Nota técnica (RRC)

Nota técnica de Reserva de

Riesgos en Curso del Seguro
de Autos.

La Mexicana Previsora S.A de C.V

Enero del 2021

Nota técnica (RRC)

Índice
1. Introducción 2

2. Definiciones Generales y cálculos para la reserva de riegos en curso 3

1
Nota Técnica (RRC)

1. Introducción
Con el objetivo de que nuestra aseguradora haga el cumplimiento de sus
obligaciones para con sus asegurados y hacer frente a las reclamaciones futuras
que hagan estos mismos, la aseguradora La Mexicana Previsora deberá contar
con los recursos financieros suficientes. Siendo el principal recurso de la misma
sus reservas, por lo que es de suma importancia establecer los criterios
generales para la constitución de reservas con las cuales operara esta
institución de seguros.
Este documento tiene como propósito el presentar los criterios generales
respecto a la constitución de las reservas de riesgos en curso. Estas reservas
creadas fueron hechas con el propósito de cubrir el valor esperado de las
obligaciones futuras tales como el pago de siniestros, gastos de administración
y gastos de adquisición.

2
 Nota Técnica (RRC)

2. Definiciones Generales y cálculos para la reserva de

riegos en curso.

La fórmula para obtener la reserva de riesgos en curso, es la siguiente:

𝑅𝑅𝐶 = 𝐵𝐸𝐿 + 𝑀𝑅

Donde:

RRC= Reserva de riesgos en curso

BEL= El mejor estimador por concepto de siniestros y gastos de administración.
MR= Margen de riesgo.

El BEL se calcula de la siguiente manera:

𝐵𝐸𝐿 = 𝐵𝐸𝐿𝑅 + 𝐵𝐸𝐿𝐺

Donde:
𝐵𝐸𝐿𝑅 = Es BEL de riesgo, es la previsión económica obtenida por los siniestros esperados sobre el riesgo
existente.
𝐵𝐸𝐿𝐺 = Es BEL de gasto, es la previsión económica obtenida por los gastos de administración del riesgo
existente.

El Bel de riesgo se calcula de la siguiente manera:

𝑅𝑅𝐶
𝐵𝐸𝐿𝑅 = 𝑃𝑇𝑁𝐷 + 𝐹𝑆
𝐵𝐸𝐿
Donde:
PTND= Prima de tarifa no devengada.
𝑅𝑅𝐶
𝐹𝑆 = Factor de siniestralidad.
𝐵𝐸𝐿

Este Índice de frecuencia se calculó de la siguiente manera:

Fue extraído del anexo 5.3.1 de la circular única de seguros y fianzas, correspondiente al seguro de autos.

𝑅𝑅𝐶
𝐹𝑆 = 67.32%
𝐵𝐸𝐿

3
 Nota Técnica (RRC)
LA PTND se calcula de la siguiente manera:

𝑃𝑇𝑁𝐷 = 𝑃𝑇 ∗ 𝐹𝑁𝐷
Donde:

PT= Prima de tarifa.

FND= Es el factor de no devengamiento, se calcula de la siguiente manera.

𝐹𝐼𝑁 𝑉𝐼𝐺𝐸𝑁𝐶𝐼𝐴 − 𝐹𝐸𝐶𝐻𝐴 𝐷𝐸 𝑉𝐴𝐿

𝐹𝑁𝐷 =
𝐹𝐼𝑁 𝑉𝐼𝐺𝐸𝑁𝐶𝐼𝐴 − 𝐼𝑁𝐼𝐶𝐼𝑂𝐷𝐸 𝑉𝐼𝐺𝐸𝐶𝐼𝐴
Donde:
FIN VIGENCIA= Es la fecha de fin de la vigencia.
INICIO DE VIGENCIA= Es la fecha de inicio de vigencia.
FECHA DE VAL= Es la fecha de valuación.

El Bel de gasto se calcula de la siguiente manera:

𝐵𝐸𝐿𝐺 = 𝑃𝑇𝑁𝐷 ∗ ∝

Donde:

∝= Porcentaje de gastos de administración.

Este porcentaje se calculó de la siguiente manera:

Fue extraído del anexo 5.3.1 de la circular única de seguros y fianzas, correspondiente al seguro de autos.

∝= 5.07%

El margen de riesgo se calcula de la siguiente manera:

𝑀𝑅 = 𝑅 ∗ 𝐵𝐶𝑅𝑅𝐶 ∗ 𝐷𝑈𝑅𝑅𝐶
Donde:
R= Tasa de costo neto de capital, es del 10%.
𝐷𝑈𝑅𝑅𝐶 = Duración de la reserva de riesgos en curso.

Este indicador se calculó de la siguiente manera:

Fue extraído del anexo 5.3.1 de la circular única de seguros y fianzas, correspondiente al seguro de autos.

𝐷𝑈𝑅𝑅𝐶 = 1.91
𝐵𝐶𝑅𝑅𝐶 = Base de capital de la reserva de riesgos en curso.

