EMPRESA

BALANCE DE COMPROBACION DEL 01-01-19 AL 31-12-19

SUELDO
CAJA - BANCO INV. MERC MOB Y UTI IVA CRE. FISCAL IVA COMPRAS DIRECTIVO

BAL.APER

ENERO

FEB.

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOST

SEPT

OCTUB

NOV

DICIEM

TOTAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00

CTAS P/PAGAR
RESER-LEGAL
VENTAS DEB. FISCAL DEP.ACUM. CAP. SOCIAL SOCIO SUPEA-ACUM. ISLR P/PAGAR

BAL.APER

ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOSTO

SEPT.

OCT.

NOV.

DIC

TOTAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

0.00

0.00
 EMPRESA
BALANCE COMPROBACION AL 31-12-19

CUENTA DEBE HABER

CAJA BANCO -
INVENTARIO MERCANCIAS -
MOBILIARIO Y UTILES -
-
CREDITO FISCAL -

IMPUESTO VALOR AGREGADO -

-
DEPREC. ACUMALA MOB Y UTILES -
-
DEBITO FISCAL -
RETENCION SSO POR PAGAR -
RETENCION PIE POR PAGAR -
RETENCION FAOV POR PAGAR -
RETENCIO ISLR POR PAGAR -
IMPUESTOS SOBRE LA RENTA POR PAGAR -
CUENTA POR PAGAR SOCIO -
CAPITAL SOCIAL -
RESERVA LEGAL -
SUPERAVIT ACUMULADO -
VENTAS -
-
COMPRAS -
TRANSPORTE Y TRASLADO -
SUELDOS Y SALARIOS -
-
SUELDO DIRECTIVO -
BENEFICIO ALIMENTARIO -
-
GASTOS GENERALES -
INDEMNIZACIONES Y PRESTACIONES -
VACACIONES -
UTILIDADES -
-
BONIFICACIONES -
APORTE PATRONAL SSO -
APORTE PATRONAL FAOV -
-
HONORARIOS PROFESIONALES -
TELEFONO -
ELECTRICIDAD -
-
IMPUESTOS MUNICIPALES -
DEPRECIACION MOBILIARIO Y UTILES -
- - -
TOTAL - 0.00 -
 EMPRESA
ASIENTOS DE AJUSTE
DEL 01/01/19 AL 31/12/19
1
IVA CREDITO FISCAL 0.00
CAJA BANCO 0.00
PARA REGISTRAR IVA NO CONTABILIZADO
2
DEBITO FISCAL 0.00
CREDITO FISCAL 0.00
IMPUESTO VALOR AGREGADO 0.00
PARA REGISTRAR CANCELACINO DE SEGUNDAS CUENTAS CON TRASPASO A LA PRIMERA CUENTA
3
COMPRAS 0.00
CAJA BANCO 0.00
PARA REGISTRAR COMPRAS NO CONTABILIZADAS
4
SUELDO DIRECTIVO 0.00
GASTOS GENERALES 0.00
IMPUESTOS MUNICIPALES 0.00
HONORARIOS PROFESIONALES 0.00
BONIFICACION 0.00
CAJA BANCO 0.00
PARA REGISTRAR GASTOS NO CONTABILIZADO
5
CUENTAS POR PAGAR SOCIO 0.00
CAJA BANCO 0.00
PARA REGISTRAR CANCELACION DE 1RA CUENTA CON TRASPASO A LA SEGUNDA CUENTA
6
DEPRECIACION MOBILIARIO Y UTILES 0.00
DEP. ACUM. MOB. Y UTILES 0.00
PARA REGISTRAR EL GASTOS DEPRECIACION DEL PRESENTE EJERCICIO A LA TASA 10%
0.00 0.00
 EMPRESA
ASIENTOS DE CIERRE
DEL 01/01/19 AL 31/12/19
1
COSTOS DE VENTA 0.00
INVENTARIO MERCANCIA 50,000.00
COMPRAS 0.00
TRASNPORTE Y TRASLADO 0.00
PARA REGISTRAR CANCELACION SEGUNDAS CUENTAS
CON TRASPASO A LA PRIMERA CUENTA POR CIERRE DE
EJERCICIOS ECONOMICO
2
INVENTARIO MERCANCIAS 0.00
COSTO DE VENTA 0.00
PARA REGISTRAR EL INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS DE ESTA FECHA
AL CIERRE DE EJERCICIOS ECONOMICO
3
VENTAS 0.00
GANANCIAS Y PERDIDA 0.00
PARA REGISTRAR CANCELACION DE LA PRIMERA CUENTA CON
TRASPASO A LA SEGUNDA CUENTA POR CIERRE
DE EJERCICIOS ECONOMICO
4
GANANCIA Y PERDIDA 0.00
COSTO DE VENTA 0.00
SUELDOS Y SALARIOS 0.00
SUELDO DIRECTIVO 0.00
BENEFICIO ALIMENTARIO 0.00
GASTOS GENERALES 0.00
INDEMNIZACIONES Y PRESTACIONES 0.00
P/R CANCELACION DE LAS SEGUNDAS CUENTAS CON
TRASPASO A LA PRIMERA CUENTA POR CIERRE
DE EJERCICIOS ECONOMICO
5
GANANCIA Y PERDIDA 0.00
IMPUESTOS SOBRE LA RENTA POR PAGAR 0.00
SUPERAVIT ACUMULADO 0.00
PARA REGISTRAR LA UTILIDAD HABIDA EN EL PRESENTE EJERCICIO, REGISTRAR
EL ISRL, APARTAR EL 5% PARA RESERVA LEGAL Y EL REMANENTE LLEVARLO
AL SUPERAVIT DE LA EMPRESA

