BAHIA INDEPENDENCIA LOTE 7 - EQUIPAMIENTO Y MATERIALES QUE TIENEN

EMBARCACIONES CANTIDAD VIDA ÚTIL VALOR

EMBARCACION DE MADERA 1 10 AÑOS 15,000
15,000

EQUIPOS CANTIDAD VIDA ÚTIL VALOR

MOTOR CENTRO MARINIZADO 32 10 AÑOS 4200
COMPRESORA 102 5 AÑOS 3500
RIZON Y ANCLA 16HP, 60 GL 5 AÑOS 160
EQUIPO DE BUCEO COMPLETO SI 5 AÑOS 650
TOTAL 8,510

MATERIALES DE CULTIVO CANTIDAD VIDA ÚTIL VALOR

NETLON DE 10 mm x 1,8 m (METROS) 1800 8 AÑOS 5,947
MALLA VERDE 1mm x 0,8 m (METROS) 800 8 AÑOS 2,643
LINTERNITAS 6mm, 50 cmØ, 10 pisos 18 8 AÑOS 1,963
PEAR NETS 2mm 150 8 AÑOS 2,230
LINTERNAS 15mm, 50 cmØ, 10 pisos 36 8 AÑOS 3,568
LINTERNAS 21mm, 50 cmØ, 10 pisos 344 8 AÑOS 32,961
LINEAS DE CULTIVO DE 3/4" 6 8 AÑOS 4,164
BOYAS PLASTICAS DE 2 OREJAS, 30 cmØ 378 6 AÑOS 3,934
TOTAL 57,410

EQUIPAMIENTO Y MATERIALES QUE CUENTA BAHIA INDEPENDENCIA LOTE 7 80,920

 REQUERIDO POR BAHIA INDEPENDENCIA LOTE 7

EMBARCACIONES CANTIDAD VIDA ÚTIL VALOR

EMBARCACION DE FIBRA DE VIDRIO 30 pies 1 20 AÑOS 46,652
46,652

EQUIPOS CANTIDAD VIDA ÚTIL VALOR

MOTOR FUERA DE BORDA 50HP 1 10 AÑOS 17,430
TOTAL 17,430

MATERIALES DE CULTIVO CANTIDAD VIDA ÚTIL VALOR

LINTERNITAS DE 2mm y 4mm, 50 cmØ, 10 pisos 67 8 AÑOS 7,305
LINTERNITAS 10mm, 50 cmØ, 10 pisos 54 8 AÑOS 5,352
LINTERNAS 15mm, 50 cmØ, 10 pisos 71 8 AÑOS 6,803
TOTAL 19,461

83,543

164,463
 12 meses
Manojos CU Total
SEMILLA (20-30 mm) 10,000 5 50,000

SUELDOS Y SALARIOS
CV
EVENTUALES Personas Dias/año CU Total
Colectores 2 2 50 200
PERMANENTES Personas CU Mensual Anual
Cultivadores 3 1,200 3600 43,200
43,400
TRANSPORTE
CV Dias/año CU Total
Flete S 2 450 900
900

PERSONAL Sem/año CU Total

EVENTUALES 2 220 440
PERMANENTES 26 220 5,720
ADICIONAL 26 220 5,720
11,880

DE MATERIALES 4 400 1,600

1,600

Total
MONITOREO SUSPENDIDO 2,240

VÍVERES Dias/año CU Total

EVENTUALES 16 10 160
Sem/año CU Total
PERMANENTES 52 75 3,900
4,060

COMBUSTIBLE Días/año CU Total

Motor 260 67.5 17,550
Compresora 208 20.25 4,212
21,762

LUBRICATES Días/año CU Total

Aceite para gasolina 260 15 3,900
Gal/año CU Total
Aceite de transmisión 4 56 224
Aceite compresor 0.25 44 11
Aceite motor 0.5 48 24
4,159

