ELABORACIÓN DE NÓMINA

REGISTRO CONTABLE DEL RECONOCIMIENTO DE LA Q1 DICIEMBRE Y Q2 DE DICIEM

REGISTRO CONTABLE DE PAGO DE AMBAS QUINCENAS VIA SPEI
REGISTRO CONTABLE DE LOS GASTOS CORRESPONDIENTES AL PATRÓN POR IMS
REGISTRO CONTABLE DE LAS CONTRIBUCIONES MATERIA DE SEGURIDAD SOCIAL

ELABORADO: POR JUAN FRANCISCO HERRERA ZAVALA

EMBRE Y Q2 DE DICIEMBRE

AL PATRÓN POR IMSS RCV E INFONAVIT

E SEGURIDAD SOCIAL
 NOMINA DEL 01 AL 15 DICIEMBRE DE 2021
HORAS
EXTRAS
NOMBRE DEL TRABAJADOR S.D DIAS LABORADOS
QUINCEN
A
ROYVER ARIAS $ 200.00 18 15
EVERARDO DOMINGUEZ $ 200.00 15 15
JESUS ROSADO $ 220.00 14 15
DARWIN KU $ 200.00 17 15
EFRAIN PRADO $ 200.00 14 15
PEDRO CASTILLO $ 220.00 9 15
ROBERTO ROJAS $ 300.42 10 15
RODOLFO ROJAS $ 200.00 18 15
LEIDI RUIZ $ 300.00 18 15

LIMITE DE HORAS EXENTAS POR

SEMANA 448.1 896.2

HORA
HORAS
EXTRA AL TOTAL
EXTRAS
DOBLE
ROYVER ARIAS 18 50.00 900.00
EVERARDO DOMINGUEZ 15 50.00 750.00
JESUS ROSADO 14 55.00 770.00
DARWIN KU 17 50.00 850.00
EFRAIN PRADO 14 50.00 700.00
PEDRO CASTILLO 9 55.00 495.00
ROBERTO ROJAS 10 75.11 751.05
RODOLFO ROJAS 18 50.00 900.00
LEIDI RUIZ 18 75.00 1,350.00
21

PREMIO POR PREMIO POR

SUELDO H.E GRAVADAS
PUNTUALIDAD ASISTENCIA

$ 3,000.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 450.00

$ 3,000.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 375.00
$ 3,300.00 $ 330.00 $ 330.00 $ 385.00
$ 3,000.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 425.00
$ 3,000.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 350.00
$ 3,300.00 $ 330.00 $ 330.00 $ 247.50
$ 4,506.30 $ 450.63 $ 450.63 $ 375.53
$ 3,000.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 450.00
$ 4,500.00 $ 450.00 $ 450.00 $ 675.00
$ 30,606.30 $ 3,060.63 $ 3,060.63 $ 3,733.03
 TOTAL
H.E. EXENTAS SUBSIDIO AL EMPLEO IMSS
PERCEPCIONES

$ 450.00 $ - $ 4,500.00 $ 39.19

$ 375.00 $ - $ 4,350.00 $ 39.19
$ 385.00 $ - $ 4,730.00 $ 43.11
$ 425.00 $ - $ 4,450.00 $ 39.19
$ 350.00 $ - $ 4,300.00 $ 39.19
$ 247.50 $ - $ 4,455.00 $ 43.11
$ 375.53 $ - $ 6,158.61 $ 61.59
$ 450.00 $ - $ 4,500.00 $ 39.19
$ 675.00 $ - $ 6,750.00 $ 61.47
$ 3,733.03 $ - $ 44,193.61 $ 405.25

IMSS

31 81
15 39.19

31 89.10
15 43.11

RCV BIMESTRAL
NOVIEMBRE DICIEMBRE
30 31 61
61 143.45
15 35.27

61 157.8
15 38.80

CREDITO INFONAVIT

61 3286.56
15 808.17

61 3382
15 831.64
 RCV CREDITO INFONAVIT ISR POR SUELDOS

$ 35.27 $ 808.17 $ 305.49

$ 35.27 $ - $ 297.33
$ 38.80 $ - $ 337.59
$ 35.27 $ - $ 302.77
$ 35.27 $ 831.64 $ 294.61
$ 38.80 $ - $ 322.63
$ 52.99 $ - $ 552.38
$ 35.27 $ - $ 305.49
$ 52.91 $ - $ 604.70
$ 359.88 $ 1,639.81 $ 3,323.01

