LIBRO DIARIO

PERÍODO: Del 01 Mayo al 31 de Mayo 2022

DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: LA PRIMERSA, S.A.

Asiento Fecha Definición Codigo Nombre de la Cuenta Debe Haber

SI 1-May-22 Saldo incial de la Empresa LA PRIMERA, S.A. 100 Caja C$ 5,100.00
SI 1-May-22 Saldo incial de la Empresa LA PRIMERA, S.A. 101 Bancos C$ 15,000.00
SI 1-May-22 Saldo incial de la Empresa LA PRIMERA, S.A. 120 Almacen C$ 130,000.00
SI 1-May-22 Saldo incial de la Empresa LA PRIMERA, S.A. 112 Seguros Pag. X Adel. C$ 2,600.00
SI 1-May-22 Saldo incial de la Empresa LA PRIMERA, S.A. Gastos de Organización C$ 9,000.00
SI 1-May-22 Saldo incial de la Empresa LA PRIMERA, S.A. Terrenos C$ 21,000.00
SI 1-May-22 Saldo incial de la Empresa LA PRIMERA, S.A. Edificios C$ 60,000.00
SI 1-May-22 Saldo incial de la Empresa LA PRIMERA, S.A. Mobiliario y Equipo C$ 10,000.00
SI 1-May-22 Saldo incial de la Empresa LA PRIMERA, S.A. Equipo Rodante C$ 38,000.00
SI 1-May-22 Saldo incial de la Empresa LA PRIMERA, S.A. Proveedores C$ 65,000.00
SI 1-May-22 Saldo incial de la Empresa LA PRIMERA, S.A. 205 Cuentas x Pagar C$ 6,000.00
SI 1-May-22 Saldo incial de la Empresa LA PRIMERA, S.A. Hipoteca por pagar CP C$ 1,200.00
SI 1-May-22 Saldo incial de la Empresa LA PRIMERA, S.A. Hipoteca por pagar LP C$ 23,100.00
SI 1-May-22 Saldo incial de la Empresa LA PRIMERA, S.A. Capital social C$ 195,400.00
1 31-May-22 Vendemos mercadería al contado 400 Ventas C$ 150,000.00
1 31-May-22 Vendemos mercadería al contado 230 Impuestos por pagar C$ 22,500.00
1 31-May-22 Vendemos mercadería al contado 140 IR ACREDITABLE C$ 3,000.00
1 31-May-22 Vendemos mercadería al contado 145 IMI ACREDITABLE C$ 1,500.00
1 31-May-22 Vendemos mercadería al contado 100 Caja C$ 168,000.00
2 31-May-22 El costo de venta es de 70% sobre la venta de C$150,000 450 Costo de ventas C$ 105,000.00
2 31-May-22 El costo de venta es de 70% sobre la venta de C$150,000 120 Almacen C$ 105,000.00
3 31-May-22 Compramos mercadería al crédito 120 Almacen C$ 92,000.00
3 31-May-22 Compramos mercadería al crédito 135 IVA ACREDITABLE C$ 13,800.00
3 31-May-22 Compramos mercadería al crédito 200 Proveedores C$ 105,800.00
4 31-May-22 Pagamos con cke los fletes y acarreos 450 Costo de ventas C$ 1,500.00
4 31-May-22 Pagamos con cke los fletes y acarreos 205 Cuentas x Pagar C$ 1,500.00
4 31-May-22 Pagamos con cke los fletes y acarreos 205 Cuentas x Pagar C$ 1,500.00
4 31-May-22 Pagamos con cke los fletes y acarreos 235 Retenciones Alcaldía C$ 15.00
4 31-May-22 Pagamos con cke los fletes y acarreos 240 Retenciones DGI C$ 30.00
4 31-May-22 Pagamos con cke los fletes y acarreos 101 Bancos C$ 1,455.00
5 31-May-22 Devolvemos mercadería a nuestros proveedores. 200 Proveedores C$ 2,000.00
5 31-May-22 Devolvemos mercadería a nuestros proveedores. 120 Almacen C$ 2,000.00
6 31-May-22 Nos devuelven mercadería que fue vendida al contado 420 Descuento y Dev. s/ventas C$ 900.00
6 31-May-22 Nos devuelven mercadería que fue vendida al contado 205 Cuentas por Pagar C$ 900.00
7 31-May-22 Rebajamos a nuestros clientes 420 Descuento y Dev. s/ventas C$ 1,200.00
7 31-May-22 Rebajamos a nuestros clientes 220 Anticipo de clientes C$ 1,200.00
8 31-May-22 Depositamos en el banco. 101 Bancos C$ 140,000.00
8 31-May-22 Depositamos en el banco. 100 Caja C$ 140,000.00
9 31-May-22 Abonamos con cke a nuestros proveedores 200 Proveedores C$ 100,000.00
9 31-May-22 Abonamos con cke a nuestros proveedores 101 Bancos C$ 100,000.00
10 31-May-22
10 31-May-22
11 31-May-22
11 31-May-22
12 31-May-22
12 31-May-22
13 31-May-22
13 31-May-22
14 31-May-22
14 31-May-22
15 31-May-22
15 31-May-22
16 31-May-22
16 31-May-22
17 31-May-22
17 31-May-22

∑ IGUALES C$ 921,100.00 C$ 921,100.00

Código Nombre de la Cuenta
100 Caja
101 Bancos
105 Caja chica
107 Valores negociables
110 Cuentas por Cobrar
111 Estimación por ctas incobrables
112 Seguros Pag. X Adel.
115 Documentos por cobrar
120 Almacen
130 Impuestos por cobrar
135 IVA ACREDITABLE
140 IR ACREDITABLE
145 IMI ACREDITABLE
150 Edificio
160 Mobiliario
170 Dep. Equipo de Cómputo
180 Dep. Equipo de Reparto
190 Gastos diferidos
200 Proveedores
205 Cuentas por Pagar
210 Acreedores
220 Anticipo de clientes
230 Impuestos por pagar
235 Retenciones Alcaldía
240 Retenciones DGI
250 Pasivos a LP
300 Capital Social
301 Reserva legal
310 Utilidades retenidas
320 Resultados del período
400 Ventas
420 Descuento y Dev. s/ventas
450 Costo de ventas
510 Gastos de Operación
520 Gastos de administración
tas incobrables

v. s/ventas