DER Dias/año CU Total

Cultivo S 2 570 1,140
1,140
Semilla (20-30 mm) 50,000
Sueldos y salarios 43,400
Trasporte de personal 11,880
Transporte de materiales 1,600
Trasporte de cosecha 900
Monitoreo suspendido 2,240
Víveres 4,060
Combustible y lubricantes 25,921
DER 1,140
141,141
 Año 1 2
Mes Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
CULTIVO SUSPENDIDO S
PRE-CULTIVO F1
CULTIVO FONDO F1
CULTIVO FONDO F2 SEMILLA ADQUIRIDA (10,000 MANOJOS)
 3 4 5
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Ene Feb Mar Abr May Jun
5 6 7
Jul Ago Sep Oct Nov Dic Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
 8 9 10
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Ene Feb Mar Abr May Jun
10
Jul Ago Sep Oct Nov Dic
 PVU (S/ x manojo) 30
Año
1 2 3 4 5 6 7
Cultivo Manojos 0 1,140 1,140 1,140 1,140 1,140 1,140
suspendido S/ 0 34,200 34,200 34,200 34,200 34,200 34,200
Cultivo Manojos 0 848 848 848 848 848
de fondo 1 S/ 0 25,440 25,440 25,440 0 25,440 25,440
Cultivo Manojos 0 7,500 7,500 7,500 7,500 7,500
de fondo 2 S/ 0 225,000 225,000 225,000 225,000 225,000
Manojos 0 9,488 9,488 9,488 1,140 9,488 9,488
Total
S/ 0 284,640 284,640 284,640 34,200 284,640 284,640
-121,337 1 2 3 4 5
Cultivo Manojos 841 841 841 841 841
suspendido S/ 25,232 25,232 25,232 25,232 25,232
Cultivo Manojos 626 626 626 626
de fondo 1 S/ 18,769 18,769 18,769 18,769
Cultivo Manojos 5,533 5,533 5,533 5,533
de fondo 2 S/ 165,999 165,999 165,999 165,999
Manojos 7,000 7,000 7,000 7,000 841
Total
S/ 210,000 210,000 210,000 210,000 25,232
-121,337 1 2 3 4
Cultivo Manojos 841 841 841 841
suspendido S/ 25,232 25,232 25,232 25,232
Cultivo Manojos 626 626 626 626
de fondo 1 S/ 18,769 18,769 18,769 18,769
Cultivo Manojos 5,533 5,533 5,533 5,533
de fondo 2 S/ 165,999 165,999 165,999 165,999
Manojos 7,000 7,000 7,000 7,000
Total
S/ 210,000 210,000 210,000 210,000
-121,337 1 2 3
Cultivo Manojos 841 841 841
suspendido S/ 25,232 25,232 25,232
Cultivo Manojos 626 626 626
de fondo 1 S/ 18,769 18,769 18,769
Cultivo Manojos 5,533 5,533 5,533
de fondo 2 S/ 165,999 165,999 165,999
Manojos 7,000 7,000 7,000
Total
S/ 210,000 210,000 210,000

TOTAL
Año
1 2 3 4 5 6 7
Cultivo Manojos 0 1,140 1,981 2,822 3,663 3,663 3,663
suspendido S/ 0 34,200 59,432 84,664 109,896 109,896 109,896
Cultivo Manojos 0 848 1,474 2,099 1,877 2,725 2,099
de fondo 1 S/ 0 25,440 44,209 62,978 56,307 81,747 62,978
Cultivo Manojos 0 7,500 13,033 18,567 16,600 24,100 18,567
de fondo 2 S/ 0 225,000 390,999 556,998 497,997 722,997 556,998
Manojos 0 9,488 16,488 23,488 22,140 30,488 24,329
Total
S/ 0 284,640 494,640 704,640 664,200 914,640 729,872
 8 9 10 %
1,140 1,140 1,140 12.02
34,200 34,200 34,200
848 848 848 8.94
25,440 25,440 25,440
7,500 7,500 7,500 79.05
225,000 225,000 225,000
9,488 9,488 9,488 100.00
284,640 284,640 284,640
6 7 8
841 841 841
25,232 25,232 25,232
626 626 626
18,769 18,769 18,769
5,533 5,533 5,533
165,999 165,999 165,999
7,000 7,000 7,000
210,000 210,000 210,000
5 6 7
841 841 841
25,232 25,232 25,232
626 626
18,769 18,769
5,533 5,533
165,999 165,999
841 7,000 7,000
25,232 210,000 210,000
4 5 6
841 841 841
25,232 25,232 25,232
626 626
18,769 18,769
5,533 5,533
165,999 165,999
7,000 841 7,000
210,000 25,232 210,000

8 9 10
3,663 3,663 3,663
109,896 109,896 109,896
2,099 2,099 2,725
62,978 62,978 81,747
18,567 18,567 24,100
556,998 556,998 722,997
24,329 24,329 30,488
729,872 729,872 914,640
 Manojos CU Total
SEMILLA (20-30 mm) 10,000 5 50,000

SUELDOS Y SALARIOS
CV
EVENTUALES Personas Dias/año CU Total
Colectores 2 2 50 200
Cosecha 6 2 50 600
PERMANENTES Personas CU Mensual Anual
Cultivadores 3 1,200 3600 43,200
44,000
TRANSPORTE
CF
COSECHA Dias/año CU Total
Flete S 2 450 900
Flete F1 6 450 2700
Flete F2 13 450 5850
9,450

