GERENCIA REGIONAL DE EDUCACIÓN INSTITUTO DE EDUCACIÓN

SUPERIOR TECNOLÓGICO PÚBLICO “ILLIMO” R.M.N° 1006 – 1989

CÓDIGO MODULAR 11958900 RESOLUCIÓN DE REVALIDACIÓN Nº 284-05-ED
CALLE 22 DE NOVIEMBRE S/N-ILLIMO-LAMBAYEQUE
TELÉFONO: 074-422001 E-MAIL: institutoillimo@hotmail.com

“Año de la lucha contra la corrupción e impunidad”

PROGRAMA DE ESTUDIOS: CONTABILIDAD

INFORME DE EXPERIENCIAS FORMATIVAS EN SITUACIÓN REAL DE TRABAJO PARA EL
PROCESO CONTABLE EN EMPRESAS PÚBLICAS

1. TITULO DEL INFORME : EXPERIENCIAS FORMATIVAS EN SITUACION REAL DE

TRABAJO:
MUNICIPALIDAD DE PACORA-AREA PRESUPUESTO

2. ESTUDIANTE : RUBEN ALEXANDER SANDOVAL MORALES

3. CICLO ACADEMICO : IV SEMESTRE-2019

4. DOCENTE ASESOR : CPC NEHEMIAS DAVILA CANO

5. TOTAL HORAS DE PRACTICA : 96 HORAS

Illimo, diciembre 2018.

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 GERENCIA REGIONAL DE EDUCACIÓN INSTITUTO DE EDUCACIÓN

SUPERIOR TECNOLÓGICO PÚBLICO “ILLIMO” R.M.N° 1006 – 1989

CÓDIGO MODULAR 11958900 RESOLUCIÓN DE REVALIDACIÓN Nº 284-05-ED
CALLE 22 DE NOVIEMBRE S/N-ILLIMO-LAMBAYEQUE
TELÉFONO: 074-422001 E-MAIL: institutoillimo@hotmail.com

“Año de la lucha contra la corrupción e impunidad”

PROGRAMA DE ESTUDIOS: CONTABILIDAD

INFORME DE EXPERIENCIAS FORMATIVAS EN SITUACIÓN REAL DE TRABAJO PARA EL
PROCESO CONTABLE EN EMPRESAS PÚBLICAS

PRESENTADO POR:

……………………………………………………………….
RUBEN ALEXANDER SANDOVAL MORALES

APROBADO POR:

………………………………………………………..

C.P.C. NEHEMIAS DAVILA CANO

………………….………………………………………………………..

CPCC JOSE MANUEL NAMUCHE FARROÑAN

JEFE DE AREA ACADÉMICA DE CONTABILIDAD

Página 2
I. INTRODUCCIÓN

El presente informe de prácticas está basado en dar a conocer la labor realizada y las
experiencias vividas durante el periodo de prácticas octubre noviembre y diciembre
2019 en la Municipalidad Distrital de Pacora, en la cual se ajusta a sus lineamientos
establecidos en el reglamento de prácticas modulares del Instituto de Educación
Superior Tecnológico Público “ILLIMO” de la especialidad de contabilidad.

En el presente informe de prácticas correspondiente al módulo II contabilidad pública

y privada estoy demostrando los conocimientos competitivos similares a los que
obtuve en el aula por los docentes quienes contribuyen diariamente con sus
experiencias para que los estudiantes logremos desempeñarnos en el campo laboral de
manera eficiente, siendo cada vez mejores profesionales que contribuyen al
mejoramiento del país.

