EMPRESA "PAQUITA"

ESTADO DE SITUACION INICIAL

DEL 1 DE ABRIL AL 30 DE ABRIL DEL 2022
ACTIVOS PASIVOS
CORRIENTES 1,758,913.00 CORRIENTES 100,989.00
CAJA 56,241.00 PROVEEDORES 60,521.00
BANCOS 600,325.00 ACREDORES VARIOS 30,214.00
CLIENTES 6,951.00 DOC. POR PAGAR 10,254.00
DOCUMENTOS POR COBRAR 85,214.00 NO CORRIENTES 43,272.00
DEUDORES VARIOS 4,231.00 HIPOTECA POR PAGAR 3,021.00
INV.MERCADERIA 1,005,951.00 OBLIGACIONES BANCARIAS 40,251.00
NO CORRIENTES 328,542.00 DIFERIDOS 65,214.00
VEHICULOS 300,000.00 COMISIONES PRE COBRADAS 65,214.00
MAQUINARIA Y MONTAJE 2,000.00 TOTAL PASIVO 209,475.00
DERECHO DE LLAVE 26,542.00 PATRIMONIO 1,932,516.00
DIFERIDOS 54,536.00 CAPITAL SOCIAL 1,432,516.00
ARRIENDOS PREPAGADOS 4,210.00 RESERVAS LEGALES 500,000.00
INVESTIGACION Y DESARROLLO 50,326.00

TOTAL ACTIVO 2,141,991.00 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 2,141,991.00

GERENTE CPA CONTADOR N°561

 EMPRESA "PAQUITA "
LIBRO DIARIO
DEL 1 DE ABRIL AL 30 de ABRIL DE2023
FECHA DETALLE DEBE HABER
Feb-01 …..1…..
CAJA 56,241.00
BANCOS 600,325.00
CLIENTES 6,951.00
DOCUMENTOS POR COBRAR 85,214.00
DEUDORES VARIOS 4,231.00
INVENTARIO DE MERCADERIAS 1,005,951.00
VEHICULOS 300,000.00
MAQUINARIA EN MONTAJE 2,000.00
DERECHO DE LLAVE 26,542.00
ARRIENDO PREPAGADOS 4,210.00
INVESTIGACION Y DESARROLLO 50,326.00
PROVEEDORES 60,521.00
ACREEDORES VARIOS 30,214.00
DOCUMENTOS POR PAGAR 10,254.00
HIPOTECAS POR PAGAR 3,021.00
OBLIGACIONES BANCARIAS 40,251.00
COMISIONES PRECOBRADAS 65,214.00
RESERVAS LEGALES 500,000.00
CAPITAL SOCIAL 1,432,516.00
P/R EL ESTADO DE SITUACION INICAL
Feb-02 ….2….
COMPRAS 40,000.00
CAJA 20,000.00
PROVEEDORES 12,000.00
DOCUMENTO POR PAGAR 8,000.00
P/R LA COMPRA DE MERCADERIA FACTURA N°99512
Feb-04 …..3….
GASTO TRANSPORTE 6,234.00
BANCOS 6,234.00
P/R EL VALOR DE LA FACTURA N°5614
Feb-10 ….4....
CAJA 18,760.50
DOCUMENTO POR COBRAR 18,760.50
VENTAS 37,521.00
P/R LA VENTA SEGÚN FACTURAN° 25634
Feb-14 ….5....
PROVEEDORES 8,542.00
DEVOLUCION EN COMPRAS 8,542.00
P/R LA NOTA DE DEVOLUCION EN COMPRA N°3254
Feb-16 ….6....
GASTO MANTENIMIENTO VEHICULOS 6,521.00
CAJA 6,521.00
P/R EL VALOR DE LA FACTURA N°414 AL 417
FERBERO20 ….7....
DEVOLUCION EN VENTAS 9,853.00
CAJA 9,853.00
P/R EL DEVOLUCION EN VETA CON FACTURA N° 25634
Feb-24 ….8....
CAJA 311,228.00
DESCUENTO EN VENTAS 9,336.84
DOCUMENTOS POR COBRAR 301,891.16
VENTAS 622,456.00
P/R EL VALOR DE LA FACTURA N° 665544
Feb-28 ….9....
BANCOS 5,124.00
SUELDOS Y SALARIOS 3,021.00
SERVICIOS BASICOS 2,103.00