PERSONAL Sem/año CU Total

EVENTUALES 2 220 440
PERMANENTES 26 220 5,720
ADICIONAL 26 220 5,720
11,880

MATERIALES Días/año CU Total

4 400 1,600
1,600

Total
MONITOREO SUSPENDIDO 2,240

VÍVERES Dias/año CU Total

EVENTUALES 16 10 160
Sem/año CU Total
PERMANENTES 52 75 3,900
4,060

COMBUSTIBLE Días/año CU Total

Motor 260 67.5 17,550
Compresora 208 20.25 4,212
21,762

LUBRICATES Días/año CU Total

Aceite para gasolina 260 15 3,900
Gal/año CU Total
Aceite de transmisión 4 56 224
Aceite compresor 0.25 44 11
Aceite motor 0.5 48 24
4,159

DER Dias/año CU Total

Cultivo S 2 570 1,140
Cultivo F1 6 584 3,504
Cultivo F2 13 584 7,592
12,236

EXTRACCIÓN Manojos CU Total

Cultivo F1 848 2.5 2,120
Cultivo F2 7,500 2.5 18,750
20,870
SEMILLA (20-30 mm) 50,000 CV
SUELDOS Y SALARIOS 44,000 Semilla (20-30 mm) 50,000
TRANSPORTE 22,930 Sueldos y salarios 44,000
Monitoreo suspendido 2,240 Extracción 20,870
VÍVERES 4,060
COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 25,921
DER 12,236
EXTRACCIÓN 20,870
182,257 114,870

Quinto año (no se cosecha FONDO)

CV
Semilla (20-30 mm) 50,000
Sueldos y salarios 44,000

94,000
CF
Trasporte de cosecha 9,450
Trasporte de personal 11,880
Transporte de materiales 1,600
Monitoreo suspendido 2,240
Víveres 4,060
Combustible y lubricantes 25,921
DER 12,236
67,387

182,257

CF
Trasporte de cosecha 900
Trasporte de personal 11,880
Transporte de materiales 1,600
Monitoreo suspendido 2,240
Víveres 4,060
Combustible y lubricantes 25,921
DER 1,140
47,741

141,741
BAHIA INDEPENDENCIA LOTE 7 - EQUIPAMIENTO Y MATERIALES QUE TIENEN DEPRECIACIÓN
Años
EMBARCACIONES VIDA ÚTIL VALOR DEP ANUAL 1 2 3 4
EMBARCACION DE MADERA 10 15,000 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500
15,000 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500

EQUIPOS VIDA ÚTIL VALOR DEP ANUAL 1 2 3 4

MOTOR CENTRO MARINIZADO 10 4,200 420 420 420 420 420
COMPRESORA 5 3,500 700 700 700 700 700
RIZON Y ANCLA 5 160 32 32 32 32 32
EQUIPO DE BUCEO COMPLETO 5 650 130 130 130 130 130
8,510 130 1,282 1,282 1,282 1,282

MATERIALES DE CULTIVO VIDA ÚTIL VALOR DEP ANUAL 1 2 3 4

NETLON DE 10 mm x 1,8 m (METROS) 8 5,947 743 743 743 743 743
MALLA VERDE 1mm x 0,8 m (METROS) 8 2,643 330 330 330 330 330
LINTERNITAS 6mm, 50 cmØ, 10 pisos 8 1,963 245 245 245 245 245
PEAR NETS 2mm 8 2,230 279 279 279 279 279
LINTERNAS 15mm, 50 cmØ, 10 pisos 8 3,568 446 446 446 446 446
LINTERNAS 21mm, 50 cmØ, 10 pisos 8 32,961 4,120 4,120 4,120 4,120 4,120
LINEAS DE CULTIVO DE 3/4" 8 4,164 521 521 521 521 521
BOYAS PLASTICAS DE 2 OREJAS, 30 cmØ 6 3,934 656 656 656 656 656
57,410 6,021 7,340 7,340 7,340 7,340

80,920 10,122 10,122 10,122 10,122

DEPRECIACIÓN VALOR DE RESCATE
Años Años
5 6 7 8 9 10 1 2 3 4 5 6 7
1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 13,500 12,000 10,500 9,000 7,500 6,000 4,500
1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500 13,500 12,000 10,500 9,000 7,500 6,000 4,500

5 6 7 8 9 10 1 2 3 4 5 6 7
420 420 420 420 420 420 3,780 3,360 2,940 2,520 2,100 1,680 1,260
700 0 0 0 0 0 2,800 2,100 1,400 700 0 0 0
32 0 0 0 0 0 128 96 64 32 0 0 0
130 0 0 0 0 0 520 390 260 130 0 0 0
1,282 420 420 420 420 420 7,228 5,946 4,664 3,382 2,100 1,680 1,260

