EMPRESA "SU CONFIANZA" CIA LTDA.

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

PERIODO COMPRENDIDO: DEL 01 ENERO AL 31 DICIEMBRE 2021
CAPITAL CONTABLE
N° Debilidad Recomendación
¿Existen y se manejan registros El Jefe de contable: Debe manejar registros contables
contables individuales para cada uno individuales para cada concepto que integran en el
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de los conceptos que integran el movimiento del capital contabe, de manera que este
capital contable? actuializado de en forma periodica.
¿Las decisiones de las asambleas de
El Jefe de administrativo: Debe informar a la asamblea de
accionistas que afectan al capital
2 accionistas lo que suceda con el capitalcontable, es decir
contable se reconocen en libros de
presentar libros actualizados al realizar la auditoria
manera oportuna?
El Jefe de contable: Debe manejar informacion clara y veridica
¿Concuerdan los movimientos
sobre los impuestos pagar, es decir que debe los movimientos
3 contables con la declaración anual
realizados contables deben estar a corde a la declaracion
del Impuesto Sobre la Renta?
anual sobre el impuesto a la renta.
¿Concuerdan las decisiones de los
accionistas con las disposiciones de:
a) Ley General de Sociedades El director general: Debe estar deacuerdo con las deciciones
Mercantiles? de los accionistas y las dispociciones de Ley general y Consejos
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b) Escritura constitutiva y sus de administracion, para considerar que las modificaciones sean
modificaciones? claras y entendibles.
c) Contratos aprobados por el
Consejo de Administración?
Elaborado por: J.O. Revisado por: L.T. Fecha: 08/01/2022