2,878,242.00 2,878,242.00
 CAJA
FECHA DESCRIPCIÓN REF. DEBE HABER SALDO COMPRAS
Saldo inicial 1 56,241.00 FECHA DESCRIPCIÓN REF. DEBE HABER SALDO
asiento 2 20,000.00 Asiento 2 40,000.00
asiento 4 18,760.50
ASIENTO 6 6,521.00
ASIENTO 7 9,853.00
ASIENTO 8 311,228.00
SUMAN IGUALES 40,000.00 0.00 40,000.00

SUMAN IGUALES 386,229.50 36,374.00 349,855.50

GASTO TRANSPORTE
FECHA DESCRIPCIÓN REF. DEBE HABER SALDO
BANCOS Asiento 3 6,234.00
FECHA DESCRIPCIÓN REF. DEBE HABER SALDO
Saldo inicial 1 600,325.00
Asiento 3 6,234.00
Asiento 6 5,124.00
SUMAN IGUALES 6,234.00 0.00 6,234.00

DEVOLUCION EN COMPRAS
FECHA DESCRIPCIÓN REF. DEBE HABER SALDO
Asiento 5 8,542.00

SUMAN IGUALES 605,449.00 6,234.00 599,215.00

CLIENTES SUMAN IGUALES 0.00 8,542.00 -8,542.00

FECHA DESCRIPCIÓN REF. DEBE HABER SALDO
Saldo inicial 1 6,951.00
DESCUENTO EN VENTAS
FECHA DESCRIPCIÓN REF. DEBE HABER SALDO
Asiento 6 9,336.84
SUMAN IGUALES 6,951.00 0.00 6,951.00

DEUDORES VARIOS SUMAN IGUALES 510.00 0.00 510.00

FECHA DESCRIPCIÓN REF. DEBE HABER SALDO
Saldo inicial 1 4,231.00
SUELDOS Y SALRIOS
FECHA DESCRIPCIÓN REF. DEBE HABER SALDO
Asiento 6 3,021.00
SUMAN IGUALES 4,231.00 0.00 4,231.00

DOCUMENTOS POR COBRAR SUMAN IGUALES 3,021.00 -3,021.00

FECHA DESCRIPCIÓN REF. DEBE HABER SALDO
Saldo inicial 1 85,214.00
asiento 8 18,760.50
301,891.16 VENTAS
FECHA DESCRIPCIÓN REF. DEBE HABER SALDO
Asiento 4 37,521.00
SUMAN IGUALES 405,865.66 0.00 -405,865.66 asiento 8 622,456.00

INV. DE MERCADERIAS
FECHA DESCRIPCIÓN REF. DEBE HABER SALDO SUMAN IGUALES 0.00 659,977.00 -659,977.00
Saldo Inicial 1 1,005,951.00

GASTO MANTENIMIENTO VEHICULOS

FECHA DESCRIPCIÓN REF. DEBE HABER SALDO
SUMAN IGUALES 1,005,951.00 0.00 1,005,951.00 Asiento 6 6,521.00

VEHÍCULOS
FECHA DESCRIPCIÓN REF. DEBE HABER SALDO
Saldo inicial 1 300,000.00 SUMAN IGUALES 6,521.00 0.00 6,521.00

DEVOLUCION EN VENTAS
FECHA DESCRIPCIÓN REF. DEBE HABER SALDO
SUMAN IGUALES 300,000.00 0.00 300,000.00 ASIENTO 7 9,853.00

MAQUINARIA EN MONTAJE
FECHA DESCRIPCIÓN REF. DEBE HABER SALDO
Saldo inicial 1 2,000.00 SUMAN IGUALES 9,853.00 0.00 9,853.00