5 6 7 8 9 10 1 2 3 4 5 6 7
743 743 743 743 0 0 5,204 4,460 3,717 2,974 2,230 1,487 743
330 330 330 330 0 0 2,313 1,982 1,652 1,322 991 661 330
245 245 245 245 0 0 1,718 1,472 1,227 982 736 491 245
279 279 279 279 0 0 1,951 1,673 1,394 1,115 836 558 279
446 446 446 446 0 0 3,122 2,676 2,230 1,784 1,338 892 446
4,120 4,120 4,120 4,120 0 0 28,841 24,721 20,601 16,481 12,360 8,240 4,120
521 521 521 521 0 0 3,644 3,123 2,603 2,082 1,562 1,041 521
656 656 0 0 0 0 3,278 2,623 1,967 1,311 656 0 0
7,340 7,340 6,685 6,685 0 0 50,070 42,730 35,390 28,049 20,709 13,369 6,685

10,122 9,260 8,605 8,605 1,920 1,920

SCATE

8 9 10
3,000 1,500 0
3,000 1,500 0

8 9 10
840 420 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
840 420 0

8 9 10
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
 DEPRECIACIÓN
REQUERIDO POR BAHIA INDEPENDENCIA LOTE 7
Años
EMBARCACION VIDA ÚTIL VALOR DEP ANUAL 1 2 3 4 5
EMBARCACION DE FIBRA DE VIDRIO 30 pies 20 46,652 2,333 2,333 2,333 2,333 2,333 2,333
TOTAL 46,652 2,333 2,333 2,333 2,333 2,333 2,333

EQUIPOS VIDA ÚTIL VALOR DEP ANUAL

1 2 3 4 5
MOTOR FUERA DE BORDA 50HP 10 17,430 1,743 1,743 1,743 1,743 1,743 1,743
17,430 1,743 1,743 1,743 1,743 1,743 1,743

MATERIALES DE CULTIVO VIDA ÚTIL VALOR DEP ANUAL 1 2 3 4 5

LINTERNITAS DE 2mm y 4mm, 50 cmØ, 10 pisos 8 7,305 913 913 913 913 913 913
LINTERNITAS 10mm, 50 cmØ, 10 pisos 8 5,352 669 669 669 669 669 669
LINTERNAS 15mm, 50 cmØ, 10 pisos 8 6,803 850 850 850 850 850 850
TOTAL 19,461 2,433 2,433 2,433 2,433 2,433 2,433

83,543 6,508 6,508 6,508 6,508 6,508

DEPRECIACIÓN VALOR DE RESCATE
Años Años
6 7 8 9 10 1 2 3 4 5 6 7 8 9
2,333 2,333 2,333 2,333 2,333 44,320 41,987 39,655 37,322 34,989 32,657 30,324 27,991 25,659
2,333 2,333 2,333 2,333 2,333 44,320 41,987 39,655 37,322 34,989 32,657 30,324 27,991 25,659

6 7 8 9 10 1 2 3 4 5 6 7 8 9
1,743 1,743 1,743 1,743 1,743 15,687 13,944 12,201 10,458 8,715 6,972 5,229 3,486 1,743
1,743 1,743 1,743 1,743 1,743 15,687 13,944 12,201 10,458 8,715 6,972 5,229 3,486 1,743

6 7 8 9 10 1 2 3 4 5 6 7 8 9
913 913 913 0 0 6,392 5,479 4,566 3,653 2,739 1,826 913 0 0
669 669 669 0 0 4,683 4,014 3,345 2,676 2,007 1,338 669 0 0
850 850 850 0 0 5,953 5,102 4,252 3,401 2,551 1,701 850 0 0
2,433 2,433 2,433 0 0 17,028 14,595 12,163 9,730 7,298 4,865 2,433 0 0