SS

31 127.28
15 61.59

31 127.04
15 61.47

MESTRAL

61 215.48
15 52.99

61 215.18
15 52.91
TOTAL DE DEDUCCIONES NETO A PAGAR

$ 1,188.13 $ 3,311.87
$ 371.80 $ 3,978.20
$ 419.51 $ 4,310.49
$ 377.24 $ 4,072.76
$ 1,200.72 $ 3,099.28
$ 404.55 $ 4,050.45
$ 666.96 $ 5,491.65
$ 379.96 $ 4,120.04
$ 719.08 $ 6,030.92
$ 5,727.95 $ 38,465.66
 BASE GRAVABLE $ 4,050.00
- LIMITE INFERIOR $ 2,699.41
= EXCEDENTE DEL L.I. $ 1,350.59
X % PARA APLICARSE AL EXCED. DEL L.I. 0.1088
= IMPUESTO MARGINAL $ 146.94
+ CUOTA FIJA $ 158.55
= IMPUESTO DETERMINADO $ 305.49
- SUBSIDIO CAUSADO -
= ISR POR SUELDOS $ 305.49

BASE GRAVABLE $ 3,975.00

- LIMITE INFERIOR $ 2,699.41
= EXCEDENTE DEL L.I. $ 1,275.59
X % PARA APLICARSE AL EXCED. DEL L.I. 0.1088
= IMPUESTO MARGINAL $ 138.78
+ CUOTA FIJA $ 158.55
= IMPUESTO DETERMINADO $ 297.33
- SUBSIDIO CAUSADO -
= ISR POR SUELDOS $ 297.33

BASE GRAVABLE $ 4,345.00

- LIMITE INFERIOR $ 2,699.41
= EXCEDENTE DEL L.I. $ 1,645.59
X % PARA APLICARSE AL EXCED. DEL L.I. 0.1088
= IMPUESTO MARGINAL $ 179.04
+ CUOTA FIJA $ 158.55
= IMPUESTO DETERMINADO $ 337.59
- SUBSIDIO CAUSADO -
= ISR POR SUELDOS $ 337.59

BASE GRAVABLE $ 4,025.00

- LIMITE INFERIOR $ 2,699.41
= EXCEDENTE DEL L.I. $ 1,325.59
X % PARA APLICARSE AL EXCED. DEL L.I. 0.1088
= IMPUESTO MARGINAL $ 144.22
+ CUOTA FIJA $ 158.55
= IMPUESTO DETERMINADO $ 302.77
- SUBSIDIO CAUSADO -
= ISR POR SUELDOS $ 302.77

BASE GRAVABLE $ 3,950.00

- LIMITE INFERIOR $ 2,699.41
= EXCEDENTE DEL L.I. $ 1,250.59
X % PARA APLICARSE AL EXCED. DEL L.I. 0.1088
= IMPUESTO MARGINAL $ 136.06
+ CUOTA FIJA $ 158.55
= IMPUESTO DETERMINADO $ 294.61
- SUBSIDIO CAUSADO -
= ISR POR SUELDOS $ 294.61

BASE GRAVABLE $ 4,207.50

- LIMITE INFERIOR $ 2,699.41
= EXCEDENTE DEL L.I. $ 1,508.09
X % PARA APLICARSE AL EXCED. DEL L.I. 0.1088
= IMPUESTO MARGINAL $ 164.08
+ CUOTA FIJA $ 158.55
= IMPUESTO DETERMINADO $ 322.63
- SUBSIDIO CAUSADO -
= ISR POR SUELDOS $ 322.63

BASE GRAVABLE $ 5,783.09

- LIMITE INFERIOR $ 5,514.76
= EXCEDENTE DEL L.I. $ 268.33
X % PARA APLICARSE AL EXCED. DEL L.I. 0.1792
= IMPUESTO MARGINAL $ 48.08
+ CUOTA FIJA $ 504.30
= IMPUESTO DETERMINADO $ 552.38
- SUBSIDIO CAUSADO -
= ISR POR SUELDOS $ 552.38

BASE GRAVABLE $ 6,075.00

- LIMITE INFERIOR $ 5,514.76
= EXCEDENTE DEL L.I. $ 560.24
X % PARA APLICARSE AL EXCED. DEL L.I. 0.1792
= IMPUESTO MARGINAL $ 100.40
+ CUOTA FIJA $ 504.30
= IMPUESTO DETERMINADO $ 604.70
- SUBSIDIO CAUSADO -
= ISR POR SUELDOS $ 604.70
PERCEPCIONES GRAVABLES
SUELDO+PREMIO POR PUNTUALIDAD+PREMIO POR ASISTENCIA+HORAS EXTRAS GRAVABLE

