Con la siguiente información es necesario que realicen la proyección a un año, pero primero deben convertir el balance

general a estado de situación financiera; utilicen el IPC del año 2015 ya que se va a proyectar el 2016. Recuerden
dejar solamente las cuentas bajo NIIF.

DISTRIBUIDORA EL GRAN SAN

ESTADO DE SITUACION FINANCERA A 31 DE DICIEMBRE DE 2015
Miles de pesos colombianos

ACTIVO PASIVO
Activo Corriente Pasivo Corriente
Disponible 43.194.633 Obligaciones financieras 38.333.333
Caja 19.400.500 Obligaciones financieras 38.333.333
Bancos 23.794.133 Cuentas por pagar 8.375.000
Inversiones 1.900.000 Cuentas por pagar 3.000.000
Acciones 2.000.000 Gastos acumulados por pagar 4.175.000
Menos provisiones 100.000 Deudas con socios 1.200.000
Deudores 37.250.000 Retención en la fuente 55.000
Clientes 38.000.000 Retención en la fuente 55.000
Cuentas por cobrar a trabajadores 600.000 Retenciones y aportes de nómina 800.000
Menos provisiones 1.350.000 Retenciones y aportes de nómina 800.000
Inventarios 23.850.000 Acreedores varios 450.000
Inventario de mercancías 25.000.000 Fondos de cesantías y pensiones 450.000
menos provisiones 1.150.000 Impuestos gravámenes y tasas 3.540.800
Propiedades, planta y equipo 58.711.111 De renta y complementarios 2.800.000
Equipo de oficina 14.000.000 Impuestos gravámenes y tasas 511.300
Menos depreciación acumulada 988.889 De industria y comercio 229.500
Equipo de comunicación y computación 8.000.000 Obligaciones laborales 5.382.363
Menos depreciación acumulada 400.000 Obligaciones laborales 2.000.000
Flota y equipo de transporte 39.000.000 Cesantías consolidadas 2.054.545
Menos depreciación acumulada 900.000 Intereses de cesantías 150.545
Diferidos 4.458.333 Prima de servicios 627.273
Gastos pagados por anticipado 3.000.000 Vacaciones 550.000
Cargos diferidos 1.458.333 Total pasivo corriente 56.936.496
Total activo corriente 169.364.077 Total pasivo no corriente 0
Total activo NO corriente 0 Total pasivo 56.936.496

PATRIMO
NIO
Capital social 80.000.0
00
Capital autorizado 20.000.0
00
Aportes sociales 60.000.0
00
Reservas 31.000.0
00
Reservas obligatorias 31.000.0
00
Resultados del ejercicio 1.427.58
1
Utilidad o pérdida del ejercicio 1.427.5
81
Total patrimonio 112.427.
581

TOTAL ACTIVO 169.364.077 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 169.364.077

 DISTRIBUIDORA EL GRAN SAN
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA A 31 DE DICIEMBRE DE 2016
Miles de pesos colombianos

ACTIVO PASIVO
Activo Corriente Pasivo Corriente
Efectivo y Equivalente 46.118.910 Pasivos financieros 40.928.500
Documentos por Cobrar 39.771.825 Proveedores 3.203.100
Cuentas comerciales por cobrar 40.572.600 Préstamo de socios 1.281.240
Otras cuentas 640.620 Gastos acumulados por pagar 4.457.648
Provisión Cuentas Incobrables 1.441.395 Impuesto gravámenes y tasas 3.839.235
Inventario 25.464.645 Impuesto a la renta 2.989.560
Servicios y otros pagos 4.760.162 Impuesto a la renta 58.723
Total activo corriente 116.115.542 Impuesto a la renta 790.952
Activo no corriente Acreedores salariales 1.334.625
Inversiones en relación 2.028.630 Retenciones y aportes de nómina 854.160
Propiedades, planta y equipo 65.129.700 Retenciones y aportes de nómina 480.465
Depreciación acumulada 2.443.848 Beneficios de ley de empleados 5.746.749
Total no corrientes 64.714.482 Obligaciones laborales 2.135.400
Total activos 180.830.024 Cesantías consolidadas 2.193.638
Intereses de cesantías 160.737
Prima de servicios 669.739
Vacaciones 587.235
Total pasivo corriente 60.791.096
Total pasivo no corriente 0
Total pasivo 60.791.096
 PATRIMONIO
Capital social 85.416.000
Reservas 33.098.700
Resultados del ejercicio 1.524.228
Total Patrimonio 120.038.928
Total Pasivo y Patrimonio 180.830.024

TOTAL ACTIVO 180.830.024 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 180.830.024