Página 3
 INDICE

I. INTRODUCION…………………………………………………..Pag.3
II. DATOS INFORMATIVOS……………………………………….Pag.5
II.1Institución y/o empresa
II.2Representante de la empresa
II.3Ruc de la empresa
II.4Dirección
II.5Teléfono
II.6Correo electrónico
II.7Profesor asesor

III. MODULO FORMATIVO…………………………………………..Pag.7

III.1 Unidad de competencia
III.2 Indicadores de logro
III.3 Unidad didáctica
III.4 Capacidad terminal
III.5 N° de horas
III.6 N° de créditos

IV. JUSTIFICAC ION E IMPORTANCIA ……………………………..Pag.8

IV.1 Justificación
IV.2 Importancia
V. METODOLOGÍA……………………………………………………Pag.9
VI. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES……………………………...Pag.25
VII. PRESUPUESTO……………………………………………………..Pag.26
VIII. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES TECNICAS………...Pag.27
IX. REFERENCIAS……………………………………………………….Pag.27

Página 4
II. DATOS INFORMATIVOS

II.1Institución y/o empresa : “Municipalidad Distrital De Pacora”

II.2Representante de la empresa : Virgilio Ismael Vidal Arboleda
II.3RUC :20147103370
II.4Dirección :Calle 28 De Julio N°106-Pacora
II.5Teléfono : ---------------
II.6Correo electrónico : www.munipacora.gob.pe
II.7Profesor- asesor :Nehemías Dávila Cano

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 ESTRUCTURA ORGANICA DE LA MUNICIPALIDAD
DISTRITAL DE PACORA

CONCEJO
MUNICIPAL COMISION DE REGIDORES
CONCEJO DE COORDINACION
LOCAL DISTRITAL
COMITE DISTRITAL DE SEGURIDAD
CIUDADANA
OFICINA DE CONTROL INSTITUCIONAL COMITÉ DISTRITAL DE DEFENSA CIVIL
ALCALDIA
PROCURADORIA PÚBLICA MUNICIPAL
COMITÉ DE ADMINISTRACION DEL
OFICINA DE SECRETARIA GENERAL VASO DE LECHE
JUNTA DE DELEGADOS VECINALES Y
COMUNALES
GERENCIA
MUNICIPAL

OFICINA DE ADMINISTRACION OFICINA DE RENTAS OFICINA DE OFICINA DE

ASESORIA PLANEAMIENTO Y
UNIDAD DE CONTABILIDAD
JURIDICA PRESUPUESTO
UNIDAD DE TESORERÌA

UNIDAD DE RECURSOS HUMANOS

UNIDAD DE LOGISTICA Y SERVICIOS

GENERALES

DIVISION DE LOS DIVICIÓN DEL DESARROLLO DIVISIÓN DEL DESARROLLO

SEVICIOS ECONOMICO Y SOCIAL URBANO Y RURAL
PUBLICOSI
DEPARTAMENTO DE SALUD Y DEPARTAMENTO DE ESTUDIOS,
DEPARTAMENTO DE
MEDIO AMBIENTE PROYECTOS Y OBRAS.
DESARROLLO ECONOMICO
I
DEPARTAMENTO DE DEPARTAMENTO DE SERVICIOS DEPARTAMENTO DE CONROL
SERVICIOS MUNICIPALES Y SOCIALES URBANO Y CATASTRO
TRANSPORTE PÚBLICO

DEPARTAMENTO DE REGISTROS DEPARTAMENTO DE TURISMO DEPARTAMENTO DE

CIVILES EDUCACIÓN Y CULTURA DEFENSA CIVIL

Página 6
III. MODULO FORMATIVO
III.1 Unidad de Competencia
Brindar asistencia en las actividades de procesos contables, en función a la
normativa vigente y a los objetivos de la empresa

III.2 Indicadores de logro

1. Interpreta la normatividad contable del área u áreas asignadas,
considerando las normas vigentes para el sector público.
2. Registra las operaciones contables del área u áreas asignadas, utilizando los
clasificadores y Plan Contable Gubernamental.
3. Elabora la información contable del área u áreas asignadas, empleando los
formatos y software vigentes.
III.3 Unidad Didáctica
Experiencias formativas en la situación real del trabajo para el proceso
contable en las empresas públicas
III.4 Capacidad Terminal
Elaborar la información contable de las áreas en la empresa pública, aplicando
las normas contables vigentes.
III.5 N° de Horas:
96
III.6 N° de Créditos:
03

