Clase No.

2
Introducción a la Administración de
Riesgos
PROCESO DE LA ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS
¿QUÉ ES LA ADMINISTRACIÓN DE
RIESGOS?

La Administración del Riesgo es el

proceso por el cual la dirección de una
empresa u organización administra el
amplio espectro de los riesgos a los
cuales está expuesto de acuerdo al
nivel de riesgo al cual están dispuestos
a exponerse según sus objetivos
estratégicos.
ELEMENTOS DE LA ADMINISTRACIÓN DE
RIESGOS

• Participación activa por parte de la Junta

Directiva
• Creación del Comité de Riesgos
• Instruir a la Unidad de Administración de Riesgos
• Establecer políticas, procedimientos y sistemas
adecuados para la administración de los riesgos.
• Analizar la exposición del riesgo global
• Realizar informes relacionados con la gestión de
riesgos
FASES DEL PROCESO DE LA
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS

• Primera Etapa: Identificación de los Riesgos:

En ésta etapa, se procede a la identificación de los eventos
potenciales y sus frecuencias para establecer el nivel de
riesgo y el establecimiento de un orden de prioridad para el
tratamiento de los mismos.
Las dos variables fundamentales de un riesgo son la
frecuencia con que se manifiesta y la intensidad de sus
consecuencias. A la primera de ellas se acostumbra llamar
"probabilidad" y se mide en veces por unidad de tiempo.
Si no existen datos estadísticos sobre ocurrencias pasadas
del riesgo ni se conoce la dimensión del daño que pueda
causar, no puede utilizarse la teoría de las
probabilidades.
Para realizar éste proceso, se identifican por todas las áreas
funcionales los procesos y eventos fundamentales a realizar para
lograr cumplir con los objetivos que se trazó la organización para
un período determinado. Se detallan cada uno de los posibles
fallos y se analizan sus posibles consecuencias, a partir de la
definición de las fuentes de detección de fallas y riesgos como
internas o externas a la organización, pero que, en definitiva, que
caen dentro del dominio o límites del contexto de la revisión.
 Inte r n as
Fuentes
Las relacionadas con el funcionamiento de los procesos y
actividades propias de la entidad (estructura de la
organización, calidad del personal, entre otros).
Fuentes E
xternas
Los relacionados con los cambios que pueden ocurrir en el
entorno de la organización (desarrollo tecnológico,
alteraciones en el escenario económico que impacten en el
presupuesto de la entidad, entre otros).
FASES DEL PROCESO DE LA
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOSc

Segunda etapa: Evaluación de los Riesgos:

La metodología de evaluación de riesgos de una entidad
consiste en una combinación de técnicas cualitativas y
cuantitativas.
Se aplican técnicas cualitativas cuando los riesgos no se
prestan a la cuantificación o cuando no están disponibles
datos suficientes y creíbles para una evaluación cuantitativa o
la obtención y análisis de ellos no resulte eficiente por su
coste.
Las técnicas cuantitativas, típicamente aportan más precisión
y se usan en actividades más complejas y sofisticadas, para
complementar las técnicas cualitativas.
GESTIONAMIENTO DE LOS
RIESGOS

Cuando gestionamos el riesgo, tratamos de identificar y estar

preparados para lo que puede suceder, se trata de tomar
acciones destinadas a eludir y reducir la exposición a los
costos u otros efectos de aquellos eventos que ocurran, en
lugar de reaccionar después de que un evento ya ha ocurrido
e incurrir en los costos que implican recuperar una situación.
La Gestión de Riesgos es un tema muy amplio ya que
encontramos riesgos en todo tipo de entidad, por lo que
encontraremos: Gestión de Riesgos Financieros, con sus
riesgos típicos como son liquidez, crédito, de mercado;
además de Gestión de Riesgos en el desarrollo de
operaciones, aquí se ubican diversas industrias como lo son:
las Áreas, Tecnología e Informática, Comunicaciones,
Manufactura hasta las Entidades Públicas.
 CONTROL DE RIESGOS

El propósito del control de riesgo es analizar el

funcionamiento, la efectividad y el cumplimiento de
las medidas de protección, para determinar y ajustar
sus deficiencias.

Las actividades del proceso, tienen que estar

integradas en el plan operativo institucional, donde se
define los momentos de las intervenciones y los
responsables de ejecución.
ALCANCE Y VALOR DE LA GESTIÓN
DE RIESGO
El valor de la administración de riesgos es
asimilable el valor intrínseco de administrar
el negocio. Así como resulta difícil concebir
una empresa o institución sin una apropiada
administración, no es coherente que al
constituir el riesgo una parte inherente del
negocio no sea objeto de dicha
administración.
Un aspecto que debemos enfatizar es el valor
intrínseco de la administración de riesgos, en
cuanto a que está completa, enriquece y
contribuye a la óptima toma de decisiones de
negocio. Es decir, es una parte indispensable de
la administración y, por tanto tiene un contenido
estratégico y táctico (que la hace dinámica).
En algunos casos, la administración de riesgos incorpora a los
llamados balanced scorecards una dimensión integrada y
cuantificada de los riesgos relevantes que ponderan a las otras
perspectivas de performance convencional basadas en métricas
financieras, clientes-mercados, operaciones y procesos, así como
crecimiento organizacional.
¿Qué actividades debe incorporar la función de administración de
riesgos?

