FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS

Un proyecto es la fuente de costos y beneficios que ocurren en distintos periodos de

tiempo.

El desafío que enfrenta es identificar los costos y beneficios atribuibles al proyecto, medirlos y
valorarlos con el fin de emitir un juicio sobre la conveniencia de ejecutar ese proyecto. la
concepción que éste tiene de lo que es la empresa o un proyecto que entregará bienes y
servicios– consiste en comprar insumos, combinarlos y transformarlos para venderlos a un valor
que exceda, lo más posible, el valor pagado por los insumos utilizados. Es decir, un proyecto
combina insumos, que le significan costos, con el fin de obtener productos, que le entreguen
beneficios; se pretende que el valor de los beneficios sea mayor que el de los costos.

Evaluación de proyectos

El proceso de evaluación consiste en emitir un juicio sobre la bondad o conveniencia de una

proposición; para ello es necesario definir previamente el o los objetivos per seguidos. La
evaluación resulta más interesante cuando hay objetivos en conflicto como, por ejemplo,
minimizar el costo y el tiempo de construcción de una represa, o bien minimizar el costo para
conseguir un determinado nivel de seguridad de la misma y es absolutamente necesaria cuando
se presentan opciones para la solución de un mismo problema, o para alcanzar los objetivos
deseados.

La evaluación económica de proyectos compara sus costos y beneficios económicos con el

objetivo de emitir un juicio sobre la conveniencia de ejecutar dichos proyectos en lugar de otros.
La evaluación económica puede y debe también aplicarse a múltiples decisiones “menores” en
la formulación de los mismos; por ejemplo, la conveniencia de trabajar con segundos y terceros
turnos, fuentes de energía, compra de equipos nuevos o usados, áreas de influencia, calidad del
producto que se entregará, publicidad, empleo de trabajadores especializados, capacitación,
investigación y desarrollo, maestranza propia o contratación de terceros, entre las miles de
opciones que deberán analizarse para definir el proyecto.

a. Identificar

El proceso de evaluar implica identificar, medir y valorar los costos y beneficios pertinentes de
distintas y múltiples alternativas de proyectos para lograr los objetivos propuestos, a los efectos
de establecer cuál de ellos es más conveniente ejecutar. Mi experiencia ha sido que los mayores
errores en la evaluación de proyectos se cometen en la etapa de identificar los costos y
beneficios verdaderamente atribuibles al proyecto; normalmente, la no inclusión de costos
pertinentes y la incorporación de beneficios que no son estrictamente atribuibles al proyecto.

Para identificar los costos y beneficios pertinentes de un proyecto, debe primeramente definirse
la llamada “situación base”, o situación “sin proyecto”; para ello, el evaluador debe establecer
qué sucedería –con la empresa, el sector o el país– durante el horizonte de evaluación en el caso
de que no se ejecute el o los proyectos que se considerarán en la situación “con proyecto”. La
tarea del evaluador será estimar –para un horizonte de evaluación– los flujos de costos y
beneficios de cada una de las alternativas “con proyecto”, y restar de éstos los flujos estimados
para la situación “sin proyecto”.

b. Medir

Una vez identificados los beneficios y costos pertinentes, debe medírseles. El proceso de medir
los costos y beneficios correctamente identificados requiere de unidades de medida o normas:
metros lineales, metros cúbicos; Un metro es un metro; pero, ¿qué es en verdad cuatro años de
escolaridad? ¿No es ello muy distinto en una escuela primaria pública rural que en un colegio
privado bilingüe? ¿Cómo se mide la desnutrición? ¿Cómo se mide la inteligencia? Existen normas
más o menos aceptadas para ello, las cuales se utilizan para medir beneficios y costos de ciertos
proyectos. ¿Cómo se mide la soberanía; integración social y regional; la capacidad de la persona
para salir por sí sola de la pobreza extrema; el dolor; el susto o la tranquilidad; la paz (o
inseguridad) ciudadana? La ciencia avanza y, en la medida que surja la necesidad de inventar y
llegar a un acuerdo sobre una nueva unidad medida para algún fenómeno, los científicos las
idearán ¡si es que hay disposición para destinar fondos a ello! Pero, en tanto no se tenga forma
de medir los beneficios o costos de un proyecto, éstos no son evaluables con las técnicas de
costo-beneficio.

