Estado de Cuenta bancaria

El estado de cuenta es un documento de validez oficial que expide una institución

bancaria o financiera, en donde se visualiza el saldo de la cuenta o crédito y se registran
los movimientos que se hayan realizado por un periodo determinado, ya sea de una
tarjeta de crédito, débito, cuentas de ahorro, etc.  Éste se expide de manera mensual, en
formato físico o digital. 
Aunque a primera vista pareciera un documento sin tanta importancia, este es un
informe valioso que, si sabes leerlo adecuadamente, puede mejorar drásticamente el
manejo de tus gastos, tu ahorro y otros aspectos financieros.

El formato de estado de cuenta bancaria se compone por las siguientes partes:

 Fecha de emisión del estado de cuenta

 Nombre del titular de la cuenta
 Número de cuenta del titular
 Fecha del movimiento
 Concepto del movimiento
 Fecha de valor del movimiento
 Importe
 Saldo de la cuenta bancaria

Fecha de emisión del estado de cuenta

La fecha de emisión es el día exacto en el que el estado de cuenta bancaria se originó.

Al ser informes regulares, puedes encontrar al menos uno cada mes, facilitando la
búsqueda de movimientos.

Nombre del titular de la cuenta

Si tú eres el titular de la cuenta, debes verificar que tu nombre sea correcto ya que al
servir como comprobante fiscal, tus datos tienen que coincidir con tu identificación.
Además, si tu nombre no aparece y en su lugar está el de alguien más, debes llamar a tu
banco para pedir aclaraciones.

Número de cuenta del titular

En este apartado, además del número de cuenta, también aparecen otros datos de
identificación vinculados a la apertura de tu cuenta que te identifican como usuario y
son únicos.

Fecha del movimiento

En esta columna encontrarás las fechas en las que se realizaron todas las operaciones del
mes, como los pagos de comisiones bancarias, transferencias, compras y otros
movimientos.

Concepto del movimiento

En el concepto se indica el nombre del movimiento realizado. Este se debe comparar

con la fecha del movimiento y comprobar que coincidan.

Fecha de valor del movimiento

A diferencia de la primera columna, esta fecha es el día en el que se emitió o reflejó  el

movimiento en tu cuenta. Por ejemplo, una transferencia bancaria tarda alrededor de 3
días en reflejarse, por lo que en la primera columna de fecha puede indicarse que el
movimiento se hizo el 11 de febrero de 2022 y en la fecha de valor, tener como fecha el
12 de febrero de 2022.

Importe

El importe es el monto de dinero que se cobró o que ingresó a tu cuenta. Este apartado
es muy importante para hacer aclaraciones en compras y depósitos, llevar un registro de
tus ingresos por un concepto en específico o verificar los intereses cobrados.

Saldo de la cuenta bancaria

El saldo de tu cuenta es el monto total que resta según cada movimiento por lo que va
cambiando. Si tu saldo en el ejemplo de estado de cuenta bancaria, antes del corte, es de
$4,780 y realizaste una compra de $500, el saldo quedará en $4,280 pero, si días
después recibiste un depósito por $2,340, tu saldo se actualizará a $6,620 y se indicará
la fecha.

¿Cuáles son las funciones principales del estado de cuenta?

Como empresa, el estado de cuenta te será útil para:

1. Tener un comprobante oficial de una cuenta bancaria empresarial.

2. Contar con un control interno de movimientos bancarios y pagos realizados.
3. Estar informado acerca de los abonos y cargos reales realizados con fecha exacta
de cada transacción.
4. Consultar la tasa de interés de los préstamos solicitados, periodos de pago y
pagos mínimos para no generar intereses.
 5. En caso de tener una cuenta de inversión, visualizar la generación de
rendimientos de dicho periodo.
6. Comparar el estado de cuenta anterior y el actual.
7. Consultar los movimientos a detalle para realizar una conciliación bancaria. En
caso de no reconocer algún cargo, se puede realizar una aclaración con
anticipación.
8. Llevar un mejor control de los cheques en tránsito y los efectivamente cobrados.
9. Mejorar la toma de decisiones para pagos mensuales y fomentar el cuidado de
las finanzas.

Factura de compra

La factura de compra es un documento que sirve de respaldo para las actividades

comerciales, puede ser compra de productos o servicios y la expide un proveedor a su
cliente.

Una factura es un documento de índole comercial que indica la compraventa de un bien

o servicio. Tiene validez legal y fiscal.

Una factura es un documento de carácter mercantil que indica una compraventa de un

bien o servicio y que, entre otras cosas, debe incluir toda la información de la operación.

Podemos decir que es una acreditación de una transferencia de un producto o servicio

tras la compra del mismo.

Existen ciertos aspectos que deben contener las facturas de servicios para ser consideradas
totalmente válidas y entre algunos elementos que son parte de su formato encontramos: 

Encabezado
Corresponde la sección del emisor en la cual se reflejan los datos de la empresa o
persona que emite la factura, es decir, quien realiza la venta, como nombre o razón
social, giro, dirección, comuna, sucursales, datos de contacto, entre otros.  
Fecha de emisión y número de documento
Es clave este dato porque te permitirá rastrear la factura, llevar un control contable y
cumplir con los plazos de emisión.
Identificación del receptor
En este ítem deben estar todos los datos de la persona a quien se emite el documento, es
decir, el comprador del bien o servicio, tales como nombre o razón social, giro, ciudad,
datos de contacto, entre otros. 
Detalle de la operación
En este punto son especificados los productos o servicios de la transacción de venta,
indicando cantidades, precio unitario, nombre o código y montos totales de cada uno de
ellos. Es importante destacar que se pueden omitir estos detalles si anteriormente fue
emitida alguna guía de despacho que los respalde. 
Anticipos o descuentos
En la factura se puede señalar si se realizaron algunos descuentos en los productos, ya
sea por cantidad adquirida, algún reembolso o cualquier otra situación que se decida,
además de si se han realizado pagos anticipados por la compra de los bienes o servicios.
Así, esta información sirve para evitar confusiones posteriormente.
Impuestos específicos
Deben ser detallados todos aquellos conceptos que correspondan por la generación de
impuestos que gravan la operación. 
Condiciones de venta al momento de realizar la transacción
Puede ser venta al contado, crédito o cheques, entre otras. En caso de haber emitido
guías de despacho, se deberá especificar el número y la fecha de cuando fue emitida. 
Sector de totales
Indica los montos netos, exentos, impuestos y el total de toda la operación. 

(runa, 2022) (finanzaspracticas, 2022) (seis, 2022) (faccsystem, 2022)

Faccsystem

Bibliografía
faccsystem. (25 de 10 de 2022). Factura de Compra. Obtenido de faccsystem:
https://www.faccsystem.com/FacturadeCompra.html

finanzaspracticas. (25 de 10 de 2022). ¿Cómo leer un estado de cuenta? Obtenido de

finanzaspracticas: https://www.finanzaspracticas.com.co/planificar/servicios-
bancarios/el-credito/como-leer-un-estado-de-cuenta

Maejo, R. (25 de 10 de 2022). Factura de servicios: ¡conócela a fondo! Obtenido de nubox:

https://blog.nubox.com/empresas/factura-de-servicios#h0

runa. (25 de 10 de 2022). ¿Qué es un estado de cuenta? Obtenido de runa:

https://runahr.com/mx/manual-de-nomina/que-es-un-estado-de-cuenta/

seis. (25 de 10 de 2022). ¿Qué es el estado de cuenta bancaria?: cómo se compone y cómo
debes leerlo. Obtenido de seis: https://www.seis.com/blog-posts/estado-de-cuenta-
bancaria