Página 7
IV. JUSTIFICACIÓN E IMPORTANCIA

IV.1 JUSTIFICACIÓN

El motivo por lo cual realice mis practicas pre profesionales del segundo nivel,
que me permite cumplir un requisito principal y necesario dentro de nuestra
carrera profesional para obtener la certificación que nos acredite el
cumplimiento de las practicas del segundo módulo procesos contables en
situación real de trabajo en empresas publicas ya que base a ello obtener nuestro
título profesional.
Por lo tanto la contabilidad gubernamental juega un rol muy importante en las
empresas públicas, ya que nos permite tener un control adecuado de todos los
ingresos y gastos que incurren dentro de un periodo económico y financiero, con
la finalidad de elaborar la información contable de las entidades públicas.
IV.2 IMPORTANCIA

Se ejecutó este proyecto porque es de mucha importancia ya que mediante él se

reforzaron mis conocimientos adquiridos en las aulas, por este medio se elaboró
el informe de prácticas del segundo módulo, el cual concluí con éxito logrando
adquirir conocimientos en analizar la información contable.

Página 8
V. METODOLOGIA

Actividades realizadas
El 17 de octubre de 2019 la Municipalidad Distrital de Pacora, comunica al área de
contabilidad la cual está a cargo del C.P.C Graciela Yarlaque Correa, para que me
autorice la ejecución de prácticas correspondientes al módulo II Contabilidad Pública
y Privada así mismo para dar cumplimiento a las practicas, en esta área analice la
información contable e hice los cálculos de planilla, inventarios y clasificar los recibos
de ingresos

Página 9
Anexos

Página 10
Se hizo el inventario para ser entregado al área de tesorería

Página 11
Se folio y se archivó los cargos

Página 12
Se verifico los comprobantes por nombres

Página 13
Se archivó los documentos fuentes del área de presupuesto

Página 14
Se adjuntó los cheques de acuerdo a los comprobantes

Página 15
Se archivó los comprobantes donde corresponde
Página 16
Se selló las certificaciones del periodo

