Nombre: Ana Lilia Montiel Hernández

Fecha de elaboración: 17 de julio de 2021

Módulo: M13 - Control interno y administración de

riesgos – VCIAR

Unidad: Unidad 1. Control Interno

Actividad 2. Escándalos del control

Actividad: interno

Nombre del asesor: María Elena López Pérez

 ¿Cómo se relaciona el control interno con la situación elegida?
 El no contar con un buen control interno, puede provocar lo sucedido en Brasil,
se pudo haberse evitado,
 con varias medidas, como la realización constante de auditorías internas y
externas, así como también
 evitar que existan familiares trabajando dentro de una institución.

El no contar con un buen control interno, puede provocar lo sucedido en

Brasil, se pudo haberse evitado, con varias medidas, como la realización
constante de auditorías internas y externas, así como también evitar que
existan familiares trabajando dentro de una institución. Es importante saber
que un error cometido por no cumplir con los controles puede provocar
pérdidas sociales así como financieras, que a largo plazo llegar afectar
directamente a cualquier órgano público,

 ¿Qué efectos puede tener en la ciudadanía el observar un escándalo como

el elegido?

Llegar a sentir desconfianza en contra de aquellas instituciones públicas y

privadas que pasan por actos de corrupción. Los escándalos de corrupción
pueden afectar factores como los siguientes:

Económicas: Imposibilidad de competir legalmente conlleva a introducirse en

el círculo de la corrupción.
 • Falta de oportunidades en el mercado laboral.

• Bajos salarios de los funcionarios y empleados públicos.

• Incorrecta regulación de los mercados por parte del Estado

Político:

• Afecta el funcionamiento normal administrativo de la institución.

• Genera la pérdida de confianza de los gobernantes.

• Atenta contra la democracia.

Por otro lado, la corrupción en las empresas no solo afecta al mundo

empresarial de un sector, sino a todo un país, como el caso de Brasil, el cual
ha bajado dos rangos de índice de riesgo por los casos de corrupción que
atraviesa las empresas del país.

• Falta de oportunidades en el mercado laboral.

 La situación elegida podría suceder en tu contexto local? Justifica tu

respuesta.

Directamente no, pero se han observado casos de gasolineras que han

cometido fraudes desde su creación, incluso una de las tres peores gasolineras
del país se encuentra en municipio.

 ¿Cómo podría evitarse?

Se han implementado auditorias constantemente en las cuales se realizan

revisiones por lo menos bimestrales para que estén en orden todas las
empresas públicas y privadas que puedan caer en actos de corrupción.

 ¿Qué otras situaciones similares conoces? Investiga y documenta al menos 2.

 EL CASO CFE

- EL CASO CFE

De acuerdo con el presidente de la república, Andrés Manuel López Obrador, en el

sexenio de Enrique Peña Nieto se firmaron contratos de la CFE con empresas que
obligan a pagar un subsidio de 21 mil millones de dólares por siete ductos que
en la actualidad se encuentran inactivos. Si los ductos no se pueden construir, como
está sucediendo en siete grandes gasoductos, se tiene que estar pagando a las empresas,
aunque no haya gas. Ex funcionarios mexicanos permitieron dicha práctica y que de
continuar así se tendrían que pagar a las empresas 70 mil millones de pesos durante los
próximos 25 años.

López Obrador se refirió específicamente a las empresas Carso, IEnova y Trans Canadá,
las cuales son propietarias de los siete gasoductos que se encuentran detenidos. Según
AMLO, quienes han sido parte de esta etapa de destrucción" de la empresa del Estado
son:

Luis Téllez
• Alfredo Elías Ayub
• Felipe Calderón Hinojosa
• Georgina Kessell
• Jordi Herrera
- Luis Téllez
- Alfredo Elías Ayub
- Felipe Calderón Hinojosa
- Georgina Kessell
- Jordi Herrera

- Odebrecht en México

En México, el periodista
Raúl Olmos realizó una
investigación a fondo para
Destapar la red de
corrupción en torno al
caso. Señaló que entre
2010 y 2014 se
Transfirieron más de 10
millones de dólares por
contratos con Pemex,
mientras
Emilio Lozoya estaba al
frente
En México, el periodista Raúl Olmos realizó una investigación a fondo para destapar la
red de corrupción en torno al caso. Señaló que entre 2010 y 2014 se transfirieron más de
10 millones de dólares por contratos con Pemex, mientras Emilio Lozoya estaba al
frente Lozoya, quien se desempeñó al frente de la petrolera durante la administración de
Enrique Peña Nieto (2012-2018), es acusado de haber recibido sobornos de hasta 10
millones de dólares en el caso Odebrecht en México, así como por su papel como
intermediario para que la empresa española OHL ganara contratos por 477 millones de
dólares. Según informes del diario brasileño O Globo, el cual tuvo acceso a los
documentos de la investigación, los sobornos habrían comenzado en marzo de 2010,
cuando Lozoya formaba parte del comité de campaña de Peña Nieto como coordinador
de vinculación internacional. En 2013, poco después de que el priista llegara al poder,
Odebrecht gana una licitación para obras en una refinería de Tula, Hidalgo. En mayo
2019, Lozoya fue inhabilitado de su cargo y multado por la Secretaría de Función
Pública (SFP) tras descubrirse que había proporcionado información falsa sobre su
situación patrimonial, tras lo cual escapó de la justicia y la Interpol emitió una ficha roja
localizarlo en 190 naciones.

El presidente Andrés Manuel López Obrador detalló que la compra de Fertinal por parte
de Pemex por la cantidad de 500 millones de dólares estuvo "inflada", pues su valor real
era de 50 millones de dólares. Esta operación también se concretó durante la dirección
de Lozoya. El ex funcionario permanece detenido en espera de ser extraditado a México
por solicitud de la Fiscalía General de la República, que el pasado 2019 obtuvo las
órdenes de aprehensión contra él, su esposa, su madre y su hermana, quienes también
estuvieron implicadas en los sobornos millonarios de Odebrecht.

Bibliografía

LA VANGUARDIA. (2015, 7
marzo). Un escándalo de la
petrolera estatal de Brasil salpica
al gobierno Rousseff. Bibliografía:
La Silla Rota. ( de de ). Recuperado el 17 de 07 de 2021, de Los 11 escándalos de corrupción
más sonados en México : https://lasillarota.com/los-11-escandalos-de-corrupcion-mas-
sonados-en-mexico-corrupcion-cfe-ohl-panama-papers/109533

La Vanguardia . (s.f.). Recuperado el 17 de 07 de 2021, de Un escándalo de la petrolera estatal

de Brasil salpica al gobierno Rousseff:
https://www.lavanguardia.com/internacional/20150307/54427955602/escandalo-petrolera-
brasil-gobierno-rousseff.html

Milenio. (03 de 04 de 2016). Recuperado el 17 de 07 de 2021, de Caso Petrobras: el escándalo

que sacude a Brasil: https://www.milenio.com/internacional/caso-petrobras-el-escandalo-que-
sacude-a-brasil