IMPUESTO DETERMINADO SEA MAYOR QUE EL SUBSIDIO CAUSADO = ISR POR SUELDOS
SUBSIDIO CAUSADO ES MAYOR QUE EL IMPUESTO DETERMINADO = SUBSIDIO AL EMPLEO A

SUELDO PREMIO POR PUNTUALIDAD

$ 3,000.00 $ 300.00
$ 3,000.00 $ 300.00
$ 3,300.00 $ 330.00
$ 3,000.00 $ 300.00
$ 3,000.00 $ 300.00
$ 3,300.00 $ 330.00
$ 4,506.30 $ 450.63
$ 3,000.00 $ 300.00
$ 4,500.00 $ 450.00
MIO POR ASISTENCIA+HORAS EXTRAS GRAVABLES

EL SUBSIDIO CAUSADO = ISR POR SUELDOS

UESTO DETERMINADO = SUBSIDIO AL EMPLEO A ENTREGAR AL TRABAJADOR (NEGATIVA)

PREMIO POR ASISTENCIA H.E GRAVADAS TOTAL PERCEPCIONES

$ 300.00 $ 450.00 $ 4,050.00
$ 300.00 $ 375.00 $ 3,975.00
$ 330.00 $ 385.00 $ 4,345.00
$ 300.00 $ 425.00 $ 4,025.00
$ 300.00 $ 350.00 $ 3,950.00
$ 330.00 $ 247.50 $ 4,207.50
$ 450.63 $ 375.53 $ 5,783.09
$ 300.00 $ 450.00 $ 4,050.00
$ 450.00 $ 675.00 $ 6,075.00
REGISTRO CONTABLE DE NÓMINA

PARCIAL
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
SUELDO $ 30,606.30
PREMIO POR PUNTUALIDAD $ 3,060.63
PREMIO POR ASISTENCIA $ 3,060.63
HORAS EXTRAS GRAVADAS $ 3,733.03
HORAS EXTRAS EXENTAS $ 3,733.03
IMPUESTOS Y DERECHOS RETENIDOS POR ENTERAR
IMSS CUOTA OBRERA $ 405.25
CESANTIA Y VEJEZ CUOTA OBRERA $ 359.88
CREDITO INFONAVIT / AMORTIZACIONES DE CREDITO $ 1,639.81
ISR POR SUELDOS $ 3,323.01
SUELDOS POR PAGAR / ACREEDORES DIVERSOS
SUELDOS POR PAGAR $ 38,465.66

REGISTRO CONTABLE DEL PAGO DE NÓMINA

POLIZA DE EGRESO
12/15/2021

SUELDOS POR PAGAR / ACREEDORES DIVERSOS

SUELDOS POR PAGAR
BANCOS
BBVA BANCOMER CTA. 2456
 POLIZA DE DIARIO 12/15/2021

CARGO ABONO
$ 44,193.61

$ 5,727.95

$ 38,465.66

$ 44,193.61 $ 44,193.61

$ 38,465.66

$ 38,465.66

$ 38,465.66 $ 38,465.66
 NOMINA DEL 1 AL 15 FEBRERO DE 2023
HORAS
NOMBRE DEL EXTRAS DIAS
S.D SUELDO
TRABAJADOR QUINCEN LABORADOS
A
$16,930.00 EDUARDO $ 300.00 18 15 $ 4,500.00
GERMAN $ 250.00 10 15 $ 3,750.00
LUPITA $ 620.00 18 14 $ 8,680.00
D $ 200.00 0 0 $ -
E $ 200.00 0 0 $ -
F $ 220.00 0 0 $ -
G $ 300.42 0 0 $ -
H $ 200.00 0 0 $ -
I $ 300.00 0 0 $ -
$ 16,930.00

LIMITE DE HORAS EXENTAS

POR SEMANA 518.2 1036.4

HORA
HORAS
EXTRA AL TOTAL
EXTRAS
DOBLE
A 18 37.50 675.00
B 10 31.25 312.50
C 18 77.50 1,395.00
D 0 50.00 -
E 0 50.00 -
F 0 55.00 -
G 0 75.11 -
H 0 50.00 -
I 0 75.00 -
 PREMIO POR PREMIO POR H.E H.E.
SUBSIDIO AL EMPLEO
PUNTUALIDAD ASISTENCIA GRAVADAS EXENTAS