0.00 50,000.00 -50,000.00

 EMPRESA
ESTADO DE RESULTADO
DEL 01/01/19 AL 31/12/19

VENTAS 0.00

COSTOS DE VENTA
INV. MERCANCIA INICIAL 50,000.00
COMPRAS 0.00
TOTAL MERCANCIA DISPONIBLE 50,000.00
INV. MERCANCIA FINAL 0.00
TOTAL COSTOS DE VENTA 50,000.00
UTILIDAD BRUTA EN VENTA -50,000.00

GASTOS GENERALES Y ADM.

SUELDOS Y SALARIOS 0.00
SUELDO DIRECTIVO 0.00
ARRENDAMIENTO DE BIENES INMUEBLES 0.00
GASTOS GENERALES 0.00
HONORARIOS PROFESIONALES 0.00
MANO DE OBRA DIRECTA 0.00
OTRAS REMUNERACIONES 0.00

TOTAL GTOS GENERALES Y ADMNIT. 0.00

SUB-TOTAL UTILIDAD NETA #DIV/0! -50,000.00
ISLR CAUSADO 0.00
TOTAL UTILIDAD NETA -50,000.00

CALCULO DEL ISLR

-50,000.00 1,500.00
(33.33) X 34%-500 = (511.33)
(511.33) - 767,000.00
ANTICIPO DE ISRL
TOTAL A PAGAR - 767,000.00
 EMPRESA
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
DEL 01/01/19 AL 31/12/19

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE:
CAJA - BANCO Bs. 0.00
INV. MERCANCIA " 0.00
CREDITO FISCAL 0.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE Bs. 0.00

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

MOBILIARIO Y UTILES Bs. 50,000.00
SUB TOTAL 50,000.00
MENOS: DEPREC.ACUMULAD " 0.00
TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y Bs. 50,000.00

TOTAL DEL ACTIVO Bs. 50,000.00

PASIVO Y CAPITAL

PASIVO CORRIENTE
IVA DEBITO FISCAL Bs. 0.00
RETENCION SSO POR PAGAR 0.00
RETENCION PIE POR PAGAR 0.00
TOTAL PASIVO CIRC. Bs. 0.00
PASIVO LARGO PLAZO
CUENTA ACCIONIS. Bs. 0.00
TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO 0.00
TOTAL DEL PASIVO Bs. 0.00

CAPITAL
CAPITAL SOCIAL Bs. 50,000.00
TOTAL CAPITAL CONTABLE Bs. 50,000.00
TOTAL PASIVO Y CAPITAL Bs. 50,000.00 0.00
 BENEF. BONIFICACI ELECTRICI SEG. SOC.
S Y SALAR. ALIMEN. GTO. GEN. H. PROF. PREST. SOC. UTILIDADES VACAC. ÒN TELEFONO DAD PATRONAL

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

P/PAGAR RET. S.S.O P/PAGAR RET. PIE P/PAGAR RET. FAOV P/PAGAR RET. ISLR POR PAGAR

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
SEG. HAB. IMPUESTOS TRANSP. Y
PATRONAL MUNICIPAL TRASLADO

0.00 0.00 0.00

 EMPRESA
BALANCE DE COMPROBACION DEL 01-01-20 AL 31-12-20

SUELDO
CAJA - BANCO INV. MERC MOB Y UTI IVA CRE. FISCAL IVA COMPRAS DIRECTIVO

BAL.APER

ENERO

FEB.