Página 17
Se culminó de sellar la certificación presupuestal

Página 18
Página 19
RESULTADOS

Página 20
 CONSOLIDACION DE PLANILLA -2019
DESC
DESC PREST APORTE
R4EMUN JUDICIA CAMC EMPLEA
N° NOMBRES Y APELLIDOS DNI N° DE CTA ERACION L PAITA ONP DESC AFP
TOTAL DESC
NETO A PAGAR
DOR
PERSONAL CONFIANZA
1 FRANKLIN URIBE FACHO 4302404629 1,200.00 156.00 156.00 1,044.00 108.00
PERSONAL CAS
2 WILLIAN JERRY GERRERO RIVADENEIRA 17589087 4302488776 1,200.00 156.00 156.00 1,044.00 108.00
3 WILLIAN RUBEN BANCES NIZAMA 71401558 4309069485 1,300.00 HABITAT 152.49 1,147.51 113.40
4 BALDERA INOÑAN MARIANO 4300009978 1,500.00 195.00 195.00 1,305.00 113.40
5 GRACIELA YARLAQUE CORREA 1,700.00 PRIMA 220.15 1,479.85 113.40
6 NANCY MARIBEL CORONADO VIDAL 1,050.00 PRIMA 121.07 928.93 94.50
7 MELISSA SILVANA SANDOVAL SANDOVAL 1,050.00 136.50 136.50 913.50 94.50
PERSONAL OBRERO
8 HUMBERTO SANDOVAL MASQUEZ 17586700 O4302444922 1,100.00 313.69 143.00 456.69 643.31 99.00
9 JOSE FAUSTINO ZEÑA CAJUSOL 17586435 O4302444914 1,100.00 143.00 143.00 957.00 99.00
10 GUIDO MAX RIVERA RIVADENEIRA 16500660 O4302444906 1,100.00 595.23 143.00 738.23 361.77 99.00
11 AGUSTO EDMUNDO ACOSTA VIDAL 17586534 O4302445171 1,050.00 136.50 136.50 913.50 94.50
12 VICTOR ROMERO BECERRA O2754420 O4302444973 1,050.00 136.50 136.50 913.50 94.50
13 JOSE ROBERTO CORONADO INOÑAN 17588873 O4302444965 1,050.00 328.86 136.50 136.50 913.50 94.50
14 OMAR TABOADA ARBOLEDA 40255735 O4302445090 930.00 163.63 120.90 284.53 645.47 83.70
15 JOSE ALBERTO PEREZ ARROYO 17637425 O4302488792 930.00 120.90 120.90 809.10 83.70
16 JOSE CIPRIANO TABOADA SANDOVAL 17586059 4302445228 950.00 123.50 123.50 826.50 85.50
17 FELIX ENRIQUE LLONTOP CASTILLO 17586344 4302445015 950.00 PRIMA 108.58 841.42 85.50
18 JUAN LLONTOP SANDOVAL 17588053 O4302490452 930.00 120.90 120.90 809.10 83.70
PERSONAL ADMINISTRATIVO
19 LINDA LUZ PECHE ZEÑA 17588112 4302444817 1,322.25 171.89 171.89 1,150.36 119.00
20 CAROLINA CASTILLO CARRANZA 17586705 4302444825 1,564.74 203.42 203.42 1,361.32 140.83
21 GLADIS VICTORIA RIVERA DE SIPION 17586300 4302444868 1,227.07 159.52 159.52 1,067.55 110.44
22 CRUZ MARIA VELA JIMENEZ 17586814 4302444833 1,227.07 159.52 159.52 1,067.55 110.44
23 MIGURL VALERIANO CISNEROS BANCES 17586875 4302444876 1,264.20 PRO.F 12.55%
158.66 1105.54 113.78
24 JOSE NICOLAS DAMIAN VENTURA 17588850 4302444163 1,100.00 INT 12.9% 141.9 958.10 99
25 CATALINO OLIVA OLAZABAL 17588005 4302444930 1,350.00 175.50 175.50 1,174.50 121.50
26 AUGUSTO GALO PUICON BALLONA 17587586 4302444949 1,050.00 359.02 136.50 495.52 554.48 94.50
27 HESTUAR VIADAL VIDAURRE 17586665 4302444957 1,050.00 136.50 136.50 913.50 94.50
28 LUIS HILDEBRANDO CORONADO BANCES 80514635 4302445201 1,050.00 279.94 136.50 416.44 633.56 94.50
29 JOSE SANTOS CORONADO CHAPOÑAN 17587940 4302445198 1,050.00 402.50 136.50 539.00 511.00 94.50
30 VIRGILIO ISMAEL VIDAL ARBOLEDA 32992423 1,480.00 192.40 192.40 1,287.60 133.20
31 EVER RONALD QUISPE AGUILAR 41356265 1,800.00 234.00 234.00 1,566.00 162.00
TOTAL 36,675.33 328.86 2,114.01 3,810.45 6,827.30 29,848.03 3,235.98