$ 450.00 $ 450.00 $ 675.00 $ 675.00 $ -

$ 375.00 $ 375.00 $ 312.50 $ 312.50 $ -
$ 868.00 $ 868.00 $ 1,395.00 $1,395.00 $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ 1,693.00 $ 1,693.00 $ 2,382.50 $ 2,382.50 $ -

Eduardo

lupita

Eduardo

German
 OBTENER CON EL SUA

TOTAL
IMSS CYV CREDITO INFONAVIT ISR POR SUELDOS
PERCEPCIONES

$ 6,750.00 $ 85.21 $ 70.83 $ - $ 534.48

$ 5,125.00 $ 53.12 $ 47.81 $ - $ 367.12
$ 13,206.00 $ 128.00 $ 99.16 $ - $ 1,699.77
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ 25,081.00 $ 266.33 $ 217.79 $ - $ 2,601.37

IMSS OBRERA

28 159.05 28 99.16
15 85.21 15 53.12

27 246.86 31 127.04
14 128.00 16 65.57

CYV BIMESTRAL OBRERA

0
28 132.21 27 191.23
15 70.83 14 99.16

28 89.24 61 215.18
15 47.81 16 56.44

CREDITO INFONAVIT

61 3286.56
16 862.05
61 3382
16 887.08
 TOTAL DE DEDUCCIONES NETO A PAGAR

$ 690.51 $ 6,059.49
$ 468.05 $ 4,656.95
$ 1,926.93 $ 11,279.07 $21,995.51
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 3,085.49 $ 21,995.51

german

lupita
 NOMINA DEL 16 AL 28 FEBRERO DE 2023
HORAS
NOMBRE DEL EXTRAS DIAS PREMIO POR PREMIO POR
S.D SUELDO
TRABAJADOR QUINCEN LABORADOS PUNTUALIDAD ASISTENCIA
A
EDUARDO $ 300.00 0 13 $ 3,900.00 $ 390.00 $ 390.00
GERMAN $ 250.00 0 13 $ 3,250.00 $ 325.00 $ 325.00
LUPÌTA $ 620.00 0 13 $ 8,060.00 $ 806.00 $ 806.00
D $ - 0 0 $ - $ - $ -
E $ - 0 0 $ - $ - $ -
F $ - 0 0 $ - $ - $ -
G $ - 0 0 $ - $ - $ -
H $ - 0 0 $ - $ - $ -
I $ - 0 0 $ - $ - $ -
$ 15,210.00 $ 1,521.00 $ 1,521.00

LIMITE DE HORAS EXENTAS

POR SEMANA 518.2 1036.4

HORA
HORAS
EXTRA AL TOTAL
EXTRAS
DOBLE
A 0 37.50 -
B 0 31.25 -
C 0 77.50 -
D 0 - -
E 0 - -
F 0 - -
G 0 - -
H 0 - -
I 0 - -
 OBTENER CON EL SUA

H.E H.E. TOTAL

SUBSIDIO AL EMPLEO IMSS CYV CREDITO INFONAVIT
GRAVADAS EXENTAS PERCEPCIONES

$ - $ - $ - $ 4,680.00 $ 73.84 $ 61.38 $ -

$ - $ - $ - $ 3,900.00 $ 46.04 $ 41.43 $ -
$ - $ - $ - $ 9,672.00 $ 118.86 $ 92.07 $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ 18,252.00 $ 238.74 $ 194.89 $ -

IMSS OBRERA

Eduardo 28 159.05 28
13 73.84 13

lupita 27 246.86 31
13 118.86 16
 CYV BIMESTRAL OBRERA

0
Eduardo 28 132.21 27
13 61.38 13

German 28 89.24 61
13 41.43 16

CREDITO INFONAVIT

61 3286.56
16 862.05

61 3382
16 887.08
ISR POR SUELDOS TOTAL DE DEDUCCIONES NETO A PAGAR

$ 352.70 $ 487.93 $ 4,192.07

$ 267.84 $ 355.31 $ 3,544.69
$ 1,242.88 $ 1,453.81 $ 8,218.19 $15,954.95
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ 1,863.42 $ 2,297.05 $ 15,954.95