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOST

SEPT

OCTUB

NOV

DICIEM

TOTAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00

CTAS P/PAGAR
RESER-LEGAL
VENTAS DEB. FISCAL DEP.ACUM. CAP. SOCIAL SOCIO SUPEA-ACUM. ISLR P/PAGAR

BAL.APER

ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOSTO

SEPT.

OCT.

NOV.

DIC

TOTAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

0.00

0.00
 EMPRESA
BALANCE COMPROBACION AL 31-12-20

CUENTA DEBE HABER

CAJA BANCO -
INVENTARIO MERCANCIAS -
MOBILIARIO Y UTILES -
-
CREDITO FISCAL -

IMPUESTO VALOR AGREGADO -

-
DEPREC. ACUMALA MOB Y UTILES -
-
DEBITO FISCAL -
RETENCION SSO POR PAGAR -
RETENCION PIE POR PAGAR -
RETENCION FAOV POR PAGAR -
RETENCIO ISLR POR PAGAR -
IMPUESTOS SOBRE LA RENTA POR PAGAR -
CUENTA POR PAGAR SOCIO -
CAPITAL SOCIAL -
RESERVA LEGAL -
SUPERAVIT ACUMULADO -
VENTAS -
-
COMPRAS -
TRANSPORTE Y TRASLADO -
SUELDOS Y SALARIOS -
-
SUELDO DIRECTIVO -
BENEFICIO ALIMENTARIO -
-
GASTOS GENERALES -
INDEMNIZACIONES Y PRESTACIONES -
VACACIONES -
UTILIDADES -
-
BONIFICACIONES -
APORTE PATRONAL SSO -
APORTE PATRONAL FAOV -
-
HONORARIOS PROFESIONALES -
TELEFONO -
ELECTRICIDAD -
-
IMPUESTOS MUNICIPALES -
DEPRECIACION MOBILIARIO Y UTILES -
- - -
TOTAL - 0.00 -
 EMPRESA
ASIENTOS DE AJUSTE
DEL 01/01/20 AL 31/12/20
1
IVA CREDITO FISCAL 0.00
CAJA BANCO 0.00
PARA REGISTRAR IVA NO CONTABILIZADO
2
DEBITO FISCAL 0.00
CREDITO FISCAL 0.00
IMPUESTO VALOR AGREGADO 0.00
PARA REGISTRAR CANCELACINO DE SEGUNDAS CUENTAS CON TRASPASO A LA PRIMERA CUENTA
3
COMPRAS 0.00
CAJA BANCO 0.00
PARA REGISTRAR COMPRAS NO CONTABILIZADAS
4
SUELDO DIRECTIVO 0.00
GASTOS GENERALES 0.00
IMPUESTOS MUNICIPALES 0.00
HONORARIOS PROFESIONALES 0.00
BONIFICACION 0.00
CAJA BANCO 0.00
PARA REGISTRAR GASTOS NO CONTABILIZADO
5
CUENTAS POR PAGAR SOCIO 0.00
CAJA BANCO 0.00
PARA REGISTRAR CANCELACION DE 1RA CUENTA CON TRASPASO A LA SEGUNDA CUENTA
6
DEPRECIACION MOBILIARIO Y UTILES 0.00
DEP. ACUM. MOB. Y UTILES 0.00
PARA REGISTRAR EL GASTOS DEPRECIACION DEL PRESENTE EJERCICIO A LA TASA 10%
0.00 0.00
 EMPRESA
ASIENTOS DE CIERRE
DEL 01/01/20 AL 31/12/20
1
COSTOS DE VENTA 0.00
INVENTARIO MERCANCIA 50,000.00
COMPRAS 0.00
TRASNPORTE Y TRASLADO 0.00
PARA REGISTRAR CANCELACION SEGUNDAS CUENTAS
CON TRASPASO A LA PRIMERA CUENTA POR CIERRE DE
EJERCICIOS ECONOMICO
2
INVENTARIO MERCANCIAS 0.00
COSTO DE VENTA 0.00
PARA REGISTRAR EL INVENTARIO FINAL DE MERCANCIAS DE ESTA FECHA
AL CIERRE DE EJERCICIOS ECONOMICO
3
VENTAS 431,493,212.50
GANANCIAS Y PERDIDA 431,493,212.50
PARA REGISTRAR CANCELACION DE LA PRIMERA CUENTA CON
TRASPASO A LA SEGUNDA CUENTA POR CIERRE
DE EJERCICIOS ECONOMICO
4
GANANCIA Y PERDIDA 0.00
COSTO DE VENTA 0.00
SUELDOS Y SALARIOS 0.00
SUELDO DIRECTIVO 0.00
BENEFICIO ALIMENTARIO 0.00
GASTOS GENERALES 0.00
INDEMNIZACIONES Y PRESTACIONES 0.00
P/R CANCELACION DE LAS SEGUNDAS CUENTAS CON
TRASPASO A LA PRIMERA CUENTA POR CIERRE
DE EJERCICIOS ECONOMICO
5
GANANCIA Y PERDIDA 0.00
IMPUESTOS SOBRE LA RENTA POR PAGAR 0.00
SUPERAVIT ACUMULADO 0.00
PARA REGISTRAR LA UTILIDAD HABIDA EN EL PRESENTE EJERCICIO, REGISTRAR
EL ISRL, APARTAR EL 5% PARA RESERVA LEGAL Y EL REMANENTE LLEVARLO
AL SUPERAVIT DE LA EMPRESA

