1

2
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2

6
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1
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1
1
1

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50
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200
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200
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100
100
20
20
Caja
Billetes
Monedas
Bancos
Cuenta No. 6-758769-2 del Banco Zaculeu
Cuenta No. 1-2976329-43 del Banco Tikal

iva por cobrar

Mobiliario y equipo
Maquina de escribir marca Rmigton carro de 11" serie 2345786 5,129.60
Calculadoras marca Cannon Medianas c/u 924.00
Aparato telefonico marca Ericsson de mesa 336.00
Mostradores de amdera con vidrios c/u 963.20
Estantes de madera de 6 compartimientos c/u 810.60

Acreedores
se adeuda maquina de escribir a Multiequipos sin el IVA factura No. 6329

Proveedores
Fabrica arrow de Gauetmala Factura. No. 3290
Fabrica de Pantalones sergio Valente Factura No. 5210
Fabrica de camisetas y Calzoncillos Atleta Factura No. 2830

Gastos de organización e instalacion

libros de contabilidad c/u 53.76
Factura No. 65432 del licenciado Macedonio Montúfar por la inscripcion de constitucion 3,584.00
Formulrio de la herramienta Declaraguate Sat- 7121 por la hiblitacion de libros 300.00
Recibo No. 7535 del Registro Mercantil por inscripcion de sociedad 250.00
Timbre fiscal para la patente de sociedad 200.00
Timbre fiscal para la empresa 50.00
Recibo No. 7536 del Registro Mercantil por la autorizacion de los libros 80.00
Factura especial No. 001 a nombre del señor Tiburcio Posadas 1,232.00
Seguros pagados por anticipado
Poliza de Aseguradora Mundial, S.A. Contra incendios y robos por un años 14,000.00
Mercaderias
Camisas Arrow Mnga larga, Talla grande c/u 77.28
Camisas Arrow Manga larga, Talla Meidana c/u 67.20
Camisas Arrow Manga Corta, Talla grande c/u 76.16
Pantalones Sergio Velente,Talla grande c/u 218.40
Pantalones Sergio Velente, Talla mediana c/u 184.80
Pantalones Sergio Valente, Talla Pequeña c/u 132.16
Pares de Calceties Molfor, Talla grande c/p 20.16
Pares de Calceties Molfor, Talla Mediana c/p 16.80
Pares de Calceties Molfor Talla Pequeña c/p 10.08
Camisetas marca Atleta, Talla grande c/u 14.56
Camisetas marca Atleta, Talla mediana c/u 11.76
Camisetas marca Atleta, Talla pequeña c/u 8.96
Calzoncillos marca Atleta, Talla grande c/u 17.92
Calzoncillos marca Atleta, Talla mediana c/u 14.00
Calzoncillos marca Atleta, Talla pequeña c/u 8.40
Corbatas marca Pascube, Talla grande c/u 28.56
Corbatas marca Pascube, Talla medina c/u 22.40
Corbatas marca Pascube, Talla pequeña c/u 10.08
Billeteras de cuero fino c/u 47.04
Billeteras de imitacion de cuero c/u 31.36
Pares te anteojos marca Ray-Ban c/p 235.20
Pares te anteojos marca Solimar c/p 134.40

ISR Retenido por pagar sobre compras

Factura No. 65432 del licenciado Macedonio Montúfar por la inscripcion de constitucion 3,584.00

Isr Retenido sobre facturas especiales

Factura especial No. 001 a nombre del señor Tiburcio Posadas 1,232.00

Iva retenido sobre Facturas especiales

Patrimonio neto
Capital contable
Jorge Casa Sola y Cia S.C., Jorge Montealegre y Damian Barrera
 ACTIVO PASIVO IVA ISR

5,600.00
200.00 5,800.00

73,400.00
58,900.00 132,300.00

13,249.86

4,580.00 549.60
1,650.00 198.00
300.00 36.00
1,720.00 206.40
1,447.50 9,697.50 173.70