99.16 german
46.04

127.04
65.57
191.23 lupita
92.07

215.18
56.44
 BASE GRAVABLE $4,215.00
- LIMITE INFERIOR $2,699.41
= EXCEDENTE DEL L.I. $1,515.59
X % PARA APLICARSE AL EXCED. DEL L.I. 0.1088
= IMPUESTO MARGINAL $ 164.90
+ CUOTA FIJA $ 158.55
= IMPUESTO DETERMINADO $ 323.45
- SUBSIDIO CAUSADO -
= ISR POR SUELDOS $ 323.45

BASE GRAVABLE $4,290.00

- LIMITE INFERIOR $2,699.41
= EXCEDENTE DEL L.I. $1,590.59
X % PARA APLICARSE AL EXCED. DEL L.I. 0.1088
= IMPUESTO MARGINAL $ 173.06
+ CUOTA FIJA $ 158.55
= IMPUESTO DETERMINADO $ 331.61
- SUBSIDIO CAUSADO -
= ISR POR SUELDOS $ 331.61

BASE GRAVABLE $4,499.00

- LIMITE INFERIOR $2,699.41
= EXCEDENTE DEL L.I. $1,799.59
X % PARA APLICARSE AL EXCED. DEL L.I. 0.1088
= IMPUESTO MARGINAL $ 195.80
+ CUOTA FIJA $ 158.55
= IMPUESTO DETERMINADO $ 354.35
- SUBSIDIO CAUSADO -
= ISR POR SUELDOS $ 354.35

BASE GRAVABLE $4,140.00

- LIMITE INFERIOR $2,699.41
= EXCEDENTE DEL L.I. $1,440.59
X % PARA APLICARSE AL EXCED. DEL L.I. 0.1088
= IMPUESTO MARGINAL $ 156.74
+ CUOTA FIJA $ 158.55
= IMPUESTO DETERMINADO $ 315.29
- SUBSIDIO CAUSADO -
= ISR POR SUELDOS $ 315.29

BASE GRAVABLE $4,240.00

- LIMITE INFERIOR $2,699.41
= EXCEDENTE DEL L.I. $1,540.59
X % PARA APLICARSE AL EXCED. DEL L.I. 0.1088
= IMPUESTO MARGINAL $ 167.62
+ CUOTA FIJA $ 158.55
= IMPUESTO DETERMINADO $ 326.17
- SUBSIDIO CAUSADO -
= ISR POR SUELDOS $ 326.17

BASE GRAVABLE $4,609.00

- LIMITE INFERIOR $2,699.41
= EXCEDENTE DEL L.I. $1,909.59
X % PARA APLICARSE AL EXCED. DEL L.I. 0.1088
= IMPUESTO MARGINAL $ 207.76
+ CUOTA FIJA $ 158.55
= IMPUESTO DETERMINADO $ 366.31
- SUBSIDIO CAUSADO -
= ISR POR SUELDOS $ 366.31

BASE GRAVABLE $6,444.01

- LIMITE INFERIOR $5,514.76
= EXCEDENTE DEL L.I. $ 929.25
X % PARA APLICARSE AL EXCED. DEL L.I. 0.1792
= IMPUESTO MARGINAL $ 166.52
+ CUOTA FIJA $ 504.30
= IMPUESTO DETERMINADO $ 670.82
- SUBSIDIO CAUSADO -
= ISR POR SUELDOS $ 670.82

BASE GRAVABLE $4,265.00

- LIMITE INFERIOR $2,699.41
= EXCEDENTE DEL L.I. $1,565.59
X % PARA APLICARSE AL EXCED. DEL L.I. 0.1088
= IMPUESTO MARGINAL $ 170.34
+ CUOTA FIJA $ 158.55
= IMPUESTO DETERMINADO $ 328.89
- SUBSIDIO CAUSADO -
= ISR POR SUELDOS $ 328.89

BASE GRAVABLE $6,360.00

- LIMITE INFERIOR $5,514.76
= EXCEDENTE DEL L.I. $ 845.24
X % PARA APLICARSE AL EXCED. DEL L.I. 0.1792
= IMPUESTO MARGINAL $ 151.47
+ CUOTA FIJA $ 504.30
= IMPUESTO DETERMINADO $ 655.77
- SUBSIDIO CAUSADO -
= ISR POR SUELDOS $ 655.77
PERCEPCIONES GRAVABLES
SUELDO+PREMIO POR PUNTUALIDAD+PREMIO POR ASISTENCIA+HORAS EXTRAS GRAVABLES

