Qué es una matriz de riesgos y cómo

elaborarla en Excel

A lo largo del tiempo, inevitablemente todas las empresas se enfrentan a

situaciones adversas de múltiples causas; sin embargo, es posible hacer algo al
respecto. ¿Te gustaría estimar los daños que pueden afectar el rendimiento de tus
proyectos? Has llegado al lugar correcto. La matriz de riesgos es una medida de
prevención que te ayudará a que ningún reto te tome por sorpresa. 

Enseguida te contaremos en qué consiste y cómo implementarla paso a paso en

una hoja de cálculo.

Qué es una matriz de riesgos

Una matriz de riesgos, también llamada matriz de probabilidad de impacto, es

una herramienta que mide la repercusión negativa de los inconvenientes que
ocurren dentro de un proyecto. Atiende factores internos y externos de la
empresa. Su creación se basa en la probabilidad y gravedad de los riesgos.

 Los factores internos se refieren a los procesos de la empresa: la gestión de

recursos humanos, seguridad cibernética, maquinaria y equipamiento,
seguridad de los trabajadores, impuestos, comunicación organizacional,
etc.
 Los factores externos por su parte están enfocados en aspectos políticos,
desastres naturales, crisis económicas, situación del mercado y demás.
Para calcular el nivel de riesgo se multiplica el número de probabilidad por el
número de impacto.  La probabilidad se refiere a la frecuencia con que se puede
dar un evento adverso y el impacto es la repercusión que tendría este en el
rendimiento de la empresa.

Con esto claro, veamos cómo hacer una matriz de riesgos en una hoja de cálculo.

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Cómo elaborar una matriz de riesgos en Excel

1. Realizar lista de riesgos.

 2. Crear una tabla con escalas de probabilidad e impacto.

3. Transformar tabla en nivel de riesgos.

4. Crear lista desplegable para probabilidad e impacto.

5. Insertar función de ÍNDICE en Nivel de riesgo.

6. Evaluar probabilidad o frecuencia.

7. Calificar gravedad o impacto.

8. Colorear celdas de Nivel de riesgo.

1. Realizar lista de riesgos

El primer paso es repasar los procesos y actividades que se realizarán en el

proyecto para luego estimar cuáles significan un riesgo para el rendimiento. Abre
una hoja de cálculo y crea una tabla con los apartados de «Evento»,
«Probabilidad», «Impacto» y «Nivel de riesgo». Solicita la retroalimentación de la
junta directiva, líderes de área y de trabajadores con experiencia para encontrar
los fallos que puedan surgir en el camino. En este caso tenemos el ejemplo de
algunos riesgos a los que se enfrenta una startup. 

2. Crear una tabla con escalas de probabilidad e impacto

En la matriz de riesgos se suelen establecer escalas para probabilidad e impacto;

estas pueden ser de 3 a 5 niveles, que representan valores de menor a mayor.
Los nombres se pueden adaptar de acuerdo con las necesidades de cada
empresa; en este caso, para medir el impacto, usamos: «Mínimo», «Moderado»,
«Serio», «Elevado» y «Grave»; asimismo, para calificar la probabilidad elegimos:
«Remota», «Inusual», «Posible», «Recurrente» y «Frecuente».
Como ya mencionamos, para calcular el riesgo se multiplica la probabilidad por el
impacto. Así que realizamos la operación en la primera celda libre de la tabla, se
fija la columna de «Probabilidad» ($H) y la fila de «Impacto» ($4) con F4 o al poner
un signo de $ adelante. 

Una vez fijados estos elementos, arrastra la fórmula por toda la tabla y quedará
con los siguientes resultados. 

3. Transformar tabla en nivel de riesgos

De acuerdo con el número que resulte de la multiplicación, se medirá el nivel de

riesgo de cada evento negativo que se presente. Así que debes
clasificarlos marcando las celdas con 4 diferentes colores. 
Copia la tabla inferior, pero  elimina la columna y fila de números. Según sean los
resultados, se va a clasificar el nivel o grado de riesgos en 4 categorías.

 Riesgo alto: requiere una atención inmediata y un protocolo riguroso de

prevención. 
 Riesgo tolerable: es un riesgo latente que requiere considerable atención. 
 Riesgo aceptable: señala un parámetro más equilibrado que debe tomarse
en consideración, aunque en menor medida.
 Riesgo bajo: este no significa un inconveniente mayor para el desarrollo
del proyecto. 

4. Crear lista desplegable para probabilidad e impacto

Ya que tengas las tres tablas, vas a tomar la primera, que contiene la lista de
riesgos. Colócate en la primera casilla de la columna de «Probabilidad»; ve a la
pestaña de «Datos»; en el recuadro que sale, donde dice «Permitir», indica
«Lista» o «Lista desplegable» y en «Artículos» marca la escala de probabilidad de
la tercera tabla que elaboraste con los riesgos clasificados con palabras. 
Da clic en el botón de «Aplicar» y arrastra la función hacia abajo de la columna de
«Probabilidad». Así en esas celdas aparecerá la lista desplegable con las
opciones de «Frecuente», «Recurrente», «Posible», «Inusual» y «Remota». 