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 RESUMEN CLASIFICADOR DE GASTOS
CLASIFICADOR CARGO TOTAL
2.1.1 1.1 3 PERSONAL DE CONFIANZA 1,200.00
2.1.1 1.11 PERSONAL DE CAS 7,800.00
2.1.1 8.1 1 PERSONAL OBRERO 11,140.00
2.1.1 1.12 PERSONAL ADMINISTRATIVO 16,535.33
ESSALUD
2.1.3 1. 1 1 ESSALUD (PERSONAL ADMINISTRATIVO) 2,233.38
2.1.3.1 1.5 ESSALUD(PERSONAL OBRERO) 1,002.60
ONP
2. 1. 11. 12 ONP PERSONAL ADMINISTRATIVO 2,485.75
2. 1. 11. 21 ONP (PERSONAL OBRERO) 1,324.70
AFP
2. 1. 31. 13 AFP (PERSONAL ADMINISTRATIVO) 794.27
2. 1. 31. 17 AFP(PERSONAL OBRERO) 108.58
2. 1. 14. 21 PERSONAL OBRERO (DESCUENTOS JUDICIALES) 328.86
2. 1. 11. 2 PERSONAL ADMINISTRATIVO(DESCUENTOS POR PREST CAJA PAITA) 1,041.46
3 . 1 . 1 5 . 2 99 PERSONAL OBRERO(DESCUENTOS POR PREST CAJA PAITA) 1,072.55
TOTAL 47,067.47
Página 21
 INVENTARIO
C/D N° FECHA N° CHEQUE RAZON SOCIAL DETALLE DOC RUBRO IMPORTE
1092 24/10/2019
TRASF CTA CTE 19000293
MOLINERA GLORIA DEL NORTE EIRL POR LA ADQUISICION DE HOJUELAS DE AVENA QUINUA CENTENO AZUCAR Y LECHE 00 6,016.97
TRASF CTA
1093 24/10/2019 MOLINERA GLORIA DEL NORTE EIRL POR LA ADQUISICION DE HOJUELAS DE AVENA QUINUA CENTENO AZUCAR Y LECHE 00 6,016.97
CTE 19000294
1049 16/10/2019 13021117 C0RONADO SANTISTEBAN JUAN ALBERTO POR EL PAGO DE H/S PRESTADOS COMO TRABAJADORES DE LIMPIEZA PUBLICA, MES DE SETIEMBRE 07 1,200.00
1051 16/10/2019 13021118 COBEÑAS DE CORONADO SARA POR EL PAGO DE PLANILLA DE OBREROS DE LIMPIEZA PUBLICA , MES DE SETIEMBRE 07 200.00
1052 17/10/2019 13021119 BALDERA SIESQUEN LUIS ABRAHAN POR EL PAGO DE PLANILLA DE OBREROS DE LIMPIEZA PUBLICA 07 200.00
1053 17/10/2019 13021120 SIESQUEN LLONTOP BLANCA DORIS POR EL PAGO DE PLANILLA DE OBREROS DE LIMPIEZA PUBLICA 07 200.00
1054 17/10/2019 13021121 CORONADO CHOZO PEDRO POR EL PAGO DE PLANILLA DE OBREROS DE LIMPIEZA PUBLICA 07 200.00
1055 17/10/2019 13021122 PUICON SANTISTEBAN JOSE POR EL PAGO DE PLANILLA DE OBREROS DE LIMPIEZA PUBLICA 07 200.00
1056 18/10/2019 13021123 LUZ MARIA LLAUCE PAICO POR EL PAGO DE PLANILLA DE OBREROS DE LIMPIEZA PUBLICA 07 200.00
1058 18/10/2019 13021124 CHAPOÑAN PEREZ LUIS FELIPE POR LA COMPRA DE PORTAFUSILES Y CABLE PARA PARQUE INFANTIL Y PARQUE PRINCIPAL 07 1,470.00
1059 18/10/2019 13021125 ACOSTA SERNAQUE ROXANA DEL ROCIO POR LOS HONORARIOS POR SERVICIOS PRESTADOS DE ASISTENTE DE OFICINA DE SALUD Y AMBIENTE 07 930.00
1064 21/10/2019 13021126 CHINCHAY SANCHEZ PABLO CESAR POR EL RECONOCIMIENTO DE DEUDA POR ELABORACION DE EXPEDIENTE TECNICO 2018 07 18,400.00
1065 21/10/2019 19100095 BANCO DE LA NACION POR PAGO DE HABERES AL PERSONAL ADMINISTRATIVO ,MES DE OCTUBRE 07 13,374.86
1066 21/10/2019 19100096 BANCO DE LA NACION POR PAGO DE HABERES AL PERSONAL DE CONFIANZA ,MES DE OCTUBRE 07 1,044.00
1067 21/10/2019 17100098 BANCO DE LA NACION POR PAGO DE HABERES AL PERSONAL ,MES DE OCTUBRE 07 4,976.36
1068 21/10/2019 17100099 BANCO DE LA NACION POR PAGO DE HABERES AL PERSONAL OBRERO ,MES DE OCTUBRE 07 8,304.35
1069 21/10/2019 191000100 BANCO DE LA NACION POR DESCUENTO JUDICIAL VICTOR ROMERO BECERRA, MES DE OCTUBRE 07 328.86
1074 22/10/2019 13011128 NANCY MARIBEL CORONADO VIDAL POR PAGO DE PERSONAL,PERSONAL CAS, MES DE OCTUBRE 07 928.94
1075 22/10/2019 13021129 MELISSA SILVANA SANDOVAL SANDOVAL POR PAGO DE PERSONAL,PERSONAL CAS, MES DE OCTUBRE 07 913.50
1076 22/10/2019 13021130 SIPION LOPEZ YENNY ROXANA PAGO DE HONORARIOS POR SERVICIOS PRESTADOS COMO JEFA DE OFICINA 07 930.00
1077 22/10/2019 13021127 BRAVO CHAPOÑAN ELIBERTO PAGO DE IMPRESIÓN DE 20 BLOCK Y O/S 07 700.00
1078 23/10/2019 13021131 SIRLOPU BARRETO EDWAR JHON PAGO POR SERVICIOS PRESTADO COMO ENTRENADOR DE LA ACADEMIA DEPORTIVA MUNICIPAL 07 600.00
1079 24/10/2019 FALTA ENTREGAR COMPROBANTE (LOGISTICA)
VAN 67,334.81