5,129.60

9,000.00
8,000.00
5,000.00 22,000.00

288.00 34.56
3,200.00 384.00 160.00
300.00
250.00
200.00
50.00
80.00
1,100.00 5,468.00 132.00 55.00

12,500.00 1,500.00

6,900.00 828.00
6,000.00 720.00
6,800.00 816.00
9,750.00 1,170.00
8,250.00 990.00
5,900.00 708.00
3,600.00 432.00
3,000.00 360.00
1,800.00 216.00
2,600.00 312.00
2,100.00 252.00
1,600.00 192.00
3,200.00 384.00
2,500.00 300.00
1,500.00 180.00
2,550.00 306.00
2,000.00 240.00
1,080.00 129.60
4,200.00 504.00
2,800.00 336.00
4,200.00 504.00
2,400.00 84,730.00 288.00

160.00

55.00

132.00

263,745.36 27,476.60
236,268.76
263,745.36
 1

100
100
100

50
50
50

200
200
200

200
200
200

200
200
200

100
100
120

100
100

20
20
1
2
1
2
2

6
1
1
1
1
1
1
1
Invetario No. 3 del Almacen " El Caballero Elegante" propiedad de la sociedad Jorge Casasola y Cía. S. C., propiedad de los
señores Jorge Casasola Montealegre y Damián Barrera Monteagudo
Activo
Corriente
Caja
Billetes
Monedas
Bancos
CM. 6-758769-2 del Banco Zaculeu, S.A.
CM. 1-2976329-43 del Banco Tikal, S.A.
IVA por cobrar
12% sobre Q.113,108.00 según facturas de la empresa
Seguros pagados por anticipado
Poliza de Aseguradora Mundial, S.A. Contra incendios y robos por un año Q.14,000.00, factura No.2190
Mercaderias
Camisas
Manga larga, talla grande marca Arrow, c/u Q.69.00
Manga larga, talla mediana marca Arrow, c/u Q.60.00
Manga corta, talla pequeña marca Arrow, c/u Q.68.00
Pantalones
Pantalones Sergio Velente,talla grande, c/u Q.195.00
Pantalones Sergio Velente, talla mediana, c/u Q.165.00
Pantalones Sergio Valente, talla Pequeña, c/u Q.118.00
Calcetines
Pares de Calceties Molfor, Talla grande, c/p Q.18.00
Pares de Calceties Molfor, Talla Mediana, c/p Q.15.00
Pares de Calceties Molfor Talla Pequeña, c/p Q.9.00
Camisetas
Camisetas marca Atleta, Talla grande, c/u Q.13.00
Camisetas marca Atleta, Talla mediana, c/u Q.10.50
Camisetas marca Atleta, Talla pequeña, c/u Q.8.00
Calzoncillos
Calzoncillos marca Atleta, Talla grande, c/u Q.16.00
Calzoncillos marca Atleta, Talla mediana, c/u Q.12.50
Calzoncillos marca Atleta, Talla pequeña, c/u Q.7.50
Corbatas
Corbatas marca Pascube, Talla grande, c/u Q.25.50
Corbatas marca Pascube, Talla medina, c/u Q.20.00
Corbatas marca Pascube, Talla pequeña, c/u Q.9.00
Billeteras
Billeteras de cuero fino, c/u Q.42.00
Billeteras de imitacion de cuero, c/u Q.28.00
Anteojos
Pares te anteojos marca Ray-Ban, c/p Q.210.00
Pares te anteojos marca Solimar, c/p Q.120.00
No corrientes
Mobiliario y equipo
Maquina de escribir marca Remigton carro de 11", serie 2345786 5, Q.4,580.00
Calculadoras marca Cannon Medianas, c/u Q.825.00
Aparato telefonico marca Ericsson de mesa Q.300.00
Mostradores de madera con vidrios, c/u Q.860.00
Estantes de madera de 6 compartimientos, c/u Q.730.00
Gastos de organización e instalacion
libros de contabilidad, c/u Q.48.00
Factura No. 65432 del Lic. Macedonio Montúfar por la elaboracion de la escritura de construccion y otros tramistes
Formulrio SAT-7121 No. 57 87245 055 por la habilitacion de los libros
Recibo No. 7535 del Registro Mercantil por inscripcion de sociedad
Timbre fiscal para la patente de sociedad
Timbre fiscal para la empresa
Recibo No. 7536 del Registro Mercantil por la autorizacion de los libros
Factura especial No. 001 a nombre del señor Tiburcio Posadas por readecuacion de la sala de ventas