Luego, repite los mismo pasos para la primera celda de la columna de «Impacto»,
solo que al señalar los «Artículos» coloca la escala de «Impacto» también de la
tercera tabla, como se ve en la imagen. Arrastra la función por toda la columna de
«Impacto».
5. Insertar función de ÍNDICE en Nivel de riesgo 

Para que la hoja de cálculo te indique el nivel de riesgos de forma automática, vas
a insertar la fórmula de ÍNDICE combinada con COINCIDIR de la siguiente
manera: ÍNDICE(matriz de 3er. tabla),COINCIDIR(celda de columna de
Probabilidad de 1er. tabla, celdas de escalas de Probabilidad de la 3er. tabla,
coincidencia exacta),COINCIDIR(celda de columna de Impacto de 1er. tabla,
celdas de escalas de Impacto de la 3er. tabla, coincidencia exacta)). 

Vas a fijar todos los valores excepto las celdas de «Probabilidad» e «Impacto».
Luego de aplicar esto arrastra la función por toda la columna de «Nivel de riesgo».
Cuida el orden y las comas, luego da clic en enter; te aparecerá error #N/D, pero
está bien porque aún no se marcan los valores de «Probabilidad» e «Impacto».

6. Evaluar probabilidad o frecuencia

En la columna de «Probabilidad» usa la lista desplegable de cada casilla para

señalar la frecuencia con la que podría surgir el riesgo. Esto dependerá de varios
puntos, como que la organización ya cuente con las medidas de control
necesarias para atender el riesgo, el número de personas que se verán afectadas
y qué tan expuestas están dentro de la empresa y el nivel de capacitación de los
empleados para hacer frente a la situación. Con esto en mente indica si la
«Probabilidad» sería «Remota», «Inusual», «Posible», «Recurrente» o
«Frecuente». 
7. Calificar gravedad o impacto

Con la lista desplegable será más sencillo indicar si el impacto es «Mínimo»,

«Moderado», «Serio», «Elevado» o «Grave» para el funcionamiento del nuevo
proyecto o de la empresa que ya esté en marcha. En este punto también te
puedes guiar por las opiniones de los jefes o encargados de cada área de la
organización. También considera si estos riesgos se pueden prevenir, si se tienen
que tratar en el momento en que se presenten o hasta que hayan cesado. 

Como podrás notar, la columna de «Nivel de riesgo» se ajustó automáticamente y

desapareció el error marcado.
8. Colorear celdas de Nivel de riesgo

Para que la columna «Nivel de riesgo» aparezca con colores que permitan

identificar su clasificación es necesario que sigas el siguiente procedimiento.
Primero ve a la segunda o tercera tabla y busca una celda que indique el grado
«Tolerable». Luego ve a la pestaña de Inicio y da clic en el icono con un bote de
pintura (color de relleno); en la lista que aparece elige «Más colores» o «Más
opciones» dependiendo de tu versión de Excel. 

Te aparecerá un recuadro como el de la imagen. Debes copiar el código

hexadecimal y hacer clic en el botón de «Aceptar». Es importante que realices
este paso, de lo contrario el color no será el mismo que el de las tablas.

Después, selecciona toda la columna de «Nivel de riesgos»; en la misma pestaña

de «Inicio» da clic en «Formato condicional» y elige la opción «Nueva regla». Te
aparecerá el siguiente recuadro, señala la casilla de «Si es verdadero, entonces
se detiene». Es fundamental que señales las opciones de «Resaltar celdas con»,
«Valor de la celda» y «Es igual a». En el siguiente recuadro coloca el nombre que
quieres que aparezca; en este caso, escribiremos «Tolerable». 

Más abajo personaliza el formato: al dar clic en el ícono de color de relleno te

aparece el color naranja que ya habías guardado; selecciónalo. Luego haz clic en
el botón de «Listo». 
Repite el mismo procedimiento para las otras tres categorías de nivel de riesgo:
guarda el color rojo y configura el formato condicional de «Alto»; guarda el color
violeta y crea el formato condicional de «Aceptable»; por último, guarda el color
azul y configura el formato condicional de «Bajo».

Finalmente, así queda tu matriz de riesgos en Excel. 

Con los colores destacados de esta manera te será más sencillo detectar cuáles
son los riesgos que necesitan una atención más urgente. Asimismo, podrás crear
un plan estratégico de prevención para dar respuesta a cada uno de los
inconvenientes que puedan presentarse.

Ahora ya sabes cómo implementar la matriz de riesgos. Mide el impacto de los

imprevistos lo antes posible para disminuir todo lo que afecte el rendimiento de tus
proyectos.