SUMAN IGUALES 2,000.00 0.00 2,000.00 SERVICIOS BASICOS

FECHA DESCRIPCIÓN REF. DEBE HABER SALDO
Asiento 6 2,103.00
DERECHO DE LLAVE
FECHA DESCRIPCIÓN REF. DEBE HABER SALDO
Saldo Inicial 1 26,542.00 SUMAN IGUALES 2,103.00 -2,103.00

ARRIENDOS PREPAGADOS
SUMAN IGUALES 26,542.00 0.00 26,542.00 FECHA DESCRIPCIÓN REF. DEBE HABER SALDO
Saldo Inicial 1 4,210.00

INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO
FECHA DESCRIPCIÓN REF. DEBE HABER SALDO
Saldo Inicial 1 50,326.00 SUMAN IGUALES 4,210.00 0.00 4,210.00

PROVEEDORES
SUMAN IGUALES 50,326.00 0.00 50,326.00 FECHA DESCRIPCIÓN REF. DEBE HABER SALDO
Saldo Inicial 1 60,521.00
asiento 2 12,000.00
asiento 5 8,542.00
ACREEDORES VARIOS
FECHA DESCRIPCIÓN REF. DEBE HABER SALDO
Saldo inicial 1 30,214.00
SUMAN IGUALES 8,542.00 72,521.00 -63,979.00

SUMAN IGUALES 0.00 30,214.00 -30,214.00

HIPOTECAS POR PAGAR

 DCTOS. POR PAGAR FECHA DESCRIPCIÓN REF. DEBE HABER SALDO
FECHA DESCRIPCIÓN REF. DEBE HABER SALDO Saldo inicial 1 3,021.00
Saldo inicial 1 10,254.00
asiento 2 8,000.00

SUMAN IGUALES 0.00 3,021.00 -3,021.00

SUMAN IGUALES 0.00 18,254.00 -18,254.00

OBLIGACIONES BANCARIAS COMISIONES PRECOBRADAS

FECHA DESCRIPCIÓN REF. DEBE HABER SALDO FECHA DESCRIPCIÓN REF. DEBE HABER SALDO
Saldo inicial 1 40,251.00 Saldo inicial 1 65,214.00

SUMAN IGUALES 0.00 40,251.00 -40,251.00 SUMAN IGUALES 0.00 65,214.00 -65,214.00

RESERVAS LEGALES CAPITAL SOCIAL

FECHA DESCRIPCIÓN REF. DEBE HABER SALDO FECHA DESCRIPCIÓN REF. DEBE HABER SALDO
Saldo inicial 1 500,000.00 Saldo inicial 1 1,432,516.00

