FORMATO 6.

1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: 2021
RUC:20167812897
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: Álamo S.A
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 10 Efectivo y equivalente de e
NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
(2)
12/2/2021 2 Cuentas corrientes operativas
12/8/2021 8 Por el alquiler de un local
12/20/2021 10 Por falta de responsabilidad del personal
12/29/2021 11 Por el aporte de la socia Maria Rojas
12/30/2021 14 Por el pago de remuneraciones
12/31/2021 19 Por el pago a nuestro proveedor
12/31/2021 20 Por la compra de seguro

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 12 Cuentas por cobrar comerciales
NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
(2)

12/18/2021 9 Por venta de mercaderia al crédito

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 14 Cuentas por cobrar al pers
NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
(2)
12/1/2021 1 Por la suscripción de socios
12/2/2021 2 Por el reconocimiento de aportes en efectivo y bienes
12/7/2021 7 Por el mueble sobrevaluado
12/20/2021 10 Por la falta de dinero
12/29/2021 11 Aporte de la socia María Rojas
12/30/2021 12 Registro de Planilla

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 18 Servicios y otros contratos por a
NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
(2)
 NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
(2)
12/31/2021 20 Por la compra de seguro
12/31/2021 21 Se devenga parte de los seguros

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 20 Mercaderias

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
(2)
12/2/2021 4 Destino de Compras
12/31/2021 18 Salida de Mercaderia
12/31/2021 25 Costo de ventas

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 25 Materiales auxiliares, suministros

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
(2)
12/6/2021 6 Por destino de cuenta

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 33 Propiedad planta y equipo

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
(2)

12/2/2021 2 Por reconocimiento de aporte en efectivo

12/2/2021 2 Por reconocimiento de aporte en efectivo
12/7/2021 7 Mueble sobrevaluado

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 39 Depreciación y amortización a

 NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
(2)
12/31/2021 23 Por depreciación de activos fijos

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 40 Tributos, contraprestación

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
(2)
12/2/2021 3 Por la compra de mercadería
12/6/2021 5 Por la compra de los utiles de escritorio
12/18/2021 9 Por la venta de mercadería
12/30/2021 12 Por registro de planilla
12/30/2021 12 Por registro de planilla
12/30/2021 14 Por el pago de las remuneraciones
12/30/2021 15 Por pagos pendientes de los servicios
12/31/2021 17 Por devolución de la mercadería
TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 41 Remuneraciones y particip

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
(2)
12/30/2021 12 Por el registron de planilla de sueldo
12/30/2021 14 Por pago de remuneraciones

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 42 Cuentas por pagar comerc
NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
(2)
12/2/2021 3 Por compra de mercadería
12/6/2021 5 Por la compra de útiles escolares
12/30/2021 15 Por los pagos pendientes de los servicios
12/31/2021 17 Por la devolución de mercadería
12/31/2021 19 Pago a nuestro Proveedor

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 50 Capital
NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
(2)
12/1/2021 1 Por suscripción

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 60 Compras

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
(2)
12/2/2021 3 Por la compra de mercadería
12/31/2021 17 Por la devolucion de mercadería

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 603 Materiales auxiliares, sum
NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
(2)
12/6/2021 5 Por la compra de utiles de escritorio

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 61 Variación de inventarios

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
(2)
12/2/2021 4 Por destino de compras
12/6/2021 6 Por destino de cuenta
12/31/2021 18 Por la salida de mercadería

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 62 Gastos de personal y direc

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
(2)
 NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
(2)
12/30/2021 12 Por la salida de mercadería
12/30/2021 12 Por la salida de mercadería

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 63 Gastos de servicios presta

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
(2)
12/30/2021 15 Por los pagos pendientes
12/30/2021 15 Por los pagos pendientes
12/30/2021 15 Por los pagos pendientes

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 65 Otros gastos de gestión

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
(2)
12/31/2021 21 Por devengo del el seguro

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 68 Valuación y deterioro de ac

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
(2)
12/31/2021 23 Por la depreciación de propiedad de inversion

