El Triunfo SA de CV

Fecha Concepto Parcial Debe

1
Bancos 2,991,810.00
Banamex 2,991,810.00
Acreedores
Diversos 5,480.00
Capital Social
Capital 2,986,330.00
Asiento de apertura
2
Clientes 90,480.00
Rubi Garcia 40,600.00
Luis Ponce 13,920.00
Rosa Perez 10,440.00
Juan Soto 25,520.00
VENTAS
Articulos "x" 78,000.00
IVA POR COBRAR
Iva por cobrar 12,480.00
(POR VENTAS F-1, 2, 3 Y 4 a credito)
3
Clientes 44,950.00
Rubi Garcia 10,150.00
Luis Ponce 22,736.00
Rosa Perez 7,192.00
Juan Soto 4,872.00
VENTAS
Articulos "x" 38,750.00
IVA POR COBRAR
Iva por cobrar 6,200.00
(POR VENTAS F-5, 6, 7 Y 8 a credito)
4
Devolucion sobre venta 15,000.00
Factura 1 15,000.00
IVA POR COBRAR 2,400.00
Iva por cobrar 2,400.00
Clientes
Rubi Garcia 17,400.00
(Por devolucion sobre venta F-1)
5
Devolucion sobre venta 9,000.00
Factura 6 9,000.00
IVA POR COBRAR 1,440.00
Iva por cobrar 1,440.00
Clientes
Luis Ponce 10,440.00
(Por devolucion sobre venta F-6)
6
Rebajas sobre venta 3,100.00
Factura 3 900.00
Factura 4 2,200.00
IVA POR COBRAR 496.00
Iva por cobrar 496.00
Clientes
Rosa Perez 1,044.00
Juan Soto 2,552.00
(Por rebaja sobre venta Factura 3 y 4)
7
Clientes 12,760.00
Juan Soto 12,760.00
VENTAS
Articulos "x" 11,000.00
IVA POR COBRAR
Iva por cobrar 1,760.00
(Por venta a credito F-9 )
8
Clientes 17,400.00
Rosa Perez 17,400.00
VENTAS
Articulos "x" 15,000.00
IVA POR COBRAR
Iva por cobrar 2,400.00
(Por venta a credito F-10 )
9
Bancos 11,484.00
Banamex 11,484.00
Descuento sobre venta fact 9 1,100.00 1,100.00
IVA POR COBRAR 176.00 176.00

Clientes
Juan Soto 12,760.00
IVA COBRADO
Iva cobrado
(Cobro F-9 dentro del periodo de descuento)
10
Bancos 17,400.00
Banamex 17,400.00
Clientes
Rosa Pérez 17,400.00

(Cobro F-9 fuera del periodo de descuento)

11
Clientes 29,000.00
Luis Ponce 29,000.00
VENTAS
Articulos "x" 25,000.00
IVA POR COBRAR
Iva por cobrar 4,000.00

(Por ventas con trasferencia)

 12
Bancos 29,000.00
Banamex 29,000.00
Gastos de venta 290.00
Comision bancaria 290.00
IVA Acreditable 46.40 46.40
Clientes
Luis Ponce 29,000.00
Bancos
Banamex 336.40

(se ingresa al banco la vent de la fact 11 de Luis Ponce)

13
Gasto por Estimacion de cobro dudoso 11,850.00
Cobro dudoso 11,850.00
Clientes
(Estimacion de cuentas incobrables) 11,850.00
SUMAS IGUALES 6,578,364.80 3,289,182.40
Haber

5,480.00

2,986,330.00

78,000.00

12,480.00

38,750.00

6,200.00

17,400.00

10,440.00
 3,596.00

11,000.00

1,760.00

15,000.00

2,400.00

12,760.00

17,400.00

25,000.00

4,000.00
 29,000.00

336.40

11,850.00

3,289,182.40
-
 Bancos Acreedores
1) $ 2,991,810.00 $ 336.40 (12 $ 5,480.00 (1 2)
9) $ 11,484.00 3)
10) $ 17,400.00 7)
12) $ 29,000.00 8)
11)

$ 3,049,694.00 $ 336.40 $ 5,480.00

$ 336.40
$ 3,049,357.60

Iva por cobrar Devolucion sobre venta

4) $ 2,400.00 $ 12,480.00 (2 4) $ 15,000.00
5) $ 1,440.00 $ 6,200.00 (3 5) $ 9,000.00
6) $ 496.00 $ 1,760.00 (7
9) $ 176.00 $ 2,400.00 (8
$ 4,000.00 (11

