PRODUCTO: "A" PRESUPUESTO ANALITICO DE PRO

DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEM

MES VENTAS INV. FINAL INVENTARIO UNIDADES A

ESTIMADAS DESEABLE INICIAL PRODUCIR
ENERO 100 120 120 100
FEBRERO 100 120 120 100
MARZO 160 192 120 232
ABRIL 120 144 192 72
MAYO 140 168 144 164
JUNIO 100 120 168 52
JULIO 160 192 120 232
AGOSTO 180 216 192 204
SEPTIEMBRE 240 288 216 312
OCTUBRE 200 240 288 152
NOVIEMBRE 220 264 240 244
DICIEMBRE 280 336 264 352
2000 2400 2216

PRESUPUESTO DE VENTAS 2022

300

250

200

150
PRODUCTO A

100

50

0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
PUESTO ANALITICO DE PRODUCCIÓN VENTAS
ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

TOTAL
MATERIAL S. Y S. COSTO IND. VTAS.
DIRECTO DIRECTOS DE PROD.
$ 120,000.00 $ 12,000.00 $ 9,500.00 $ 141,500.00 5%
$ 120,000.00 $ 12,000.00 $ 9,500.00 $ 141,500.00 5%
$ 278,400.00 $ 27,840.00 $ 22,040.00 $ 328,280.00 8%
$ 86,400.00 $ 8,640.00 $ 6,840.00 $ 101,880.00 6%
$ 196,800.00 $ 19,680.00 $ 15,580.00 $ 232,060.00 7%
$ 62,400.00 $ 6,240.00 $ 4,940.00 $ 73,580.00 5%
$ 284,896.00 $ 30,624.00 $ 24,244.00 $ 339,764.00 8%
$ 250,512.00 $ 26,928.00 $ 21,318.00 $ 298,758.00 9%
$ 389,875.20 $ 41,184.00 $ 32,604.00 $ 463,663.20 12%
$ 189,939.20 $ 20,064.00 $ 15,884.00 $ 225,887.20 10%
$ 304,902.40 $ 32,208.00 $ 25,498.00 $ 362,608.40 11%
$ 439,859.20 $ 46,464.00 $ 36,784.00 $ 523,107.20 14%

$ 2,723,984.00 $ 283,872.00 $ 224,732.00 $ 3,232,588.00 100%

PRESUPUESTO DE PRODUCCION "A", "B" Y "C"

400

350

300

250

200
PRODUCTO A
PRODUCTO A
150

100

50

0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
 2,000

S. Y S. CTO. IND

$ 120.00 $ 95.00
$ 120.00 $ 95.00
$ 120.00 $ 95.00
$ 120.00 $ 95.00
$ 120.00 $ 95.00
$ 120.00 $ 95.00
$ 132.00 $ 104.50
$ 132.00 $ 104.50
$ 132.00 $ 104.50
$ 132.00 $ 104.50
$ 132.00 $ 104.50
$ 132.00 $ 104.50

PRODUCTO A
PRODUCTO: "A" PRESUPUESTO ANALITICO DE CONSUMO DE MATERI
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE

MES PRODUCCIÓN MATERIA PRIMA ( 1) MATERIA PRIM

ESTIMADA 1 P.U. IMPORTE 2
ENERO 100 100 $ 100.00 $ 10,000.00 200
FEBRERO 100 100 $ 100.00 $ 10,000.00 200
MARZO 232 232 $ 100.00 $ 23,200.00 464
ABRIL 72 72 $ 100.00 $ 7,200.00 144
MAYO 164 164 $ 100.00 $ 16,400.00 328
JUNIO 52 52 $ 100.00 $ 5,200.00 104
JULIO 232 232 $ 100.00 $ 23,200.00 464
AGOSTO 204 204 $ 100.00 $ 20,400.00 408
SEPTIEMBRE 312 312 $ 100.00 $ 31,200.00 624
OCTUBRE 152 152 $ 100.00 $ 15,200.00 304
NOVIEMBRE 244 244 $ 100.00 $ 24,400.00 488
DICIEMBRE 352 352 $ 100.00 $ 35,200.00 704
2216 2216 $ 221,600.00 4432
NSUMO DE MATERIAL DIRECTO
DE DICIEMBRE DE 2022

MATERIA PRIMA ( 2) MATERIA PRIMA ( 3) TOTAL DE MAT.

