Sistema de gestion de responsabilidad social

Formato de Auto Evaluación WRAP-SGRS

ACTA DE INFORME DE AUDITORIA INTERNA
Objeto de Auditoria Interna:Principio Once (11) “Cumplimiento con Aduana”
Fecha de realización: Miércoles Lugar: Oficinas de Administración
22/03/2022
PARTICIPANTES
Nombre: Nombre:
Cargo y Funcion: Asistente de Import/Export. Cargo y Funcion: Gerente Administrativa.
Responsable de Política Normativa Auditor Interno

ACTA DE APERTURA
Nosotros los nombrados y firmantes de la presente ACTA, quienes en cumplimiento de lo preceptuado en a Sección
Normativa 1.5 del Principio Uno (1) de Cumplimiento con Leyes y Regulaciones del lugar de Trabajo; y, de acuerdo al
proceso y procedimiento normativo llevamos a efecto AUDITORIA INTERNA de cumplimiento social, sujeto a revisión
todas y cada una de las Secciones normativas componentes del Principio Normativo Once de Aduana ya enunciado,
correspondiente a 06 Secciones Normativas. Todo conforme a última ACTUALIZACION del Manual de Auto Evaluacion
WRAP del 01 de Enero del 2022. A tal efecto, se lleva a cabo la presente Auditoría Interna, la cual refleja los siguientes
hallazgos objetos de Acciones Correctivas, la cual se detalla por cada seccion normativa, reflejandose los resultados de mismo
en la presente acta.

CONTENIDO GENERAL DE AUDITORIA INTERNA

No. SECCION HALLASGOS PLAN DE ACCION CORRECTIVA
NORMATIVA
01 Sección 11.1 *Certificado del MTI para el peso de NINGUNA ACCION CORRECTIVA
carga
en contenedores.
*Ley General de Aduana y su
Reglamento.
*Tratado Aduanero Centroamericano y su
Reglamento. (CAUCA-RECAUCA)
*Tratado de Libre Comercio Estados
Unbidos, Centro America y el Caribe.
02 Sección 11.2 *Poseen el fundamento legal para la NINGUNA ACCION CORRECTIVA por ninguno
realización de los procesos de de los Procesos o Sub Secciones de la presente
Importación y Exportaciónón. Sección Normativa.
*Poseen un procedimiento escrito en
caso
de transbordo ilegal de mercancía.
2.b *Reporte de Producción y llevan a lo
interno un reporte de producción STEP.
2.c *Documentación en Digital vía correo; y
En físico mediante las navieras; e igual
en reporte de calidad de parte del
Auditor del cliente para la exportación.
*No aplica empresa sub contratada por
2.d
Operaciones de Sub Contratación por
producción.
*Se realiza cada seis meses por motivos
2.e del Seguro de la empresa. El ultimo
corresponde al mes de agosto.
*Mediante la entrada o ingreso de tela a
2.f la fábrica por composiciones de tela.

03 Sección 11.3 *Por tiempo Indefinido, de la entrada y NINGUNA ACCION CORRECTIVA

materia prima y producto terminado.
De
conformidad a Disposición Normativa

Zona Franca Industrial “EBENEZER- NICARAGUA, S.A.” Km. 46 ½ carretera San Marcos/Jinotepe, Dpto de Carazo. Nicaragua, C.A.
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Legal establecida por la Dirección
General de Aduana. Registro en físico y
en documento en físico.