Página 22
 INVENTARIO
DETALLE IMPORTE
C/D N° FECHA N° CHEQUE RAZON SOCIAL DOC RUBRO
VIENEN 67,334.81
1080 23/10/2019 13021132 CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO PAITA S.A POR GIRADO A FAVOR DE LA CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO PAITA S.A DESCUENTO DE TRABAJADORES 07 2,114.01
1081 24/10/2019 13021133 GERMAN RICARDO SACA PUICON POR PAGO DE PLANILLA A LOS REGIDORES SEPTIEMBRE 07 444.00
1082 24/10/2019 13021134 ANDRES SANDOVAL JIMENEZ POR PAGO DE PLANILLA A LOS REGIDORES SEPTIEMBRE 07 444.00
1083 24/10/2019 13021135 ESTHER YOLANDA VELA ALBUJAR POR PAGO DE PLANILLA A LOS REGIDORES SEPTIEMBRE 07 444.00
1084 24/10/2019 13021136 JOSE ANTONIO JIMENEZ ACOSTA POR PAGO DE PLANILLA A LOS REGIDORES SEPTIEMBRE 07 444.00
1085 24/10/2019 13021137 MANUEL JESUS VELA CASTILLO POR PAGO DE PLANILLA A LOS REGIDORES SEPTIEMBRE 07 444.00
1087 24/10/2019 13021139 SUCLUPE SAVEDRA RICARDO JULIO PAGO DE HONORARIOS POR LOS SERVICIOS PRESTADOS EN LA REALIZACION DEL POA 2019 07 1,000.00
1090 24/10/2019 13021140 DAVILA CALLIRGOS WALTER DAVID PAGO POR HONORARIOS POR LOS SERVICIOS PRESTADOS A LA INSTALACION DE EL SERVIDOR 07 2,000.00
1091 24/10/2019 TRASF CTA CTE 19000292
SUNAT/BANCO DE LA NACION PAGO DE IMPUESTO A LA RENTA POR EL RECONOCIMIENTO DE DEUDA 07 1,600.00
1070 22/10/2019 795162940 SANDOVAL BRIONES FRANSISCA POR COMPRA DE TRES GALONES DE PINTURA Y BROCHA 08 232.50
1050 15/10/2019 795162882 GRIFO ROCA SAC POR LA ADQUISION DE PETROLEO PARA VHEICULO MUNICIPAL 09 424.77
1057 18/10/2019 795162890 ROBERTO MONTALVO ACOSTA POR APOYO ECONOMICO PARA LA HERMANDAD SR. DE LOS MILAGROS -LAS JUNTAS 09 750.00
1060 18/10/2019 795162908 SUYON BANCES JOSE CANDELARIO POR SERVICIOS PRESTADOS EN LA PREPARACIÓN 60 MENU PARA PROGRAMA DE ESTRATEGIA SANIRTARIA 09 384.00
1061 18/10/2019 795162916 SUYON BANCES JOSE CANDELARIO POR SERVICIOS PRESTADOS EN LA PREPARACIÓN 50 MENU PARA REUNION 09 400.00
1062 18/10/2019 795162924 SUYON BANCES JOSE CANDELARIO POR SERVICIOS PRESTADOS EN LA PREPARACIÓN 60 SANWICH 09 144.00
1063 18/10/2019 795162932 SUYON BANCES JOSE CANDELARIO POR SERVICIOS PRESTADOS EN LA PREPARACIÓN 60 SANWICH 09 150.00
1071 22/10/2019 795162965 ZEÑA RIVADENEIRA SHEYLA GISEL POR LA COMPRA DE ALIMENTOS PARA EL CONSUMO HUMANO 09 118.00
1072 22/10/2019 795162973 ZEÑA RIVADENEIRA SHEYLA GISEL POR LA COMPRA DE 3 PAQT DE AGUA MINERAL PARA PARTICIPANTES DE REUNION 09 54.00
1073 22/10/2019 795162981 SANDOVAL BRIONES FRANSISCA POR COMPRA DE ESLMALTE Y TINER PARA EL MULTIUSOS 09 128.00
1086 24/10/2019 795163005 TABOADA DE MARI SILVIA MARIA POR ALQUILER DE LOCAL PARA DEPOSITO Y COCHERA MUNICIPAL DE TODAS LAS UNIDADES 09 300.00
1088 24/10/2019 805722014 BRAVO CHAPOÑAN ELIBERTO PAGO DE COMPRA DE 6 SELLOS PARA EL AREA DE PRESUPUESTO 09 230.00
1089 24/10/2019 805722022 DELIA ESPERANZA SIPION RIVERA PAGO DE PLANILLA DE GASTO DE MOVILIDAD PARA PROFESORES AL CENTRO PREUNIVERSITARIO 09 264.00
TOTAL 79,848.09