SUMAN IGUALES 0.00 500,000.00 -500,000.00 SUMAN IGUALES 0.00 1,432,516.00 -$1,432,516.00
 EMPRESA COMERCIAL " PAQUITA"
BALANZA DE COMPROBACION
DEL 1 DE ABRIL AL 30 de ABRIL DE 2023
SALDOS
N° CUENTAS
DEUDOR ACREEDOR
1 CAJA 349,855.50
2 BANCOS 599,215.00
3 CLIENTES 6,951.00
5 DEUDORES VARIOS 4,231.00
6 COCUMENTOS POR COBRAR 405,865.66
7 INVENTARIO DE MERCADERIAS 1,005,951.00
8 VEHICULOS 300,000.00
9 MAQUINARIA EN MONTAJE 2,000.00
10 DERECHO DE LLAVE 26,542.00
11 ARRIENDO PREPAGADOS 4,210.00
12 INVESTIGACION Y DESARROLLO 50,326.00
13 PROVEEDORES 63,979.00
14 ACREEDORES VARIOS 30,214.00
15 DOCUMENTOS POR PAGAR 18,254.00
16 HIPOTECAS POR PAGAR 3,021.00
17 OBLIGACIONES BANCARIAS 40,251.00
18 COMISIONES PRECOBRADAS 65,214.00
19 RESERVAS LEGALES 500,000.00
20 CAPITAL SOCIAL 1,432,516.00
21 COMPRAS 40,000.00
22 GASTO TRANSPORTE 6,234.00
23 DESCUENTO EN VENTAS 9,336.84
24 DEVOLUCION EN COMPRAS 8,542.00
25 DEVOLUCION EN VENTAS 9,853.00
26 VENTAS 659,977.00
27 GASTO SUELDOS Y SALARIOS 3,021.00
28 GASTO SERVICIOS BASICOS 2,103.00
29 GASTO MANTENIMIENTO VEHICULOS 6,521.00
SUMAN IGUALES 2,827,092.00 2,827,092.00
 EMPRESA COMERCIAL "PAQUITA"
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
DEL 1 DE ABRIL AL 30 DE ABRIL DE 2022
VENTAS 659,977.00
(-) DESCUENTO EN VENTAS 9,336.84
(-)DEVOLUCION EN VENTAS 9,853.00 19,189.84
VENTAS NETAS 640,787.16
COSTO DE VENTAS
INVENTARIO INICIAL DE MERCADERIA ###
COMPRAS 40,000.00
GASTO TRANSPORTE 6,234.00
(=) COMPRAS BRUTAS 46,234.00
DEVOLUCION EN COMPRAS 8,542.00 8,542.00
(=) COMPRAS NETAS 37,692.00
MERCADERIA DISPONIBLE PARA LA VENTA 1,043,643.00
(-) INVENTARIO FINAL DE MERCADERIA 985,632.00
COSTO DE VENTAS 58,011.00
UTILIDAD EN VENTAS 582,776.16
(-) GASTOS OPERACIONALES 11,645.00
GASTO ADMINISTRATIVOS 11,645.00
GASTO SUELDO Y SALARIOS 3,021.00
GASTO SERVICIOS BASICOS 2,103.00
GASTO MANTENIMIENTO 6,521.00
GASTO VENTAS
UTILIDAD OPERACIONAL EN VENTAS 581,379.16
(+) OTROS INGRESOS
(-) OTROS GASTOS
UTILIDAD NETA EN VENTAS 581,379.16
 EMPRESA "PAQUITA"
ESTADO DE SITUACION FINAL
DEL 1 DE ABRIL AL 30 DE ABRIL DEL 2022
ACTIVOS PASIVOS
CORRIENTES 2,351,750.16 CORRIENTES 112,447.00
CAJA 349,855.50 PROVEEDORES 63,979.00
BANCOS 599,215.00 ACREDORES VARIOS 30,214.00
CLIENTES 6,951.00 DOC. POR PAGAR 18,254.00
DOCUMENTOS POR COBRAR 4,231.00 NO CORRIENTES 43,272.00
DEUDORES VARIOS 405,865.66 HIPOTECA POR PAGAR 3,021.00
INV.MERCADERIA 985,632.00 OBLIGACIONES BANCARIAS 40,251.00
NO CORRIENTES 328,542.00 DIFERIDOS 65,214.00
VEHICULOS 300,000.00 COMISIONES PRE COBRADAS 65,214.00
MAQUINARIA Y MONTAJE 2,000.00 TOTAL PASIVO 220,933.00
DERECHO DE LLAVE 26,542.00 PATRIMONIO 2,513,895.16
DIFERIDOS 54,536.00 CAPITAL SOCIAL 1,432,516.00
ARRIENDOS PREPAGADOS 4,210.00 RESERVAS LEGALES 500,000.00
INVESTIGACION Y DESARROLLO 50,326.00 UTILIDAD NETA EN VENTAS 581,379.16
TOTAL ACTIVO 2,734,828.16 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 2,734,828.16

GERENTE CPA CONTADOR N°521