6,508 6,508 6,508 4,076 4,076

 10
23,326
23,326

10
0
0

10
0
0
0
0
 BAHIA INDEPENDENCIA LOTE 7 - CULTIVO DE CONCHA DE ABANICO: FLUJO DE CAJA INVERSIÓN Y OPERACIÓN (en
ITEM 0 1 2 3 4 5
INVERSIÓN INICIAL (305,604)
APORTE BAHIA INDEPENDENCIA LOTE 7 (222,061)
APORTE EMPRESA (83,543)
ACTIVOS FIJOS (164,463)
APORTE BAHIA INDEPENDENCIA LOTE 7 (80,920)
Embarcaciones (15,000)
Equipos (8,510)
Materiales de cultivo (57,410)
APORTE EMPRESA (83,543)
Embarcaciones (46,652)
Equipos (17,430)
Materiales de cultivo (19,461)
ACTIVOS NOMINALES 0
APORTE EMPRESA
Estudios
Permisos
Seguros
Capacitación
Puesta en marcha
Imprevistos
CAPITAL DE TRABAJO (12 meses) (141,141)
Semilla (20-30 mm) (50,000)
Sueldos y salarios (43,400)
Trasporte de personal (11,880)
Transporte de materiales (1,600)
Trasporte de cosecha (900)
Monitoreo suspendido (2,240)
Víveres (4,060)
Combustible y lubricantes (25,921)
DER (1,140)
INGRESOS 0 284,640 284,640 284,640 34,200
Total manojos 0 9,488 9,488 9,488 1,140
Manojos 0 1,140 1,140 1,140 1,140
Cultivo Suspendido
Ingresos 0 34,200 34,200 34,200 34,200
Manojos 0 848 848 848 0
Cultivo F1
Ingresos 0 25,440 25,440 25,440 0
Manojos 0 7,500 7,500 7,500 0
Cultivo F2
Ingresos 0 225,000 225,000 225,000 0
EGRESOS (198,887) (198,887) (198,887) (198,887) (158,371)
COSTOS FIJOS (67,387) (67,387) (67,387) (67,387) (47,741)
Trasporte de cosecha (9,450) (9,450) (9,450) (9,450) (900)
Trasporte de personal (11,880) (11,880) (11,880) (11,880) (11,880)
Transporte de materiales (1,600) (1,600) (1,600) (1,600) (1,600)
Monitoreo suspendido (2,240) (2,240) (2,240) (2,240) (2,240)
Víveres (4,060) (4,060) (4,060) (4,060) (4,060)
Combustible y lubricantes (25,921) (25,921) (25,921) (25,921) (25,921)
DER (12,236) (12,236) (12,236) (12,236) (1,140)
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS (16,630) (16,630) (16,630) (16,630) (16,630)
APORTE BAHIA INDEPENDENCIA LOTE 7 (10,122) (10,122) (10,122) (10,122) (10,122)
Embarcaciones (1,500) (1,500) (1,500) (1,500) (1,500)
Equipos (1,282) (1,282) (1,282) (1,282) (1,282)
Materiales de cultivo (7,340) (7,340) (7,340) (7,340) (7,340)
APORTE EMPRESA (6,508) (6,508) (6,508) (6,508) (6,508)
Embarcaciones (2,333) (2,333) (2,333) (2,333) (2,333)
Equipos (1,743) (1,743) (1,743) (1,743) (1,743)
Materiales de cultivo (2,433) (2,433) (2,433) (2,433) (2,433)
AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS NOMINALES 0 0 0 0 0
COSTOS VARIABLES (114,870) (114,870) (114,870) (114,870) (94,000)
Semilla (20-30 mm) (50,000) (50,000) (50,000) (50,000) (50,000)
Sueldos y salarios (44,000) (44,000) (44,000) (44,000) (44,000)
Extracción (20,870) (20,870) (20,870) (20,870)
UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO A LA RENTA (198,887) 85,753 85,753 85,753 (124,171)
IMPUESTO A LA RENTA (30%) 0 (25,726) (25,726) (25,726) 0
UTILIDAD DESPUÉS DEL IMPUESTO A LA RENTA (198,887) 60,027 60,027 60,027 (124,171)
GASTOS NO DESEMBOLSADOS 16,630 16,630 16,630 16,630 16,630
FLUJO NETO (305,604) (182,257) 76,657 76,657 76,657 (107,541)

Valor Actual Neto (15%) (211,271) excedente de dinero que genera el proyecto, despues de cubrir todos los
Tasa Interna de Retorno 3.59% tasa de rentabilidad, la TIR tiene q ser mayor a la tasa de descuento del V
Ratio Beneficio-Costo 0.86 el valor menos 1 indica lo que retorna por cada sol invertido

Punto de Equilibrio (manojos/año) 4,696 4,696 4,696 0

Punto de Equilibrio Financiero (manojos/año) 3,766 3,766 3,766 0
Punto de Equilibrio (% de manojos) 49% 49% 49% 0%
Punto de Equilibrio Financiero (% de manojos) 40% 40% 40% 0%
E CAJA INVERSIÓN Y OPERACIÓN (en nuevos soles)
6 7 8 9 10