04 Sección 11.4 *No existe ningún registro ante el CBP NINGUNA ACCION CORRECTIVA
por
parte de funcionario del departamento de
Importaciones y Exportaciones. OBSERVACION
Se le recomienda Verificar ante la DGA o ante la
Organización de Textileros de Nicaragua, si existe
algún mecanismo mediante el cual se puedan estar
actualizando de incidentes o actos ilegales o ilicitos
relacionados al transborde ilegal de mercancía.
05 Sección 10.5 *Mediante Declaraciones de Importación, NINGUNA ACCION CORRECTIVA
a sí como la documentación enviada por
l cliente en físico y digital; por
embarque
*No aplica el perfil de Producción de Sub
Contratista, por tanto no existe esta
modalidad de contratación por operación
*Mediante reporte de producción y los
procesos de la planta, Ordenes de
producción, facturas de exportación;
valor del contrato por producción; en la
cual se elabora en reporte de cobro por
exportación.
*Mediante digital y físico. Donde se
encuentran las especificaciones de lo
importado.
*En ciertos artículos se tiene la factura de
pago de materia prima, la cual lo obtiene
el cliente.. Pero en lo correspondiente a
accesorio, se obtiene los comprobantes
de compra y pago. En un ciento por
ciento el transporte local para
importaciones y exportaciones locales
son realizadas por el cliente, su
contratación y pago. Este registro es
llevado por la Gerencia de Recursos
Humanos.
*Existen movimientos locales interno;
Importación Local prioritamiamente de
tela. Registros en físico y digital de
envío o recepción de documentos; en
materia prima y unidades de producto o
materia prima.
*Llevado por la Gerencia de Recursos
Humanos en jornadas ordinarias y
extraordinarias.
*Esto es relaizado por el Auditor del
Cliente quien se encarga de verificar la
calidad, cumplimiento de específicación
de ordenes de producción, así como
todos los componente y datos de registro
y control, previo a la Exportación del
Producto o Mecancia terminada.
*Se tiene todos los documentos de
exportación con todos los documentos
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enunciados por cada embarque para la
exportación.
*Trazabilidad por areas de trabajo en
general; pero no específico. Existen
ordenes de prioridad para determinados
cortes; que son determinadas por el
cliente.
*Mediante documentación enviada por el
cliente; físico y en digital.
6. Sección 10.6 NO APLICA. Se verifico la no existencia NINGUNA ACCIO CORRECTIVA.
de Contratos por Operaciones de
Producción realizadas por otra empresa.
La empresa realiza el 100% de sus
procesos productivos a nivel interno.
7. Sección Especial Se contato la impartición de NINGUNA ACCION CORRECTIVA
Interna Capacitaciones C-TPAT de Seguridad en
las exportaciones
8. Sección Especial Se constato el nombramiento y el registro RECOMENDACIÓN
Interna de actualización y desplazamiento del Proceder a la actualización de notificación del
mismo. nombramiento y designación como respondable de la
Política Normativa a todos los funcionarios
Administrativos como de area de Producción, que
hubiesen ingresado posterior al mes de Enero del 2021.
Todo con su correspondiente acuse de recibido.

ACTA DE CIERRE
La suscrita Auditora Interna actuante, cierra la presente ACTA DE AUDITORIA INTERNA, estableciendose; en caso de
hallazgos de incumplimientos a cualquiera de las prácticas normativa, la realiación de una RE AUDITORIA de Revisión de
cumplimiento por cada de las Secciones objeto de Sub sanación acorde a resultados encontrados.
ACTUALIZACION
Asi mismo se establece que en el presente PROCESO se procedio a la REVISION y ACTUALIZACION del presente
Principio Once de “Cumplimiento con Aduana” acorde a la Actualización Enero 2022 del Manual de Auto Evaluación
WRAP, las cuales se reflejarán en el Acta de Cierre e Informe a la Gerencia General, así como en el Acta de Revisión y
Actualización ANUAL del presente principio normativo.

Fecha de Re Auditoria: martes 04/04/2022 (Si existiese acción correctiva /Quedará en vacío en caso de no existir acciones
correctivas). Termino de cumplimiento: 15 días
OBSERVACIONES: NINGUNA

Se libera original y copia fiel al primero; una de ellas rolará en el “Libro de Registro de Actas de Auditorías Internas”
de la Sección Normativa 1.5 del Principio Uno; y, la copia fiel al original en el Libro de Registro de Auditorías Internas
que lleva cada Principio Normativo.

Firma: ______________ Firma: ______________

Ing. ______________________________ Ing. _________________________
RESP. DE POLITICA NORMATIVA AUDITOR INTERNO

FIRMA DE LAS PARTES ACTUANT

Zona Franca Industrial “EBENEZER- NICARAGUA, S.A.” Km. 46 ½ carretera San Marcos/Jinotepe, Dpto de Carazo. Nicaragua, C.A.