P.U. IMPORTE 3 P.U. IMPORTE DIRECTO
$ 280.00 $ 56,000.00 300 $ 180.00 $ 54,000.00 $ 120,000.00
$ 280.00 $ 56,000.00 300 $ 180.00 $ 54,000.00 $ 120,000.00
$ 280.00 $ 129,920.00 696 $ 180.00 $ 125,280.00 $ 278,400.00
$ 280.00 $ 40,320.00 216 $ 180.00 $ 38,880.00 $ 86,400.00
$ 280.00 $ 91,840.00 492 $ 180.00 $ 88,560.00 $ 196,800.00
$ 280.00 $ 29,120.00 156 $ 180.00 $ 28,080.00 $ 62,400.00
$ 294.00 $ 136,416.00 696 $ 180.00 $ 125,280.00 $ 284,896.00
$ 294.00 $ 119,952.00 612 $ 180.00 $ 110,160.00 $ 250,512.00
$ 294.00 $ 183,456.00 936 $ 187.20 $ 175,219.20 $ 389,875.20
$ 294.00 $ 89,376.00 456 $ 187.20 $ 85,363.20 $ 189,939.20
$ 294.00 $ 143,472.00 732 $ 187.20 $ 137,030.40 $ 304,902.40
$ 294.00 $ 206,976.00 1056 $ 187.20 $ 197,683.20 $ 439,859.20
$ 1,282,848.00 6648 $ 1,219,536.00 $ 2,723,984.00
PRODUCTO: PRESUPUESTO SUMARIO DE
DEL 01 DE ENERO AL

MES MATERIA PRIMA ( 1) MATERIA PRIMA (2) MATERIA PRIMA (3)

PIEZAS VALOR PIEZAS VALOR PIEZAS
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
0 $ - 0 $0.00 0

FRECUENCIA DE CONSUMO DE MATERIAL PRIMA

12

10

0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
STO SUMARIO DE CONSUMO DE MATERIAL DIRECTO
1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

MATERIA PRIMA (3)

VALOR

$0.00

L PRIMA

MP 1
MP 2
MP 3
MP 4
MP 5
MP 6
MP 7
MP 8
MP 9

10 11 12
MATERIA PRIMA
(9)TOTAL
VALOR

$ -
 PRESUPUESTO GLOBAL DE PRODUCCIÓN
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICEIMBRE DE 2021
Presupuesto de Ventas,
inventario inicial, final y hojas
de costos unitarios.

PRODUCTO "A"
1. EN UNIDADES
Presupuesto de Ventas
(+), (-) Diferencia entre: 216
Inventario Inicial 120
Inventario Final 336 2,000
PRODUCCIÓN: 2,216

2. EN VALORES CUP
Unidades a producir $ 1,458.75
Material Directo $ 2,723,984.00
Sueldos y Salarios Directos $ 283,872.00

Gtos. Indirectos de producción $ 224,732.00

COSTO DE PRODUCCIÓN: $ 3,232,588.00 $ 3,232,588.00

3. IMPORTE DE LA DIFERENCIA DE
LOS DATOS DE LOS INVENTARIOS
INICIAL Y FINAL DE PRODUCTOS
TERMINADOS
UNIDADES: 216
COSTO UNITARIO DE PRODUCCIÓN: $ 1,458.75

COSTO TOTAL DE LA PRODUCCIÓN: $ 315,089.81

UCCIÓN
2021
Presupuesto de Ventas,
inventario inicial, final y hojas
de costos unitarios.

A+B+C

#REF!

#REF!
#REF!

#REF!
#REF!

#REF!
#REF!

#REF!

#REF!