23,326
0
0
0
0
23,326
23,326
0
0

141,141

284,640 284,640 284,640 284,640 449,107

9,488 9,488 9,488 9,488 9,488
1,140 1,140 1,140 1,140 1,140
34,200 34,200 34,200 34,200 34,200
848 848 848 848 848
25,440 25,440 25,440 25,440 25,440
7,500 7,500 7,500 7,500 7,500
225,000 225,000 225,000 225,000 225,000
(198,025) (197,370) (197,370) (188,253) (188,253)
(67,387) (67,387) (67,387) (67,387) (67,387)
(9,450) (9,450) (9,450) (9,450) (9,450)
(11,880) (11,880) (11,880) (11,880) (11,880)
(1,600) (1,600) (1,600) (1,600) (1,600)
(2,240) (2,240) (2,240) (2,240) (2,240)
(4,060) (4,060) (4,060) (4,060) (4,060)
(25,921) (25,921) (25,921) (25,921) (25,921)
(12,236) (12,236) (12,236) (12,236) (12,236)
(15,768) (15,113) (15,113) (5,996) (5,996)
(9,260) (8,605) (8,605) (1,920) (1,920)
(1,500) (1,500) (1,500) (1,500) (1,500)
 (420) (420) (420) (420) (420)
(7,340) (6,685) (6,685) 0 0
(6,508) (6,508) (6,508) (4,076) (4,076)
(2,333) (2,333) (2,333) (2,333) (2,333)
(1,743) (1,743) (1,743) (1,743) (1,743)
(2,433) (2,433) (2,433) 0 0
0 0 0 0 0
(114,870) (114,870) (114,870) (114,870) (114,870)
(50,000) (50,000) (50,000) (50,000) (50,000)
(44,000) (44,000) (44,000) (44,000) (44,000)
(20,870) (20,870) (20,870) (20,870) (20,870)
86,615 87,270 87,270 96,387 260,855
(25,984) (26,181) (26,181) (28,916) (78,256)
60,630 61,089 61,089 67,471 182,598
15,768 15,113 15,113 5,996 5,996
76,399 76,202 76,202 73,467 188,594

el proyecto, despues de cubrir todos los costos

q ser mayor a la tasa de descuento del VAN
orna por cada sol invertido

4,647 4,611 4,611 4,101 4,101 con depreciaciones y amortizaciones

3,766 3,766 3,766 3,766 3,766 sin depreciaciones y amortizaciones
49% 49% 49% 43% 43%
40% 40% 40% 40% 40%
INVERSIÓN
ACTIVOS FIJOS S/ MANOJOS S/ x manojo MANOJOS REINVERSIÓN
Embarcaciones 61,652 9,488 6.50 7,000 45,486
Equipos 25,940 9,488 2.73 7,000 19,138
Materiales de cultivo 76,871 9,488 8.10 7,000 56,713
TOTAL 164,463 17.33 121,337

% MANOJOS INGRESOS
S 12.02 841 25,232
F1 8.94 626 18,769
F2 79.05 5,533 165,999
100 7,000 184,768
con depreciaciones y amortizaciones
sin depreciaciones y amortizaciones
 S/ S/ x manojo TOTAL
EGRESOS 182,257 19.21 134,464
COSTOS FIJOS 67,387 7.10 49,716
Trasporte de cosecha 9,450 1.00 6,972
Trasporte de personal 11,880 1.25 8,765
Transporte de materiales 1,600 0.17 1,180
Monitoreo suspendido 2,240 0.24 1,653
Víveres 4,060 0.43 2,995
Combustible y lubricantes 25,921 2.73 19,124
DER 12,236 1.29 9,027
COSTOS VARIABLES 114,870 12.11 84,748
Semilla (20-30 mm) 50,000 5.27 36,889
Sueldos y salarios 44,000 4.64 32,462
Extracción 20,870 2.20 15,397
 DEPRECIACIÓN
Años
3 4 5 6 7
ACTIVO VIDA ÚTIL VALOR DEP ANUAL 1 2 3 4 5
Embarcaciones 20 45,486 2,274 2,274 2,274 2,274 2,274 2,274
Equipos 10 19,138 1,914 1,914 1,914 1,914 1,914 1,914
Materiales de cultivo 10 56,713 5,671 5,671 5,671 5,671 5,671 5,671
TOTAL 121,337 9,859 9,859 9,859 9,859 9,859

4 5 6 7
ACTIVO VIDA ÚTIL VALOR DEP ANUAL 1 2 3 4
Embarcaciones 20 45,486 2,274 2,274 2,274 2,274 2,274
Equipos 10 19,138 1,914 1,914 1,914 1,914 1,914
Materiales de cultivo 10 56,713 5,671 5,671 5,671 5,671 5,671
121,337 0 9,859 9,859 9,859 9,859

5 6 7
ACTIVO VIDA ÚTIL VALOR DEP ANUAL 1 2 3
Embarcaciones 20 45,486 2,274 2,274 2,274 2,274
Equipos 10 19,138 1,914 1,914 1,914 1,914
Materiales de cultivo 10 56,713 5,671 5,671 5,671 5,671
TOTAL 121,337 0 0 9,859 9,859 9,859

3 4 5 6 7
Embarcaciones 2,274 4,549 6,823 6,823 6,823
Equipos 1,914 3,828 5,741 5,741 5,741
Materiales de cultivo 5,671 11,343 17,014 17,014 17,014
9,859 19,719 29,578 29,578 29,578
PRECIACIÓN VALOR DE RESCATE
Años Años
8 9 10 3 4 5 6 7 8 9 10
6 7 8 1 2 3 4 5 6 7 8 9
2,274 2,274 2,274 43,211 40,937 38,663 36,388 34,114 31,840 29,566 27,291 25,017
1,914 1,914 1,914 17,224 15,310 13,397 11,483 9,569 7,655 5,741 3,828 1,914
5,671 5,671 5,671 51,042 45,370 39,699 34,028 28,357 22,685 17,014 11,343 5,671
9,859 9,859 9,859 111,477 101,618 91,758 81,899 72,040 62,180 52,321 42,462 32,602

