.200,00, pagamos con cheque.
IVA 12%: $144,00 Total: $1.344,00 Ret. IVA 100%: $144,00
23.- Contratamos a una agencia de publicidad que no lleva
contabilidad por un valor de $ 3.500,00 y cancelamos el 70% de
contado.
IVA 12%: $420,00 Total: $3.920,00 Ret. IVA 70%: $294,00
24.- Compramos una computadora en $ 1.300,00 a un contribuyente
especial y pagamos el 40% de contado.
IVA 12%: $156,00 Total: $1.456,00 No se retiene
25.- Vendemos un escritorio a una persona sin contabilidad en $
450,00 de contado.
IVA 12%: $54,00 Total: $504,00 No se retiene
26.- Asesoramos en decoración a un cliente que no lleva contabilidad
por $ 1.500,00 y nos cancela el 60% de contado.
IVA 12%: $180,00 Total: $1.680,00 No se retiene
27.- Vendemos un local en $ 35.000,00 a una empresa con
contabilidad (A.R.) de contado.
IVA 12%: $4.200,00 Total: $39.200,00 No se retiene
28.- Compramos una copiadora Xerox en $ 1.200,00 pagando el 30%
de contado y la diferencia a crédito personal a una empresa que es
C.E.
IVA 12%: $144,00 Total: $1.344,00 No se retiene
29.- Nos contratan para emitir la próxima semana una opinión legal
por un valor de $ 3.000,00 a una empresa C.E.
IVA 12%: $67,20 Total: $627,20 Ret. IVA 70%: $47,04
30.- Contratamos publicidad a una Radio que lleva contabilidad por
un valor de $. 650,00 y pagamos de contado.
IVA 12%: $144,00 Total: $1.344,00 No se retiene