CATALOGO DE CUENTAS

1. ACTIVOS.

11. DISPONIBLE

1101. CAJA

1101.01 Oficina Principal

1101.01.01 Billetes y Monedas
1101.01.02 Oro Acuñado en Barras
1101.02 Agencias
1101.03 Oficinas Especiales
1101.09 Efectivo En Transito

1102. BANCO CENTRAL DE RESRVA DEL PERU

1102.01 Cuenta Ordinaria

1102.02 Cuenta Especial
1102.03 Cuenta de Depósitos por Mando Legal
1102.04 Depósitos Overnight
1102.05 Depósitos a Plazo en el BCRP
1102.09 Otras

1103. BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAIS

1103.01
1103.02
1103.03
1103.04
1103.05
1103.06
1103.09

1104. BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS DEL EXTERIOR

1104.01
1104.02
1104.03
1104.06
1104.09

1105. CANJE

1105.01
1105.01.01
1105.01.02
1105.01.03
1105.01.09
1105.02
1105.02.01
1105.02.02
1105.03.03
1105.03.09
1105.03
1105.03.01
1105.03.02
1105.03.03
1105.03.09
1105.04
 1106. EFECTOS DE COBRO INMEDIATO

1106.01
1106.02
1106.03
1106.09

1107. DISPONIBLE RESTRINGIDO

1107.01
1107.02
1107.02.01
1107.02.09
1107.03
1107.09
12. FONDOS INTERBANCARIOS
13. INVERSIONES NEGOCIABLES Y A VENCIMIENTO
14. CREDITOS
15. CUENTAS POR COBRAR
16. BIENES REALIZABLES, ADJUDICADOS
17. INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS
18. INMUEBLE, MOBILIARIO Y EQUIPO
19. OTROS ACTIVOS

2. PASIVOS.

21. OBLIGACIONES CON EL PUBLICO

22. FONDOS INTERBANCARIOS
23. DEPOSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO
24. ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A CORTO PLAZO
25. CUENTAS POR PAGAR
26. ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO
27. PROVISIONES
28. VALORES Y OBLIGACIONES EN CIRCULACION
29. OTROS PÁSIVOS

3. PATRIMONIO.

31. CAPITAL SOCIAL

32. CAPITAL ADICIONAL
33. RESERVAS
34. COMPONENTE PATRIMONIAL
36. AJUSTES AL PATRIMONIO
38. RESULTADOS ACUMULADOS
39. RESULTADOS NETO DEL EJERCICIO.

4. GASTOS EGRESOS DE OPERACIÓN.

41. GASTOS FINANCIEROS

42. GASTOS POR SERVICIO FINANCIEROS
43. PROVISIONES PARA DESVALORIZACION, ENCOBRABLES
44. DEPRECIACION AMORTIZACION Y DETERIORO
45. GASTOS DE ADMINISTRACION
46. OTROS GASTOS
49. COSTO DE VENTAS

5. INGRESOS DE OPERACIÓN.

51. INGRESOS FINANCIEROS

52. INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS
53. REVERSION DE PERDIDA POR DETERIORO Y RECUPERACION
54. REVERSION DE PROVISIONES
 56. OTROS INGRESOS
57. VENTAS
59. CARGAS IMPUTABLES

6. CUENTAS DE RESULTADOS.

66. RESULTADO ANTES IMPUESTO RENTA

68. IMPUESTO RENTA
69. RESULTADOS NETO

7. CUENTAS CONTINGENTES.

71. CONTINGENTES DEUDORES

72. CONTINGENTES ACREEDORAS

8. CUENTA DE ORDEN.

81. CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

82. CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
83. CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
84. CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
85. DIFEICOMISO Y COMISIONES DE CONFIANZA DEUDORAS
86. FIDEICOMISO Y COMISIONES DE CONFIANZA ACREEDORAS
87. FIDEICOMISO DEUDORES DONDE ACTUA EL COMO FIDEICOMISO Y FIDUCIARIO
88. FIDEICOMISO ACREEDORAS DONDE ACTUA EL COMO FIDEICOMISO Y FIDUCIARIO

9. CUENTA DE PRESUPUESTOS Y COSTOS.