431,493,212.50 431,543,212.50 -50,000.00

 EMPRESA
ESTADO DE RESULTADO
DEL 01/01/20 AL 31/12/20

VENTAS 431,493,212.50

COSTOS DE VENTA
INV. MERCANCIA INICIAL 50,000.00
COMPRAS 669,993,734.26
TOTAL MERCANCIA DISPONIBLE 670,043,734.26
INV. MERCANCIA FINAL 50,000.00
TOTAL COSTOS DE VENTA 669,993,734.26
UTILIDAD BRUTA EN VENTA -238,500,521.76

GASTOS GENERALES Y ADM.

SUELDOS Y SALARIOS 0.00
SUELDO DIRECTIVO 0.00
ARRENDAMIENTO DE BIENES INMUEBLES 0.00
GASTOS GENERALES 0.00
HONORARIOS PROFESIONALES 0.00
MANO DE OBRA DIRECTA 0.00
OTRAS REMUNERACIONES 0.00

TOTAL GTOS GENERALES Y ADMNIT. 0.00

SUB-TOTAL UTILIDAD NETA -55.27 -238,500,521.76
ISLR CAUSADO -81,840,177.40
TOTAL UTILIDAD NETA -156,660,344.36

CALCULO DEL ISLR

-238,500,521.76 1,500.00
(159,000.35) X 34%-500 = (54,560.12)
(54,560.12) -81,840,177.40
ANTICIPO DE ISRL
TOTAL A PAGAR -81,840,177.40
 EMPRESA
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
DEL 01/01/20 AL 31/12/20

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE:
CAJA - BANCO Bs. 5,800,000.00
INV. MERCANCIA " 50,000.00
CREDITO FISCAL 107,198,997.48
TOTAL ACTIVO CORRIENTE Bs. 113,048,997.48

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

MOBILIARIO Y UTILES Bs. 0.00
SUB TOTAL 0.00
MENOS: DEPREC.ACUMULAD " 0.00
TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y Bs. 0.00

TOTAL DEL ACTIVO Bs. 113,048,997.48

PASIVO Y CAPITAL

PASIVO CORRIENTE
IVA DEBITO FISCAL Bs. 69,038,914.00
RETENCION SSO POR PAGAR 0.00
RETENCION PIE POR PAGAR 0.00
TOTAL PASIVO CIRC. Bs. 69,038,914.00
PASIVO LARGO PLAZO
CUENTA ACCIONIS. Bs. 0.00
TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO 0.00
TOTAL DEL PASIVO Bs. 69,038,914.00

CAPITAL
CAPITAL SOCIAL Bs. 50,000.00
TOTAL CAPITAL CONTABLE Bs. 50,000.00
TOTAL PASIVO Y CAPITAL Bs. 69,088,914.00 43,960,083.48
 BENEF. BONIFICACI ELECTRICI SEG. SOC.
S Y SALAR. ALIMEN. GTO. GEN. H. PROF. PREST. SOC. UTILIDADES VACAC. ÒN TELEFONO DAD PATRONAL

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

P/PAGAR RET. S.S.O P/PAGAR RET. PIE P/PAGAR RET. FAOV P/PAGAR RET. ISLR POR PAGAR

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
SEG. HAB. IMPUESTOS TRANSP. Y
PATRONAL MUNICIPAL TRASLADO

0.00 0.00 0.00