Página 23
 INGRESOS 2019
MES
CLASIFICADOR
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
11.21.11 185.60 3629.80 93170.22 4816.80 5049.00 3876.70 8579.70 7625.70 800.00 210.00 2986.00
11.21.12 0.00 0.00 135.00 0.00 145.70 24.50 28.50 39.50
13.21.11 1638.00 1444.00 983.00 1567.00 1130.00 1170.00 1066.00 1686.00 1900.00 1896.00 298.60
13.21.12 20.00 424.00 849.60 330.40 330.80 283.20 472.00 566.40 588.00 335.80 449.50
13.21.41 211.20 334.40 193.60 203.60 834.40 428.00 283.40 156.20 156.00 159.90 166.00
13.21.499 69.40 498.00 241.20 23.40 150.00 150.00
13.23.14 17.60
13.24.16 0.00 0.00 30.00 12.60 12.60 12.60 12.60
13.25.22 240.80 191.00 164.60 199.40 1005.10 190.20 225.80 300.00 340.00 298.68 249.80
13.25.299 58.40 66.00 66.00
13.28.13 221.50 277.00 534.60 719.00 717.20 683.60 893.70 500.00 910.00 1851.80 910.30
13.28.15 20.00 20.00
13.28.16 660.00 660.00 660.00 660.00 1320.00 8921.00 500.00 660.00 660.00
13.29.14 60.00 150.00 60.00 2748.60 291.50 371.10 305.00 310.00 305.00 247.00
13.29.15 5523.00 5317.00 2649.00 3115.00 3215.00 7484.00 3556.00 3338.00 3005.00 6556.90 4369.00
13.35.11 700.00 4710.00 1860.00 2290.00 2660.00 5070.00 3370.00 3245.00 2456.00 650.00
13.39.21 0.00 0.00 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00 120.00 50.00
13.39.24 0.00 37.60 0.00 158.00 75.20 307.00 116.60 404.80 405.60 496.58 409.89
13.39.214
13.39.216 306.00 348.40 238.00 65.00 688.70 121.00 138.00 114.00 150.00 209.00 124.00
13.39.223 1716.00 1816.00 1470.00 1326.00 1268.00 1364.00 1422.00 1438.00 1455.00 1678.00 1498.00

