1. DE DELITOS FINANCIEROS EN LA ACTUALIDAD EN NUESTRO PAÍS?

Pérdida o robo de tarjeta

Sucede cuando una persona hace uso de una tarjeta que ha sido olvidada o robada,
fingiendo ser el titular y realiza operaciones con ella.
Duplicado de tarjeta o skimming
Este delito implica la copia de la información de la banda magnética de una tarjeta
legítima sin el conocimiento del titular. Este fraude no se conoce hasta cuando aparecen en
los estados de cuenta.
Falsificación de cheque
Significa la fabricación completa de un cheque utilizando equipo de impresión.
Adulteración de cheques
Se trata de la utilización de químicos y solventes tales como acetona, líquido de frenos y
removedor de manchas para modificar la escritura a mano y la información del cheque.
Estafa con cheques
Se presenta cuando un empleado expide un cheque sin la adecuada autorización. Los
delincuentes roban un cheque, lo endosan y lo presentan para su pago en una compra local
o en el banco en la ventanilla del cajero, utilizando una falsa identificación personal.
Lavado de dinero
Es el dinero obtenido por actividades ilegales y que necesita ser incorporado al sistema
bancario para que pueda ser movilizado eficientemente de un lugar a otro y guardado en
forma segura.
Malversación
Llamado también desfalco consiste en un delito que los funcionarios pueden cometer en el
desempeño de sus funciones. En su condición de depositarios de los recursos públicos,
desvían fondos con fines privados o particulares.

AUDITORÍA TRIBUTARIA
1. TEORÍAS ECONÓMICAS APLICABLES A LA TRIBUTACIÓN PERUANA

PERITAJE CONTABLE

2. ¿QUÉ SON DELITOS FINANCIEROS?

Son acciones que se realizan para obtener un beneficio propio a costa de dañar la
economía de otra persona, empresa o entidad bancaria. Estos delitos no son violentos, pero
 ocasionan pérdidas financieras a inversores y empleados e incluyen fraude, hurto y
algunas otras violaciones de la ley.

¿CUÁLES SON LOS TIPOS COMUNES PERITAJE CONTABLE

3. ¿QUÉ SON DELITOS FINANCIEROS?

Son acciones que se realizan para obtener un beneficio propio a costa de dañar la
economía de otra persona, empresa o entidad bancaria. Estos delitos no son violentos, pero
ocasionan pérdidas financieras a inversores y empleados e incluyen fraude, hurto y
algunas otras violaciones de la ley.

¿CUÁLES SON LOS TIPOS COMUNES PERITAJE CONTABLE

4. ¿QUÉ SON DELITOS FINANCIEROS?

Son acciones que se realizan para obtener un beneficio propio a costa de dañar la
economía de otra persona, empresa o entidad bancaria. Estos delitos no son violentos, pero
ocasionan pérdidas financieras a inversores y empleados e incluyen fraude, hurto y
algunas otras violaciones de la ley.

¿CUÁLES SON LOS TIPOS COMUNES PERITAJE CONTABLE

5. ¿QUÉ SON DELITOS FINANCIEROS?

Son acciones que se realizan para obtener un beneficio propio a costa de dañar la
economía de otra persona, empresa o entidad bancaria. Estos delitos no son violentos, pero
ocasionan pérdidas financieras a inversores y empleados e incluyen fraude, hurto y
algunas otras violaciones de la ley.

¿CUÁLES SON LOS TIPOS COMUNES PERITAJE CONTABLE

6. ¿QUÉ SON DELITOS FINANCIEROS?

Son acciones que se realizan para obtener un beneficio propio a costa de dañar la
economía de otra persona, empresa o entidad bancaria. Estos delitos no son violentos, pero
ocasionan pérdidas financieras a inversores y empleados e incluyen fraude, hurto y
algunas otras violaciones de la ley.

¿CUÁLES SON LOS TIPOS COMUNES PERITAJE CONTABLE

7. ¿QUÉ SON DELITOS FINANCIEROS?

 Son acciones que se realizan para obtener un beneficio propio a costa de dañar la
economía de otra persona, empresa o entidad bancaria. Estos delitos no son violentos, pero
ocasionan pérdidas financieras a inversores y empleados e incluyen fraude, hurto y
algunas otras violaciones de la ley.

¿CUÁLES SON LOS TIPOS COMUNES PERITAJE CONTABLE

8. ¿QUÉ SON DELITOS FINANCIEROS?

Son acciones que se realizan para obtener un beneficio propio a costa de dañar la
economía de otra persona, empresa o entidad bancaria. Estos delitos no son violentos, pero
ocasionan pérdidas financieras a inversores y empleados e incluyen fraude, hurto y
algunas otras violaciones de la ley.

¿CUÁLES SON LOS TIPOS COMUNES PERITAJE CONTABLE

9. ¿QUÉ SON DELITOS FINANCIEROS?

Son acciones que se realizan para obtener un beneficio propio a costa de dañar la
economía de otra persona, empresa o entidad bancaria. Estos delitos no son violentos, pero
ocasionan pérdidas financieras a inversores y empleados e incluyen fraude, hurto y
algunas otras violaciones de la ley.

¿CUÁLES SON LOS TIPOS COMUNES