IMPUESTO DETERMINADO SEA MAYOR QUE EL SUBSIDIO CAUSADO = ISR POR SUELDOS
SUBSIDIO CAUSADO ES MAYOR QUE EL IMPUESTO DETERMINADO = SUBSIDIO AL EMPLEO A ENTREGAR

SUELDO PREMIO POR PUNTUALIDAD PREMIO POR ASISTENCIA

$ 3,200.00 $ 320.00 $ 320.00
$ 3,200.00 $ 320.00 $ 320.00
$ 3,520.00 $ 352.00 $ 352.00
$ 3,200.00 $ 320.00 $ 320.00
$ 3,200.00 $ 320.00 $ 320.00
$ 3,520.00 $ 352.00 $ 352.00
$ 4,806.72 $ 480.67 $ 480.67
$ 3,200.00 $ 320.00 $ 320.00
$ 4,800.00 $ 480.00 $ 480.00
ORAS EXTRAS GRAVABLES

O = ISR POR SUELDOS

= SUBSIDIO AL EMPLEO A ENTREGAR AL TRABAJADOR (NEGATIVA)

H.E GRAVADAS TOTAL PERCEPCIONES

$ 375.00 $ 4,215.00
$ 450.00 $ 4,290.00
$ 275.00 $ 4,499.00
$ 300.00 $ 4,140.00
$ 400.00 $ 4,240.00
$ 385.00 $ 4,609.00
$ 675.95 $ 6,444.01
$ 425.00 $ 4,265.00
$ 600.00 $ 6,360.00
REGISTRO CONTABLE DE NÓMINA

PARCIAL
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
SUELDO $ 16,930.00
PREMIO POR PUNTUALIDAD $ 1,693.00
PREMIO POR ASISTENCIA $ 1,693.00
HORAS EXTRAS GRAVADAS $ 2,382.50
HORAS EXTRAS EXENTAS $ 2,382.50
IMPUESTOS Y DERECHOS RETENIDOS POR ENTERAR
IMSS CUOTA OBRERA $ 266.33
CESANTIA Y VEJEZ CUOTA OBRERA $ 217.79
CREDITO INFONAVIT / AMORTIZACIONES DE CREDITO $ -
ISR POR SUELDOS $ 2,601.37
SUELDOS POR PAGAR / ACREEDORES DIVERSOS
SUELDOS POR PAGAR $ 21,995.51

REGISTRO CONTABLE DEL PAGO DE NÓMINA

POLIZA DE EGRESO
12/31/2021

SUELDOS POR PAGAR / ACREEDORES DIVERSOS

SUELDOS POR PAGAR
BANCOS
BBVA BANCOMER CTA. 2456

RECONOCIMIENTO DE IMSS RCV E INFONAVIT

IMPUESTOS Y DERECHOS POR PAGAR

IMSS CUOTA PATRONAL $ 9,156.79
2% SAR O RETIRO $ 2,601.83
CESANTIA Y VEJEZ PATRONAL $ 4,097.87
5% INFONAVIT $ 6,504.55
IMPUESTOS Y DERECHOS RETENIDOS POR ENTERAR
IMSS CUOTA PATRONAL $ 9,156.79
2% SAR O RETIRO $ 2,601.83
CESANTIA Y VEJEZ PATRONAL $ 4,097.87
5% INFONAVIT $ 6,504.55

PAGO DE IMSS RCV E INFONAVIT

IMPUESTOS Y DERECHOS POR PAGAR
IMSS CUOTA PATRONAL $ 9,156.79
2% SAR O RETIRO $ 2,601.83
CESANTIA Y VEJEZ PATRONAL $ 4,097.87
INFONAVIT $ 6,504.55
IMPUESTOS Y DERECHOS RETENIDOS POR ENTERAR
IMSS CUOTA OBRERA $ 671.58
AMORTIZACIÓN $ 6,668.56
CESANTIA Y VEJEZ OBRERA $ 1,463.51
BANCOS
 POLIZA DE DIARIO 12/31/2021

CARGO ABONO
$ 25,081.00

$ 3,085.49

$ 21,995.51

$ 46,947.95 Err:522

$ 21,995.51

$ 21,995.51

Err:522 Err:522

$ 22,361.04

$ 22,361.04
$ 22,361.04

$ 8,803.65

$ 31,164.69

$ 31,164.69 $ 31,164.69