ANEXO II

PLANTAS DE SOL

AÑO VOLUMEN DE VENTAS PRECIO DE VENTA

2010 7723 75.00
2011 7781 78.75
2012 7838 82.69
2013 7896 86.82
2014 7954 91.16

PLANTAS DE SOMBRA

AÑO VOLUMEN DE VENTAS PRECIO DE VENTA

130.00
2010 7293
136.50
2011 7349
143.33
2012 7405
150.50
2013 7461
158.03
2014 7516

ZACATE

AÑO VOLUMEN DE VENTAS PRECIO DE VENTA

70.00
2010 7647
73.50
2011 7725
77.18
2012 7804
81.04
2013 7883
85.09
2014 7962

1
 PRONOSTICO DE VENTAS
PRODUCTO 2010 2011 2012 2013 2014

PLANTAS DE SOL
PLANTAS DE SOMBRA
ZACATE

TOTAL

2
DESGLOSE DEL COSTO DE LOS ACTIVOS
Costo Costo
Unidades Descripción unitario Total
1000 Terreno 500
300 Edificio 850

2 Escritorios 1,500
1 Computadora 6,000
aire
1 acondicionado 8,000
5 sillas 500
1 cafetera 300
1 Enfriador agua 1,000
1 Telefono/fax 1,300
1 Multifuncional 1,800
0

1 Bomba 5000
1 Sistema de riego 15,000
2 Toldos 15000
0

Total Mobiliario y equipo 0

1 Camioneta 150000

Total equipo de transporte 0

Gran Total de Activos 0

CONCENTRADO DE INVERSIÓN

CONCEPTO COSTO

ACTIVOS FIJOS
TERRENO
EDIFICIO
MOBILIARIO Y EQUIPO
EQUIPO DE TRANSPORTE
SUBTOTAL -

ACTIVOS INTANGIBLES
GASTOS DE ORGANIZACIÓN 25,000
LICENCIAS Y PERMISOS 5000
SUBTOTAL 30,000

3
Depreciaciones y Amortizaciones

2010 2011 2012 2013 2014

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

TERRENO
EDIFICIO
MOBILIARIO Y EQUIPO
EQUIPO DE TRANSPORTE
TOTAL

DEPRECIACIÓN

%
EDIFICIO 10%
MOBILIARIO Y EQUIPO 10%
EQUIPO DE TRANSPORTE 20%
TOTAL

GASTOS DE ORGANIZACIÓN
LICENCIAS Y PERMISOS
TOTAL

AMORTIZACION %
GASTOS DE ORGANIZACIÓN 10%
LICENCIAS Y PERMISOS 10%
TOTAL
GASTOS DE OPERACIÓN
(SE ENCUENTRAN INCLUIDOS ADMINISTRACION Y VENTAS)

2010 2011 2012 2013 2014

FACTOR INFLACIONARIO 1.0050 1.0080 1.0103 1.0123 1.0153
CONCEPTO
SUELDOS (.4.) 300,000.00
PRESTACIONES (.1.) 9,000.00
HONORARIOS DESPACHO (.3.) 1,500.00
ENERGIA ELECTRICA (.2.) 30,000.00
TELEFONOS (.3.) 500.00
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES (.3.) 2,000.00
PAPELERIA (.3.) 200.00
LIMPIEZA (.3.) 200.00
DEPRECIACION
AMORTIZACION
AGUA (.2.) 15,000.00
MANTENIMIETNO (.5.) -
DIVERSOS (.3.) 300.00
SUMAS

NOTAS:
(.1.) LAS PRESTACIONES SON EL 20%
(.2.) NO VARIAN
(.3.) SE INFLACIONAN
(.4.) SE ESTIMA UN CRECIMIENTO DE ACUERDO CON LA INFLACION
(.5.) SE ESTIMA EN UN 1%

4
GASTOS FINANCIEROS
Crédito de 300,000.00 pagadero en 5 años con tasa de interés de 12% anual y plazo de 5 años
Considerando una comisión de $ 500.00 anuales

2010 2011 2012 2013 2014

SALDO INICIAL DEL CRÉDITO

NUEVO CÉDITO
INTERESES 12%

PAGO DE:

CAPITAL
INTERESES
SUMA

SALDO FINAL DEL CRÉDITO

GASTOS FINANCIEROS:

INTERESES
COMISIONES BANCARIAS

PAGO TOTAL ANUAL:

ESTADO DE RESULTADOS

2010 2011 2012 2013 2014

VENTAS
COSTO DE VENTAS (.1.)
UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE OPERACIÓN
UTILIDAD EN OPERACIÓN
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD A/ DE IMPUESTOS
IMPUESTOS A LA UTILIDAD (.2.)
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDAD ACUMULADA
AMORTIZACION
DEPRECIACION
FLUJO NETO DE CAJA

(.1.) El costo de ventas es el 53 % de precio de venta

(.2.) Se usa 30 de ISR y 10 de PTU

5
 BALANCE GENERAL AL INICIO DE AÑO

2010

Efectivo
Inventarios

Total Circulante *

Activos Fijos
Depreciaiòn Acumulada

Activos intangibles
Amortizaciòn Acumulada

Total de Activos

Pasivo Bancario

Total Pasivos

Capital Contable
Capital social

Total Capital Contable

Suma el Pasivo y el Capital

* El equivalente a dos meses de los gastos de operación anuales