c. Valorar

Finalmente, hay que valorar los beneficios y costos que se identificaron y midieron.
Normalmente, los precios de mercado constituyen el patrón o norma para valorar los beneficios
y costos de carácter privado; los precios sociales o precios sombra se utilizan para la evaluación
social. No obstante, puede haber instancias en que dicho precio no existe –el beneficio de una
carretera, de un puente o de un puerto puede no estar reflejado en los peajes o tarifas que se
cobra por su utilización; el beneficio de pavimentar una calle; el beneficio de controlar las
inundaciones provocadas por las crecidas de un río, entre otros– en cuyo caso el evaluador
deberá ingeniárselas para imputarle un precio. Por ejemplo, para las mejoras en el estándar de
las carreteras, el menor costo de operación y de tiempo de viaje provocados por el
mejoramiento de cada tipo de vehículo que transita por ella es un indicio de la “disposición a
pagar” de cada uno de ellos por su uso; para el de las protecciones fluviales y de la
pavimentación de calles, el mayor valor de las tierras así protegidas de las inundaciones y del
polvo en suspensión (y de otras molestias) sería a su vez un indicio de lo que sus dueños estarían
dispuestos a pagar por su ejecución.

Momentos que implica la gestión de proyectos:

• La formulación del proyecto: Comprende la concepción de la intencionalidad y su expresión

concreta en un documento que debe contener el perfil del proyecto, es decir, sus
características y elementos esenciales (intencionalidad, información y decisiones), organizados
de acuerdo con el lenguaje y los criterios de los interlocutores a quienes se dirija la propuesta.

• La ejecución del proyecto: Comprende la fase de aplicación de los recursos (inversión) y la

realización de las actividades previstas para alcanzar el resultado esperado.

• La evaluación: Es un “momento” administrativo fundamental para garantizar el éxito de todo

proyecto, al que nos referiremos en detalle más adelante. Por ahora basta decir que evaluar es
siempre comparar. Se evalúa comparando una situación con un patrón convencional, es decir,
previsto a conveniencia por quienes realizan la evaluación. La evaluación es base fundamental
para el éxito final de cualquier proyecto.
 Se presentan los datos para la formulación de un proyecto para evacuación de
aguas grises de una comunidad rural, el cual será financiada con fondos de
cooperación internacional y apoyada con la contraparte de la municipalidad:

Datos:

1. El análisis de la situación actual de la comunidad muestra que las aguas

grises son evacuadas a la calle, formando depósitos de agua en el paso
tanto vehicular y peatonal.
2. La comunidad cuenta con servicios básicos de agua potable y energía
eléctrica sin embargo no existe un sistema de drenaje para aguas
servidas.
3. Las viviendas en la comunidad según encuesta son de 45 habitadas y 5
deshabitadas.
4. La organización central de fuerzas vivas de la comunidad no esta activa
5. Existe un centro educativo y un centro de salud
6. Las calles son de terracería y según estudio de suelo el porcentaje de
arcillas en la capa superficial es del 80%.
7. El acceso a la comunidad es de terracería y en el trayecto desde la zona
urbana existen pasos de escorrentías superficiales
8. Existen amplias zonas de bosque y una fuente de agua que abastece la
comunidad.
9. El comercio de la zona es principalmente microempresas de rosquillas,
ventas de abarroterías y cultivo de maíz.
10. En la zona existe un rio cercano del cual los pobladores se sirven para
riego del cultivo.
11. Las pendientes del terreno varían entre el 10 % y el 40%
12. Dentro de la comunidad también existen pasos de escorrentías
superficiales de invierno.

Dimensiones básica del diseño

o Relación ancho y largo de 1:2 a 1:3 Qr = 0.80 D . hab

o Distribución de agua uniforme en el fondo por un tubo por cada m² Dónde:

o Altura de cámara falsa de recolección de lodos h3 = 0.30 m.
o Altura útil de medio filtrante h2 = 1.20 m.
o Tamaño de medio filtrante 0.05 a 0.10 m de roca.
o Altura entre medio filtrante y canal de salida h1= 0.30 m.
Qr = Caudal de aguas residuales en l/día
D = Dotación de agua potable l/h/día
hab = Habitantes a servir

Con los datos mostrados evaluar el caso de estudio desde el punto de vista
técnico y social, elabore un resumen de recopilación de datos de identificacion
y utilice el análisis FODA.
 LA IDENTIFICACIÓN
1. DIAGNÓSTICO DE LA SITUACIÓN ACTUAL

El diagnóstico de la situación actual debe incluir los siguientes puntos:

• Zona y población afectadas.