Pasivo
Corriente
Proveedores
Se le adeuda a Multiequipos, S.A.
Se le adeuda a Fabrica Arrow de Guatemala
Se le adeuda a Fabrica de Pantalones Sergio Valente
Se le adeuda a Fabrica de Camisetas y Calzoncillos Atleta
ISR Retenido por pagar a corto plazo
5% Sobre Q.4,580.00 retenido a Multiequipoa, S.A. Factura No.6329
5% Sobre Q.10,300.00 retenido a Fabrica Arrow de Guatemala, S.A. Factura No.3290
5% Sobre Q.6,100.00 retenido a Fabrica de Pantalones Sergio Valente, S.A. Factura No.5210
5% Sobre Q.16,500.00 retenido a Fabrica de Camisetas y Calzoncillos Atleta, S.A. Factura No.2830
ISR Retenido por pagar sobre compras
5% sobre Q3,200.00 retenido Factura No.65432 del Licenciado Macedonio Montufar
ISR Retenido por pagar sobre factura especial
5% sobre Q.1,100.00 poe retencion de la factura especial No.001 a nombre del Sr. Tiburcio Posadas
IVA Retenido por pagar sobre factura especial
12% Sobre Q.1,100.00 por retencion de la factura especial No.001 a nombre del Sr. Tiburcio Posadas

Patrimonio Neto
Capital
Aportacion de la sociedad Jorge Casasola y Cía. S. C.
Suma del pa
Patrimo

Jorge
Damián
 Resumen
Caja
Bancos
IVA por cobrar
Seguros pagados por anticipado
Mercaderias
Mobiliario y equipo
Gastos de organización e instalacion
Proveedores
ISR Retenido por pagar a corto plazo
ISR Retenido por pagar sobre compras
ISR Retenido por pagar sobre factura especial
IVA retenido por pagar sobre factura especial
Capital

Se hace constar que el capital liquido de la sociedad acendie a docientos tretaiseis mil docientos secenta y ocho quetzales con

Guatemala, 30 de abril del 2019

Firma
Henry Tzalam
Q 5,600.00
Q 200.00 Q 5,800.00

Q 73,400.00
Q 58,900.00 Q 132,300.00

Q 13,572.96 16,132.96
264,080.96
Q 12,500.00 280,213.92

Q 6,900.00
Q 6,000.00
Q 6,800.00
12,500.00
Q 9,750.00 84,730.00
Q 8,250.00 9,710.00
Q 5,900.00 5,468.00

Q 3,600.00
Q 3,000.00 112,408.00 13,488.96
Q 1,800.00

Q 2,600.00
Q 2,100.00
Q 1,600.00

Q 3,200.00
Q 2,500.00
Q 1,500.00

Q 2,550.00
Q 2,000.00
Q 1,080.00

Q 4,200.00
Q 2,800.00

Q 4,200.00
Q 2,400.00 Q 84,730.00
Q 4,580.00
Q 1,650.00
Q 300.00
Q 1,720.00
Q 1,460.00 Q 9,710.00

Q 288.00
Q 3,200.00
Q 300.00
Q 250.00
Q 200.00
Q 50.00
Q 80.00
Q 1,100.00 Q 5,468.00
Q 264,080.96

264,080.96
Q 4,580.00 29,459.00
Q 9,000.00 234,621.96
Q 8,000.00 117,310.98 130,883.94
Q 5,000.00 Q 26,580.00 234,621.96

Q 229.00
Q 721.00
Q 427.00
Q 1,155.00 Q 2,532.00 -
5%
Q 160.00

Q 55.00

Q 132.00
Q 29,459.00

Q 234,621.96 264,080.96
Q 264,080.96
Q 132,040.48

Q 132,040.48
Q 132,040.48 Q 264,080.96
 Q 5,800.00
Q 132,300.00
Q 13,572.96
Q 12,500.00
Q 84,730.00
Q 9,710.00
Q 5,468.00
Q 26,580.00
Q 2,532.00
Q 160.00
Q 55.00
Q 132.00
Q 234,621.96
Q 264,080.96 Q 264,080.96

eies centavos (Q. 236,268.76)