$ 4,512.00 $ 26,840.00 $ 24,000.00 24,000.00 (T3

$ 4,512.00
T1) $ 22,328.00 $ 22,328.00

Gasto por Estimacion de

cobro dudoso
13) $ 11,850.00 12)

$ 11,850.00 11,850.00 (T5

Impuestos por Pagar (IVA) Utilidad del Ejercicio

T1) $ 46.40 $ 22,328.00 (T1 T2) $ 290.00 $ 167,750.00 (T2
T3) 24,000.00
T4) 4,200.00
T5) 11,850.00
$ 46.40 22,328.00 $ 40,340.00 167,750.00
22,281.60 127,410.00
 Clientes Ventas
$ 90,480.00 $ 17,400.00 (4 $ 78,000.00 (2
$ 44,950.00 $ 10,440.00 (5 $ 38,750.00 (3
$ 12,760.00 $ 3,596.00 (6 $ 11,000.00 (7
$ 17,400.00 $ 12,760.00 (9 $ 15,000.00 (8
$ 29,000.00 $ 17,400.00 (10 $ 25,000.00 (11
$ 29,000.00 (12
$ 11,850.00 (13 T2) 167,750.00 $ 167,750.00

$ 194,590.00 $ 102,446.00
$ 102,446.00
$ 92,144.00

Rebajas y descuentos
Capital Social sobre venta
$ 2,986,330.00 (1 6) $ 3,100.00
9) $ 1,100.00

$ 2,986,330.00 $ 4,200.00 4,200.00 (T4

Gastos de Venta Iva acreditable

$ 290.00 12) $ 46.40

$ 290.00 290.00 (T2 $ 46.40 $46.40 (T1

El Triunfo SA de CV

Balanza de comprobacion al 31 de Diciembre 2022

Saldo Inicial
Folio Cuentas
Deudor Acreedor
Bancos $ 2,991,810.00 $ -
Clientes $ - $ -
Estimacion de cobro dudoso $ - $ -
IVA acreditable $ - $ -
Acreedores $ - $ 5,480.00
IVA por cobrar $ - $ -
Capital social $ - $ 2,986,330.00
Ventas $ - $ -
Rebajas y Descuentos sobre venta $ - $ -
Devolucion sobre venta $ - $ -
Gastos de venta $ - $ -

Sumas Iguales $ 2,991,810.00 $ 2,991,810.00

al 31 de Diciembre 2022
Movimientos Saldo
Deudores Acreedores Deudor Acreedor
$ 57,884.00 $ 336.40 $ 3,049,357.60
$ 194,590.00 $ 102,446.00 $ 92,144.00
$ 11,850.00 $ 11,850.00 $ -
$ 46.40 $ 46.40
$ - $ 5,480.00 $ - $ 5,480.00
$ 4,512.00 $ 26,840.00 $ 22,328.00
$ 2,986,330.00 $ 2,986,330.00
$ 167,750.00 $ 167,750.00 $ -
$ 4,200.00 $ 4,200.00
$ 24,000.00 $ 24,000.00
$ 290.00 $ 290.00

$ 465,122.40 $ 3,301,032.40 $ 3,170,038.00 $ 3,014,138.00

 El Triunfo SA de CV
Estado de resultados del 1 de diciembre al 31 de diciembre de 2022
cifras en pesos históricos

Concepto PARCIAL PARCIAL IMPORTE

Ventas Totales $ 167,750.00
(-) Devolucion sobre ventas $ 24,000.00
(-) Rebajas y descuentos sobre venta $ 4,200.00 $ 28,200.00
(=) Ventas Netas $ 139,550.00
(-) Costo de ventas $ -
(=) Utilidad Bruta $ 139,550.00
(-)Gastos de venta $ 290.00
(-) Gastos por estimacion de cobro dusoso $ 11,850.00
(=) Gastos de Operación $ 12,140.00
Utilidad Neta del Periodo $ 127,410.00
 El Triunfo SA de CV
Estado de Situación Financiera al 31 de Diciembre de 2022
cifras en pesos históricos

ACTIVO
Circulante:

Bancos $ 3,049,357.60
Clientes $ 92,144.00

Total del activo circulante $ 3,141,501.60

Total del activo $ 3,141,501.60

 El Triunfo SA de CV
ción Financiera al 31 de Diciembre de 2022
cifras en pesos históricos

PASIVO Y CAPITAL CONTABLE

Pasivo a corto plazo:

Acreedores $ 5,480.00
Impuestos por Pagar (IVA) $ 22,281.60

Total del pasivo a corto plazo $ 27,761.60

Capital Contable:
Capital social $ 2,986,330.00
Utilidad del ejercicio $ 127,410.00

Total del capital contable $ 3,113,740.00

Total del pasivo y capital $ 3,141,501.60