¿Cómo, entonces, debe ser estructurada para que agregue valor?

Responder a estas preguntas en toda su extensión no es fácil, debemos

señalar que las especificaciones de cada industria, estratégicas y
modelos concretos de negocio determinan importantes variantes para la
estructuración y la atribución de valor de la función de administración de
riesgos.
Una apropiada administración de riesgos puede introducir ciertos
cambios en el proceso de asunción de riesgos y en el de toma de
decisiones. Esto conlleva un cierto grado de educación y cultura de
administración en los niveles adecuados, que pudiera cuestionar
prácticas corrientes más o menos basadas en la intuición. A
menudo, el éxito pasado se torna en un obstáculo real (¿para qué
cambiar si nos ha ido bien hasta ahora?). Es evidente que el
entorno se ha transformado y ciertas condiciones (coberturas
naturales) pudieran verse afectadas.
La administración de riesgos requiere una estructura de
información que dimensione apropiadamente los factores de
riesgos relevantes.
Una apropiada administración de riesgos puede requerir
de cierta inversión en infraestructura, cuyo ROI se explica
con una perspectiva de estrategia de negocio y no
necesariamente concilia con una mentalidad de
retribución tangible a corto plazo.
Típicamente, los objetivos habituales de la administración de
riesgos con vistas a agregar valor para el accionista pivotan en
tres temas:

• Mejorar el desempeño
• Brindar ventaja competitiva
• Optimizar sistemas de controles
COMPOSICÓN Y FUNCIONES DE LA
ESTRUCTURA ESTRATÉGICA OPERATIVA

• Estructura Estratégica:
Compuesta por el Consejo y Comités de Dirección, que
tienen como función genérica la definición, aprobación de la
Estrategia y las Políticas de Gestión de Riesgos de la empresa,
así como asegurar la existencia de los recursos necesarios
para la correcta implantación de las mismas.
COMPOSICÓN Y FUNCIONES DE LA
ESTRUCTURA ESTRATÉGICA OPERATIVA

Comunicar al resto de la organización de forma clara y

explícita, la estrategia y las políticas que se han definido;
igualmente debe transmitir una cultura corporativa de
Gestión de Riesgos, que convenza a todos los departamentos
de la empresa, de la conveniencia de implementar la misma.
COMPOSICÓN Y FUNCIONES DE LA
ESTRUCTURA ESTRATÉGICA OPERATIVA

COMPOSICIÓN DE LA ESTRUCUTURA ESTRATÉGICA:

• CONSEJO
• COMITÉ EJECUTIVO
• COMITÉ DE RIESGOS
• COMITÉ DE NEGOCIOS
COMPOSICÓN Y FUNCIONES DE LA
ESTRUCTURA ESTRATÉGICA OPERATIVA

COMPOSICIÓN DE LA ESTRUCUTURA ESTRATÉGICA:

• CONSEJO
• COMITÉ EJECUTIVO
• COMITÉ DE RIESGOS
• COMITÉ DE NEGOCIOS
COMPOSICÓN Y FUNCIONES DE LA
ESTRUCTURA ESTRATÉGICA OPERATIVA

Funciones de la Estructura Estratégica:

• CONSEJO: Sanciona la Estrategia y las Políticas de Gestión de Riesgos

• COMITÉ EJECUTIVO: Aprueba la Estrategia de Gestión de Riesgos y
lidera su ejecución.
• COMITÉ DE RIESGOS: Controla los riesgos generados por las distintas
unidades empresariales
• COMITÉ DE NEGOCIO: Garantizan la ejecución de la estrategia y el
cumplimiento de las Políticas de Gestión de Riesgos
COMPOSICÓN Y FUNCIONES DE LA
ESTRUCTURA ESTRATÉGICA OPERATIVA

• Estructura Operativa:
Compuesta por los departamentos de la
entidad, que deben ejecutar las estrategias
definidas e implantar las políticas de gestión
de riesgos en el desarrollo de las funciones
que cada uno tenga asignadas dentro de la
organización.
 ¿CUAL ES LA FUNCIÓN DE LA ESTRUCTURA
OPERATIVA?

Debe informar a la alta dirección de la empresa, sobre todos

los aspectos relevantes, en relación a la ejecución de la
estrategia de gestión de riesgos y la implantación de la
políticas, a manera que el proceso pueda retroalimentarse
constantemente y adaptarse a las necesidades de la entidad y
del mercado.
 FLUJOS DE INFORMACIÓN ENTRE LA
ESTRUCTURA ESTRATEGICA Y LA OPERATIVA
Gracias