8 9 10 4 5 6 7 8 9 10
5 6 7 1 2 3 4 5 6 7 8
2,274 2,274 2,274 43,211 40,937 38,663 36,388 34,114 31,840 29,566 27,291
1,914 1,914 1,914 17,224 15,310 13,397 11,483 9,569 7,655 5,741 3,828
5,671 5,671 5,671 51,042 45,370 39,699 34,028 28,357 22,685 17,014 11,343
9,859 9,859 9,859 0 111,477 101,618 91,758 81,899 72,040 62,180 52,321 42,462

8 9 10 5 6 7 8 9 10
4 5 6 1 2 3 4 5 6 7
2,274 2,274 2,274 43,211 40,937 38,663 36,388 34,114 31,840 29,566
1,914 1,914 1,914 17,224 15,310 13,397 11,483 9,569 7,655 5,741
5,671 5,671 5,671 51,042 45,370 39,699 34,028 28,357 22,685 17,014
9,859 9,859 9,859 0 0 111,477 101,618 91,758 81,899 72,040 62,180 52,321

8 9 10 3 4 5 6 7 8 9 10
6,823 6,823 6,823 43,211 84,148 122,811 115,988 109,165 102,343 95,520 88,697
5,741 5,741 5,741 17,224 32,534 45,931 40,190 34,448 28,707 22,965 17,224
17,014 17,014 17,014 51,042 96,412 136,111 119,098 102,084 85,070 68,056 51,042
29,578 29,578 29,578 111,477 213,095 304,853 275,275 245,697 216,119 186,541 156,963
 10
22,743
0
0
22,743

9
25,017
1,914
5,671
32,602

8
27,291
3,828
11,343
42,462
 BAHIA INDEPENDENCIA LOTE 7 - CULTIVO DE CONCHA DE ABANICO: FLUJO DE CAJA INVERSIÓN Y OPERACIÓN (en nu
ITEM 0 1 2 3 4 5 6
INVERSIÓN INICIAL (305,604)
APORTE BAHIA INDEPENDENCIA LOTE 7 (222,061)
APORTE EMPRESA (83,543)
ACTIVOS FIJOS (164,463)
APORTE BAHIA INDEPENDENCIA LOTE 7 (80,920) (121,337) (121,337) (121,337)
Embarcaciones (15,000) (45,486) (45,486) (45,486)
Equipos (8,510) (19,138) (19,138) (19,138)
Materiales de cultivo (57,410) (56,713) (56,713) (56,713)
APORTE EMPRESA (83,543)
Embarcaciones (46,652)
Equipos (17,430)
Materiales de cultivo (19,461)
ACTIVOS NOMINALES 0
APORTE EMPRESA
Estudios
Permisos
Seguros
Capacitación
Puesta en marcha
Imprevistos
CAPITAL DE TRABAJO (12 meses) (141,141)
Semilla (20-30 mm) (50,000)
Sueldos y salarios (43,400)
Trasporte de personal (11,880)
Transporte de materiales (1,600)
Trasporte de cosecha (900)
Monitoreo suspendido (2,240)
Víveres (4,060)
Combustible y lubricantes (25,921)
DER (1,140)
INGRESOS 0 284,640 494,640 704,640 664,200 914,640
Total manojos 0 9,488 16,488 23,488 22,140 30,488
Manojos 0 1,140 1,981 2,822 3,663 3,663
Cultivo Suspendido
Ingresos 0 34,200 59,432 84,664 109,896 109,896
Manojos 0 848 1,474 2,099 1,877 2,725
Cultivo F1
Ingresos 0 25,440 44,209 62,978 56,307 81,747
Manojos 0 7,500 13,033 18,567 16,600 24,100
Cultivo F2
Ingresos 0 225,000 390,999 556,998 497,997 722,997
EGRESOS (198,887) (320,224) (464,548) (608,872) (545,151) (630,997)
COSTOS FIJOS (67,387) (67,387) (117,103) (166,820) (196,890) (216,536)
Trasporte de cosecha (9,450) (9,450) (16,422) (23,394) (21,816) (30,366)
Trasporte de personal (11,880) (11,880) (20,645) (29,410) (38,174) (38,174)
Transporte de materiales (1,600) (1,600) (2,780) (3,961) (5,141) (5,141)
Monitoreo suspendido (2,240) (2,240) (3,893) (5,545) (7,198) (7,198)
Víveres (4,060) (4,060) (7,055) (10,051) (13,046) (13,046)
Combustible y lubricantes (25,921) (25,921) (45,045) (64,169) (83,293) (83,293)
 DER (12,236) (12,236) (21,263) (30,291) (28,222) (39,318)
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS (16,630) (16,630) (26,490) (36,349) (46,208) (45,346)
APORTE BAHIA INDEPENDENCIA LOTE 7 (10,122) (10,122) (19,982) (29,841) (39,700) (38,838)
Embarcaciones (1,500) (1,500) (3,774) (6,049) (8,323) (8,323)
Equipos (1,282) (1,282) (3,196) (5,110) (7,023) (6,161)
Materiales de cultivo (7,340) (7,340) (13,011) (18,683) (24,354) (24,354)
APORTE EMPRESA (6,508) (6,508) (6,508) (6,508) (6,508) (6,508)
Embarcaciones (2,333) (2,333) (2,333) (2,333) (2,333) (2,333)
Equipos (1,743) (1,743) (1,743) (1,743) (1,743) (1,743)
Materiales de cultivo (2,433) (2,433) (2,433) (2,433) (2,433) (2,433)
AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS NOMINALES 0 0 0 0 0 0
COSTOS VARIABLES (114,870) (114,870) (199,618) (284,366) (302,052) (369,114)
Semilla (20-30 mm) (50,000) (50,000) (86,889) (123,777) (160,666) (160,666)
Sueldos y salarios (44,000) (44,000) (76,462) (108,924) (141,386) (141,386)
Extracción (20,870) (20,870) (36,267) (51,665) (67,062)
UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO A LA RENTA (198,887) (35,584) 30,092 95,768 119,049 283,643
IMPUESTO A LA RENTA (30%) 0 0 (9,028) (28,731) (35,715) (85,093)
UTILIDAD DESPUÉS DEL IMPUESTO A LA RENTA (198,887) (35,584) 21,065 67,038 83,334 198,550
GASTOS NO DESEMBOLSADOS 16,630 16,630 26,490 36,349 46,208 45,346
FLUJO NETO (305,604) (182,257) (18,954) 47,554 103,387 129,543 243,897