2.00
 TOTAL BASE
VESTIDOS 14,112.00 12,600.00
9,072.00 8,100.00
6,048.00 5,400.00

FALDAS 5,040.00 4,500.00

4,502.40 4,020.00
-
38,774.40 34,620.00

30,000.00 1,500.00
4,620.00 323.40

MAQUINA 5,129.60 4,580.00

6,720.00 6,000.00
7,616.00 6,800.00

14,336.00 12,800.00
 PANTALONES 10,920.00 9,750.00
6,608.00 5,900.00
17,528.00 15,650.00

-
CAMISAS Arrow 2,912.00 2,600.00
2,352.00 2,100.00
1,792.00 1,600.00
2,800.00 2,500.00
1,680.00 1,500.00
11,536.00 10,300.00

30,000.00 1,500.00
17,200.00 1,204.00
14,350.00 1,004.50
19,700.00 1,379.00

TOTAL BASE IVA

Camisas arrow 7,728.00 6,900.00 828.00
6,720.00 6,000.00 720.00
7,616.00 6,800.00 816.00
22,064.00 19,700.00 2,364.00

Pantalones sergio valente 10,920.00 9,750.00 1,170.00

9,240.00 8,250.00 990.00
6,608.00 5,900.00 708.00
26,768.00 23,900.00 2,868.00

- -
Camisas atleta 2,912.00 2,600.00 312.00
2,352.00 2,100.00 252.00
1,792.00 1,600.00 192.00
calzoncillos atleta 3,584.00 3,200.00 384.00
2,800.00 2,500.00 300.00
1,680.00 1,500.00 180.00
15,120.00 13,500.00 1,620.00
30,000.00 1,500.00
10,300.00 721.00
6,100.00 427.00
16,500.00 1,155.00
IVA ISR
1,512.00 14,000.00 12,500.00 1,500.00
972.00 5,510.40 4,920.00 590.40
648.00 19,510.40 25,972.00 2,090.40

