VALORES ABSOLUTOS

MODELO DE ANALISIS FINANCIERO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

BALANCE GENERAL

ACTIVOS
CAJA BANCOS 41 107 292
INVERSIONES A CORTO PLAZO
CUENTAS POR COBRAR 623 612 635
INVENTARIOS
MATERIAS PRIMAS 290 317 394
PRODUCC. EN PROCESO 516 524 786
PRODUCTOS TERMINADOS 125 148 241
TOTAL INVENTARIOS 931 989 1421
GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO 37 40 51
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1632 1748 2399
PLANTA Y EQUIPO
COSTO
DEPRECIACION ACUMULADA
TOTAL PLANTA Y EQUIPO NETO 476 522 676
ACTIVOS DIFERIDOS, NETO
POR COBRAR )NO CORRIENTE) 20 30
TOTAL ACTIVOS 2108 2290 3105

PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS POR PAGAR 321 454 976
PAGARES AL BANCO 15 30 90
DIVIDENDOS POR PAGAR 60 40 60
INPUESTOS POR PAGAR 274 260 166
GASTOS ACUMULADOS 39 44 64
TOTAL PASIVO CORRIENTE 709 828 1356
PRESTAMOS (VENCE EN 3 AÑOS) 260
TOTAL PASIVOS 709 828 1616
CAPITAL PAGADO 1200 1200 1200
UTILIDADES RETENIDAS 199 262 289
OTRAS CUENTAS PATRIMONIALES
PATRIMONIO TOTAL 1399 1462 1489
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2108 2290 3105

ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS 4215 4715 5522
COSTO DE CUENTAS 2015 2263 2645
MARGEN BRUTO 2200 2452 2877
GASTOS GENERALES 1559 1805 2396
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS DEPRECIACION 50 82 98
TOTAL DE GASTOS OPERATIVOS 1609 1887 2494
UAII 591 565 383
15 % PARTICIPACION LABORAL 15% 89 85 57
UAII 502 480 326
IMPUESTO A LA RENTA 109 105 71
UTILIDAD NETA FINAL 393 375 255
 AÑO 1 AÑO 2

LIQUIDEZ

INDICE DE LIQUIDEZ ACTIVO CORRIENTE = AC 1632 1748

PASIVO CORRIENTE = PC 709 828

INDICE ACIDO AC - INVENTARIOS 701 759

PASIVO CORRIENTE = PC 709 828
AÑO 3 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

2399 2.30 2.11 1.77

1356

978 0.99 0.92 0.72

1356