Valor Actual Neto (15%) 9,098 excedente de dinero que genera el proyecto, despues de cubrir todos los cost
Tasa Interna de Retorno 15.34% tasa de rentabilidad, la TIR tiene q ser mayor a la tasa de descuento del VAN
Ratio Beneficio-Costo 1.00 el valor menos 1 indica lo que retorna por cada sol invertido

Punto de Equilibrio (manojos/año) 4,696 8,025 11,355 14,862 14,636

Punto de Equilibrio Financiero (manojos/año) 3,766 6,545 9,323 12,037 12,102
Punto de Equilibrio (% de manojos) 49% 49% 48% 67% 48%
Punto de Equilibrio Financiero (% de manojos) 40% 40% 40% 54% 40%
ERSIÓN Y OPERACIÓN (en nuevos soles)
7 8 9 10

180,289
156,963
88,697
17,224
51,042
23,326
23,326
0
0

141,141

729,872 729,872 729,872 1,236,070

24,329 24,329 24,329 30,488
3,663 3,663 3,663 3,663
109,896 109,896 109,896 109,896
2,099 2,099 2,099 2,725
62,978 62,978 62,978 81,747
18,567 18,567 18,567 24,100
556,998 556,998 556,998 722,997
(630,341) (630,341) (621,224) (621,224)
(216,536) (216,536) (216,536) (216,536)
(30,366) (30,366) (30,366) (30,366)
(38,174) (38,174) (38,174) (38,174)
(5,141) (5,141) (5,141) (5,141)
(7,198) (7,198) (7,198) (7,198)
(13,046) (13,046) (13,046) (13,046)
(83,293) (83,293) (83,293) (83,293)
 (39,318) (39,318) (39,318) (39,318)
(44,691) (44,691) (35,574) (35,574)
(38,183) (38,183) (31,498) (31,498)
(8,323) (8,323) (8,323) (8,323)
(6,161) (6,161) (6,161) (6,161)
(23,698) (23,698) (17,014) (17,014)
(6,508) (6,508) (4,076) (4,076)
(2,333) (2,333) (2,333) (2,333)
(1,743) (1,743) (1,743) (1,743)
(2,433) (2,433) 0 0
0 0 0 0
(369,114) (369,114) (369,114) (369,114)
(160,666) (160,666) (160,666) (160,666)
(141,386) (141,386) (141,386) (141,386)
(67,062) (67,062) (67,062) (67,062)
99,531 99,531 108,648 614,846
(29,859) (29,859) (32,594) (184,454)
69,671 69,671 76,053 430,392
44,691 44,691 35,574 35,574
114,362 114,362 111,627 465,966

despues de cubrir todos los costos

a la tasa de descuento del VAN

17,617 17,617 17,002 14,090

14,603 14,603 14,603 12,102
72% 72% 70% 46%
60% 60% 60% 40%