540.00
482.40 1,818.04
-
4,154.40

549.60 229.00 0 30000 1500

25000 1250
720.00 5000 250
816.00

1,536.00 1,204.00
 1,170.00
708.00
1,878.00 1,004.50

-
312.00
252.00
192.00
300.00
180.00 1,379.00
1,236.00

ISR

985.00

1,195.00

675.00
10
10

10

10

10

15

15

1
1
1

1
1
1
1
1
1
1

1
1

2
2
1
1
1
1
Invetario No. 3 del Almacen " El Caballero Elegante" propiedad de la sociedad Mazariegos Melgar y Cía, Ltda., fromada por los
Mazariegos Melgar, Juan Carlos Sagastume Sosa y Jose Manuel Morales Lopez.
Activo
Corriente
Caja
Billetes
Monedas
Bancos
CM. No. 9-87654-2 del Banco La Monja Blanca, S.A.
CM. No. 2-674320-9 del Banco La Ceiba, S.A.
CM. No.458-8965418-18 del Banco El Quetzal, S.A.
IVA por cobrar
12% Sobre Q.274,378.00 Según facturas de la empresa
Mercaderias
Escritorios
De metal tipo ejecutivo de 5 gavetas, c/u Q.900.00
De madera tipo secretarial de 3 gavetas, c/u Q.850.00
Sillas
Giratorias de metal, tipo ejecutivo con asiento y respaldo de esponja, c/u Q.995.00
Maquinas de escribir
Marca SmithCorona, grandes, carro de 13", electricas de mesa, c/u Q.4,250.00
Calculadoras
Marca Wang medianas con pantalla y cinta, electricas, c/u Q.510.00
Archivos
De metal de 5 compartimientos marca Compacto, c/u Q.690.00
Mesas para las maquinas de escribir
De metal, c/u Q.230.00
Papeleras
De metal de 3 compartimientos, c/u Q.190.00
Atrilles
De metal movibles, c/u Q.145.00, factura No.4089
No corriente
Equipo de computacion
CPU marca Hacer 24x max Q.9,810.00
Monitor adicional marca Hacer 35C Q.3,540.00
Impresora marca Epson EPL - N2000 Q.6,580.00, factura No.8572 de Computel
Sofware
Programa contable, factura No.4328 de Solucion de Una Tecla, S.A.
Gastos de organización
Formulario SAT-7121 No.54 89174 125 por habilitacion de los libros
Factura No.5396 del Lic. Anastacio Morazan Perez por horarios por la elaboracion de la escritura constitucion y otros tramites
Recibo No.7324 del Registro Mercantil por la inscripcion de la sociedad
Timbre fiscal para la patente de sociedad
Timbre fiscal para la patennte de empresa
Recibo No.7325 del Registro Mercantil por la autorixacion de los libros
Factura No.876 del Sr. Nepomuseo Castro Lopez por readecuacion de la sala de ventas
Equipo de reparto
Panel marca Daihatsu, ultimo modelo, color gris, chassis M-89674452, motor K-6578922342
Pick-up Toyota, ultimo modelo, color beige, chassis K-7865429, motor L-9856176, factura No.8056
Mobiliario y equipo
Escritorios de madera, tipo secretarial de 4 gavetas, c/u Q.850.00
Sillas giratorias tipo secretarial, de metal con asiento y respaldo de esponja, c/u Q.524.00
Archivo de metal de 4 compartimientos marca Compacro Q.580.00
Caja registradora con cinta y pantalla, electronica, marca National Q.4,500.00
Mesa de madera para la caja registradora Q.325.00
Aparato telefonico marca Simex color naranja Q.340.00, factura No.3218 de Muebles de los Unicos

Patrimonio Neto
Capital
Aportacion de la sociedad Mazariegos Melgar y Cía, Ltda.
Suma del

Aportacion de parte igual

Mario Rene Mazariegos Melgar

Juan Carlos Sadastume Sosa
Jose Manuel Morales Lopez

Resumen
Caja
Bancos
IVA por pagar
Mercaderias
Equipos de computacion
Gastos de organización
Equipo de reparto
Mobiliario y equipo
Capital
Q 5,100.00
Q 245.00 Q 5,345.00

Q 65,000.00
Q 50,000.00 36485.36
Q 35,000.00 Q 150,000.00 464,178.36
500663.72
Q 32,925.36

Q 9,000.00
Q 8,500.00

Q 9,950.00 79,755.00
25,930.00
Q 34,000.00 4,200.00
156,000.00
Q 4,080.00 8,493.00
274,378.00
Q 6,900.00 32,925.36

Q 2,300.00

Q 2,850.00

Q 2,175.00 Q 79,755.00

Q 9,810.00
Q 3,540.00
Q 6,580.00

Q 6,000.00 Q 25,930.00

Q 300.00
Q 4,200.00
Q 250.00
Q 200.00
Q 50.00
Q 80.00
Q 650.00 Q 5,730.00

Q 71,000.00
Q 85,000.00 Q 156,000.00

Q 1,700.00
Q 1,048.00
Q 580.00
Q 4,500.00
Q 325.00
Q 340.00 Q 8,493.00
Q 464,178.36

Q 464,178.36
Q 464,178.36

Q 154,726.12

Q 154,726.12
Q 154,726.12
Q 154,726.12
Q 464,178.36

Q 5,345.00
Q 150,000.00
Q 32,925.36
Q 79,755.00
Q 25,930.00
Q 5,730.00
Q 156,000.00
Q 8,493.00
Q 464,178.36
Q 464,178.36 Q 464,178.36