“ESCUELA SUPERIOR POLITÉCNICA DE CHIMBORAZO”

FACULTADO DE AMDINISTRACIÓN DE EMPRESAS

ESCUELA DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA
“Saber para Ser”

EJERCICIO CONCILIACIÓN BANCARIA PC-COMP

NOMBRE: EMPRESA COMERCIAL “PC - COMP” (Sr. Jhonny Herrera)

RUC: 021300347001
LIBRO BANCOS

FECHA DETALLE DOC. VALOR

2/3/2020 Saldo anterior 3000,00

3/3/2020 Depósito, ventas del día DP -2307 26000,00

3/3/2020 Srta. S. Torres, creación del fondo de caja CH – 401 200,00
3/3/2020 Depósito, por ventas el día DP – 3219 18000,00
3/3/2020 Almacén Imperio, abonó factura 00012 CH – 402 40000,00
10/3/2020 Srta. S. Torres, reposición del fondo de caja 185,00
CH – 403
chica con cheque
12/3/2020 Ventas del día, con papeleta CH - 5461 25000,00
13/3/2020 Almacén Imperio, abono factura 00012 CH - 404 30000,00
17/3/2020 Srta. S. Torres, reposición del fondo de caja 190,00
CH – 405
chica
21/3/2020 Depósito, por ventas del día DP – 7948 12000,00
22/3/2020 Depósito, por ventas del día DP – 8133 14000,00
22/3/2020 Talleres Volvo, arreglo vehículo del dpto. de 150,00
CH – 406
ventas.
23/3/2020 Almacén Imperio, abono factura 00012 CH - 407 30000,00
26/3/2020 Depósito, Sr. J. Pérez, arriendo local por 1500,00
DP - 9417
cancelación de factura 000107
26/3/2020 Cheque anulado CH 408 -
26/3/2020 Sr. J. López, arriendo local por III-2004 con 1200,00
CH – 409
cheque
27/3/2020 Radio centro, pago de publicidad por III-2004 CH – 410 500,00
28/3/2020 Depósito, por ventas del día DP – 9811 16200,00
28/3/2020 Depósito, Sr. A. Ponce cancelación de factura 3500,00
DP – 9915
000124
29/3/2020 Depósito, por ventas del día DP – 9946 7600,00
30/3/2020 Depósito, por ventas del día DP – 8725 9800,00
30/3/2020 Depósito, Sr. L. Pico cancelación de factura 2700,00
DP – 8731
000127
31/3/2020 Sr. J. Viteri, sueldo III-2004 con cheque CH – 411 500,00
31/3/2020 Sr. R. Torres, sueldo III-2004 con cheque CH – 412 500,00
31/3/2020 Sr. S. Torres, sueldo III-2004 con cheque CH - 413 800,00
31/3/2020 Almacén Toledo, abono factura 000329 CH - 414 35000,00
31/3/2020 Cheque anulado CH - 415 -
31/3/2020 Emetel servicio telefónico por III- 2004 CH - 416 35,00
 ESTADO DE CUENTA
CUENTA CORRIENTE: 2218415939
NOMBRE: EMPRESA COMERCIAL “PC - COMP” (Sr. Jhonny Herrera)
RUC: 021300347001
DIRECCIÓN: 10 de Diciembre 23-21 y Tulcán
Teléfono: 0997474824
FECHA COMPROBANTE N° VALOR SALDO
3/3/2020 Depósito DP -2307 26000,00 ¿?
3/3/2020 Cheque CH – 401 200,00
3/3/2020 Depósito DP – 3219 18000,00
3/3/2020 Cheque CH – 402 40000,00
10/3/2020 Cheque CH – 403 185,00
12/3/2020 Depósito CH – 5461 25000,00
13/3/2020 Cheque CH - 404 30000,00
17/3/2020 Cheque CH – 405 190,00
21/3/2020 Depósito DP – 7948 12000,00
22/3/2020 Depósito DP – 8133 14000,00
23/3/2020 Cheque CH - 407 30000,00
26/3/2020 Depósito DP - 9417 1500,00
28/3/2020 Depósito DP – 9811 16200,00
28/3/2020 Depósito DP – 9915 3500,00
28/3/2020 Cheque CH – 410 500,00
31/3/2020 Chequera 10,00
31/3/2020 N/D estado de cuenta corriente 5,00
31/3/2020 N/D intereses sobregiro ocasional 8,00
31/3/2020 N/C interés ganado 26,00
SALDO PARA EL PRÓXIMO MES 12.128,00

SE PIDE:
 Libro Auxiliar de Bancos
 Hoja de ajustes y reclasificaciones de haber registros contables a proponer
 Libro mayor
 Cedula conciliación bancaria
 Redacte dos conclusiones de auditoría en la matriz de hallazgos