La base de capital se calcula de la siguiente manera:

4
 Nota Técnica (RRC)
𝐷𝑅𝑅𝐶
𝐵𝐶𝑅𝑅𝐶 = ∗ 𝑅𝐶𝑆
∑ 𝐷𝑅𝑅𝐶,𝑖 + ∑ 𝐷 𝐿𝑃 + ∑ 𝐷𝑆𝑂𝑁𝑅,𝑖
𝑅𝑅𝐶,𝑖
Donde:

𝐷𝑅𝑅𝐶,𝑖 = Valor estimado de la desviación de las obligaciones futuras asociadas a la reserva de riesgos en
curso.
𝐷 𝐿𝑃 = Valor estimado de la desviación de las obligaciones futuras asociadas a la RRC.
𝑅𝑅𝐶,𝑖
𝐷𝑆𝑂𝑁𝑅,𝑖 = Valor estimado de la desviación de las obligaciones futuras al total de la reserva de las
obligaciones pendientes de cumplir por los siniestros ocurridos no reportados.
RCS= Requerimiento de capital de solvencia.

El subíndice i es una referencia al ramo de autos.

El requerimiento de capital de solvencia se calcula de la siguiente manera:

1
𝑅𝐶𝑆 = ∑ 𝑃𝑇𝑖 ∗
3
𝑖

La desviación de RRC se calcula de la siguiente manera:

𝐷𝑅𝑅𝐶,𝑖 = ∑ 𝑃𝑇𝑁𝐷𝐾 (𝐹𝐷𝑅𝑅𝐶 − 𝐹𝑆𝑅𝑅𝐶 ) ∗ 𝐹𝑅𝐾

99.5 𝐵𝐸𝐿
𝐾=1
Donde:

𝑃𝑇𝑁𝐷𝐾 = Prima de tarifa no devengada de cada k póliza en vigor.

𝐹𝐷𝑅𝑅𝐶 = Percentil 99.5% de la estadística de índices de siniestralidad.

99.5
Fue extraído del anexo 5.3.1 de la circular única de seguros y fianzas, correspondiente al seguro de autos.
𝐹𝐷𝑅𝑅𝐶 = 358.64%
99.5
𝐹𝑆𝑅𝑅𝐶 = Factor de siniestralidad.
𝐵𝐸𝐿
Fue extraído del anexo 5.3.1 de la circular única de seguros y fianzas, correspondiente al seguro de autos.
𝐹𝑆𝑅𝑅𝐶 = 67.32%
𝐵𝐸𝐿
𝐹𝑅𝐾 = Factor de retención de cada k póliza en vigor. Es de 1 ya que no cuenta la compañía aseguradora
con algún contrato de reaseguro.

El 𝐷𝑆𝑂𝑁𝑅,𝑖 se calcula de la siguiente manera:

5
 Nota Técnica (RRC)
5

𝐷𝑆𝑂𝑁𝑅,𝑖 = ∑ 𝑃𝑇𝐷𝐾 (𝐹𝐷𝑆𝑂𝑁𝑅 − 𝐹𝑆𝑆𝑂𝑁𝑅 ) ∗ 𝐹𝐷𝐾𝑆𝑂𝑁𝑅 ∗ 𝐹𝑅𝐾𝑆𝑂𝑁𝑅

99.5 𝐵𝐸𝐿
𝑘=1
Donde:

𝑃𝑇𝐷𝐾 = Prima de tarifa devengada.

La prima de tarifa devengada se calcula de la siguiente manera:

𝑃𝑇𝐷 = 𝑃𝑇 ∗ (1 − 𝐹𝑁𝐷)

𝐹𝐷𝑆𝑂𝑁𝑅 = Percentil 99.5% de la estadística de índices de siniestralidad.

99.5
Fue extraído del anexo 5.3.1 de la circular única de seguros y fianzas, correspondiente al seguro de autos.
𝐹𝐷𝑆𝑂𝑁𝑅 = 82.87%
99.5
𝐹𝑆𝑆𝑂𝑁𝑅 = Factor de siniestralidad SONR con respecto al BEL.
𝐵𝐸𝐿
Fue extraído del anexo 5.3.1 de la circular única de seguros y fianzas, correspondiente al seguro de autos.

𝐹𝑆𝑆𝑂𝑁𝑅 = 10.92%
𝐵𝐸𝐿

𝐹𝐷𝐾𝑆𝑂𝑁𝑅 = Factor de devengamiento correspondiente a cada año, como se muestra en la siguiente tabla.
Fue extraído del anexo 5.3.1 de la circular única de seguros y fianzas, correspondiente al seguro de autos.

𝐹𝑅𝐾𝑆𝑂𝑁𝑅 = Factor de retención de cada k póliza. Como la compañía aseguradora no cuenta con reaseguro
lo tomaremos como 1.

6
 Nota Técnica (RRC)

“En cumplimiento a lo dispuesto en el artículo 202 de la Ley de Instituciones de Seguros y de Fianzas, la

documentación contractual y la nota técnica que integran este producto de seguros, quedaron registradas
ante la Comisión Nacional de Seguros y Fianzas, a partir del día 12 de enero de 2021"

Sergio Pérez Gómez

Director General