• Gravedad de la situación negativa que se intenta modificar.
• Intentos anteriores de solución.
• Intereses de los grupos involucrados.

Entre las diferentes fuentes de información disponibles para elaborar este paso, será

imprescindible considerar la información estadística disponible que sea pertinente (general,

local y sectorial) y la literatura especializada existente sobre el tema.

Paso 1: Antecedentes de la situación que motiva el proyecto

En esta sección se debe explicar brevemente:

a) Los motivos que generaron la propuesta de este proyecto

Entre los principales suelen estar: la observación de la realidad, particularmente de los

problemas que la población de la zona enfrenta, la solicitud explícita de dicha población
respecto de la solución de un problema particular, la identificación por parte de las
autoridades de que no se han alcanzado las metas sectoriales planteadas para la zona, entre
otros aspectos.

b) Las características de la situación negativa que se intenta modificar

En la mayoría de los casos, las características de la situación negativa que se intenta modificar
se desprenden naturalmente de los motivos que generaron la propuesta. Sin embargo, es
necesario indagar con más profundidad sobre las mismas.

c) Las razones por las que es de interés para la comunidad resolver dicha situación.

Se deberá explicar por qué es necesario modificar la situación negativa antes descrita y qué
consecuencias se espera alcanzar con ello. Si fuera posible, se deben incluir referencias a la
literatura especializada sobre el tema que permitan sustentar cómo, al resolver esta situación
negativa, la localidad en cuestión se beneficiará.

Paso 2: Zona y población afectadas

En este paso es necesario precisar:

a) Las características de la zona afectada y la estimación de su población

Se deberá elaborar una división geográfica del área (o áreas) afectada(s) por la situación
negativa que se quiere resolver, y estimar su población total (o la de cada una de dichas áreas).
 b) Las características de los grupos sociales afectados

Es importante determinar los diferentes grupos sociales afectados por la situación negativa

que se quiere resolver (según sexo, edad, ocupación, nivel de pobreza, nivel socioeconómico,
entre otros), así como las distintas formas e intensidades en que cada uno de ellos se ve
afectado por la misma.

Paso 3: Gravedad de la situación negativa que se intenta modificar

En este paso se debe incluir la siguiente información vinculada con la gravedad del

problema:

• Temporalidad. Se debe precisar por cuánto tiempo ha existido la situación negativa,

cómo ha evolucionado históricamente (¿ha mejorado o empeorado?) y cómo se
espera que evolucione si no se llevara a cabo el proyecto.
• Relevancia. Se debe precisar si la situación negativa refleja una circunstancia temporal
una catástrofe natural, una epidemia, un hecho fortuito no previsto, una situación
crítica coyuntural) o si es más bien de índole permanente o estructural, considerando
en ambos casos su relevancia estratégica, por ejemplo, para el logro de los objetivos
de gobierno.
• Grado de avance. Se debe expresar como un porcentaje referido a la población que
potencialmente podría estar afectada por la situación negativa (por área geográfica y
grupos sociales, si es posible); debe estar sustentado por información cuantitativa y
cualitativa.

Paso 4: Intentos anteriores de solución

En caso que hubiera habido algún intento anterior de solución, es necesario indicar de qué tipo
fue, el grado de éxito o fracaso alcanzado, así como las causas a las que se atribuyen los
mismos. Por otro lado, si no lo hubiera habido es necesario indicar el porqué.

Paso 5: Intereses de los grupos involucrados

Es importante contar con el apoyo de diversos sectores de la sociedad para que el proyecto
sea mejor considerado y para poder ejecutarlo más fácilmente. Así pues, con el fin de indagar
si existe el apoyo social y político necesario para llevarlo a cabo, resulta útil elaborar la
siguiente matriz de involucrados.

MATRIZ DE EVALUACION DE PROYECTOS

Identificacion de proyectos
aspectos tecnicos aspectos economicos aspectos sociales aspectos Legales