TOTAL 11551.50 19837.20 103417.22 14946.20 20502.00 22871.80 20797.60 25512.20 14129.10 17246.26 13193.59

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 VI. CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
ACTIVIDADES S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4
Se hizo sellado de la certificación presupuestal   x                    
Se ordenó los documentos y se folio los
informes   x                    
se hizo la consolidación de planilla de personal
obrero, confianza y administrativo     x                  
Se clasifico la planilla de acuerdo al clasificador
de gastos     x                  
Se hizo informes por los servicios de gastos por
obras         x              
Se hizo un inventario de los comprobantes de
pago teniendo en cuenta los rubros         x              
Se hizo informes sobre planilla           x            
Se Adjuntó los cheques de acuerdo a los
comprobantes de pago           x            
Ordenar los documentos y se archivó donde
corresponde             x          
Se hizo la secuencia para verificar resumen de
ingresos de 2019             x          
Se ingresó y se clasifico los ingresos del mes
enero, febrero y marzo               x        
Se ingresó y se clasifico los ingresos del mes
abril, mayo y junio               x        
Se hizo la secuencia de los ingresos julio,
agosto y septiembre                 x      
Se culminó con el registro de los recibos de
ingresos del mes de octubre y noviembre                 x      

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VII. PRESUPUESTO

UMMNIDAD COSTO COSTO

RUBRO DE MEDIDA CANTIDAD UNITARIO TOTAL

Papel bond Unidades 4 S/ 2.00 S/ 8.00

Papel oficio Unidades 5 5.00 25.00

Lapiceros   4 0.50 2.00

folder   2 3.50 7.00

Tipeos     7.00 7.00

Impresiones     5.00 5.00

Movilidad   14 días 6.00 84.00

Refrigerio   14 días 5.00 70.00

TOTAL       208.00

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VIII. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES TECNICAS
VIII.1 CONCLUSIONES

 Se analizó la normatividad del área presupuesto, considerando las

normas vigentes
 Consolidé las planillas de personal administrativo, utilizando el
clasificador de gasto 2019.
 Elabore el inventario del área de presupuesto, utilizando los programas
Excel y Word, para ser enviado al área de tesorería
 La información financiera presupuestal registra de forma contable las
operaciones relacionándose con los clasificadores presupuestarios.
 Los sistemas administrativos constituyen una eficaz gestión de manera
de obtener la información contable para llegar a los resultados reales.

VIII.2 RECOMENDACIONES

 Las actividades realizadas en el sector publico deben ser reales para

llegar a los resultados
 La administración financiera revisen y actualicen la normatividad
de las áreas contables
 La aplicación de la contabilidad es importante para este sector ya
que atreves del manejo de los sistemas ,software contables
obtenemos la información necesaria

IX. REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS

VALDIVIA, C. (2012.Edit.Y Dist.Real S.R.L.

CHAPI, P. (2013): Plan Contable Gubernamental.Edit.Ffeccat E.I.R.L.
REVISTAS DEASESORIA ESPECIALIZADA 2019 :Contadores & Empresas

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