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 69 Costo de ventas

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
(2)
12/31/2021 25 Costo de Ventas

TOTALES
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 70 Ventas
NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
(2)
12/18/2021 9 Por la venta de mercaderia al crédito

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 75 Otros ingresos de gestión

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
(2)
12/8/2021 8 Por el Alquiler de un local

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 79 Cargas imputables a cuent

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
(2)
12/31/2021 24 Por el destino de los gastos con la depreciación
12/31/2021 22 Por destino de los seguros devengado

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 94 Gastos Administrativos

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
(2)
12/31/2021 24 Por destino relacionado con estimación
12/31/2021 22 Por destino de los seguros devengado
12/30/2021 16 Por destino de gasto de los servicios
12/30/2021 13 Por destino el pago de planilla

TOTALES

CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1): 95 Gastos de Ventas

NÚMERO
FECHA DE LA CORRELATIVO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO
(2)
12/31/2021 24 Por destino relacionado con estimación
12/31/2021 22 Por destino de los seguros devengado
12/30/2021 16 Por destino de gasto de los servicios
12/30/2021 13 Por destino el pago de planilla

TOTALES
Álamo S.A
10 Efectivo y equivalente de efectivo
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR
40,000.00
3,000.00
2,500.00
3,000.00
15,100.00
11,800.00
5,600.00

46,000.00 35,000.00

12 Cuentas por cobrar comerciales terceros

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

64,121.20

64,121.20 0.00

14 Cuentas por cobrar al personal

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

100,000.00
100,000.00
3,000.00
2,500.00
3,000.00
1,250.00

105,500.00 104,250.00

18 Servicios y otros contratos por anticipado

SALDOS Y MOVIMIENTOS
 DEUDOR ACREEDOR

5,600.00
2,000.00

5,600.00 2,000.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

12,000.00
2,000.00
1,800.00

12,000.00 3,800.00

25 Materiales auxiliares, suministros y repuestos

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

3,200.00

3,200.00 0.00

33 Propiedad planta y equipo

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR
50,000.00
10,000.00
3,000.00

60,000.00 3,000.00

39 Depreciación y amortización acumulados

 SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

15,200.00

0.00 15,200.00

40 Tributos, contraprestación y aportes

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

2,160.00
576.00
9,781.20
1,350.00
1,950.00
3,300.00
1,440.00
360.00
7,476.00 13,441.20

41 Remuneraciones y participaciones por pagar

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

11,800.00
11,800.00

11,800.00 11,800.00

42 Cuentas por pagar comerciales - Terceros

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

14,160.00
3,776.00
9,440.00
2,360.00
11,800.00

14,160.00 27,376.00
50 Capital
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

100,000.00

0.00 100,000.00

60 Compras
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR
12,000.00
2,000.00

12,000.00 2,000.00

603 Materiales auxiliares, suministro y respuesto

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

3,200.00

3,200.00 0.00

61 Variación de inventarios
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

12,000.00
3,200.00
2,000.00

2,000.00 15,200.00

62 Gastos de personal y directores

SALDOS Y MOVIMIENTOS
 DEUDOR ACREEDOR

15,000.00
1,350.00

16,350.00 0.00

63 Gastos de servicios prestados por terceros

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

2,600.00
1,800.00
3,600.00

8,000.00 0.00

65 Otros gastos de gestión

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

2,000.00

2,000.00 0.00

68 Valuación y deterioro de activos y provisiones

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR
15,200.00

15,200.00 0.00

69 Costo de ventas
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR
1,800.00

1,800.00 0.00
70 Ventas
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR
54,340.00

0.00 54,340.00

75 Otros ingresos de gestión

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR
3,000.00

0.00 3,000.00

79 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR
15,200.00
2,000.00
16,350.00
8,000.00

0.00 41,550.00

94 Gastos Administrativos
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR
7,600.00
1,200.00
4,000.00
9,810.00

22,610.00 0.00

95 Gastos de Ventas
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR
7,600.00
 800.00
4,000.00
6,540.00

18,940.00 0.00