Escrito Nº 1

Referencia: Interpongo denuncia penal.

SEÑOR FISCAL PROVINCIAL PENAL DE TURNO DEL CUZCO.

XXXXXXXXXXXXXX, identificado con Documento Nacional de Identidad Nº

XXXXXX, con domicilio real en la Av. Los Incas 172, piso 8, del distrito de San
Isidro, Lima – Perú; a Usted con el debido respeto me presento y expongo:
De conformidad con el numeral 5 del artículo 159 de la Constitución Política del
Perú y al amparo de lo establecido en el artículo 11 de la Ley Orgánica del Ministerio
Público, interpongo denuncia penal contra:

 Lorenzo Alejandro Víctor Sousa De Barbieri, y

 Los que resulten responsables.

Por la comisión del delito de LAVADO DE ACTIVOS, previsto y sancionado en los

artículos 1 y 2 del Decreto Legislativo N°1106 “Decreto Legislativo de Lucha Eficaz
contra el Lavado de Activos y Otros Delitos”.

Amparo la presente denuncia en los siguientes fundamentos de hecho y de

derecho que a continuación expongo:

I. FUNDAMENTOS DE HECHO.

I.1. ANTECEDENTES.

1. Delito fuente: Fraude en la Administración de Personas Jurídicas.

1
 Con fecha 03 de diciembre del año 2007, el recurrente denunció a Lorenzo Sousa
De Barbieri y Martín Coronado Ríos, en su condición de Presidente del Directorio, el
primero, y apoderados con facultades de administración, ambos, de PERU HOTEL S.A.
por haber hecho uso indebido del patrimonio de PERU HOTEL S.A. en provecho de las
empresas de propiedad de éstos: KEY HOLDING CORP. (USA) y KEY HOLDING S.AC.
(PERU).

Los en ese entonces denunciados, Lorenzo Sousa De Barbieri y Martín Coronado

Ríos, aprovechando sus facultades de administradores de PERU HOTEL S.A.,
celebraron contratos criminalizados en virtud de los cuales PERU HOTEL S.A. otorgaba
los derechos de Operación Hotelera, Subarrendamiento, Facturación Directa y Opción
de Compra correspondientes a las unidades hoteleras: Hostal Plaza de Armas y
Machupicchu Inn (Cuzco) a favor de KEY HOLDING CORP, derechos que luego fueron
cedidos a favor de KEY HOLDING S.A.C. (PERU), con el propósito de desviar y
apropiarse, sistemáticamente, de la totalidad de los ingresos correspondientes a PERU
HOTEL S.A.

2. Pruebas reveladoras del delito fuente y de la generación de millonarias

ganancias ilícitas por parte del denunciado Lorenzo Sousa De Barbieri a través
de su empresa fachada KEY HOLDING S.A.C. (PERU).

La denuncia penal de parte antes señalada generó la investigación policial,

ordenada por la 4ta Fiscalía Provincial Penal del Cuzco, que concluyó con el atestado
policial Nº 014-2008 X DIRTEPOL RPC DIVINCRI R3, de fecha 21 de abril de 2008. Dicho
documento refleja el resultado de las indagaciones y pesquisas realizadas por la
Policía, de las que se pueden extraer los siguientes puntos:

2
 a) Lorenzo Susa De Barbieri y Martín Francisco Coronado Ríos, aprovecharon su
condición de Presidente del Directorio y Apoderado, respectivamente, de PERU
HOTEL S.A. para suscribir sin información ni aprobación del Directorio los
siguientes documentos:
- El 02 de marzo de 2004, en representación de PERU HOTEL S.A.
suscribieron un “contrato de operación hotelera y subarrendamiento”
con la empresa KEY HOLDING CORP1;
- El 23 de septiembre de 2004, ambas partes suscribieron una “addenda
del contrato” para incluir la administración, dirección, supervisión,
gestión integral y explotación de los hoteles;
- El 14 de diciembre de 2004, suscriben el denominado “Contrato Privado
de Cesión de Posición Contractual” en virtud del cual Key Holding Corp
cede su posición contractual a favor de KEY HOLDING PERÚ SAC2, con la
anuencia de PERU HOTEL S.A.

b) El objeto de estos contratos estaba conformado por las unidades hoteleras que
administraba PERU HOTEL S.A. y que representaban su fuente de ingresos:
- Hotel Macchu Picchu Inn, sito en Av. Pachacutec N° 109 – Aguas
Calientes, Inscrito en la Ficha 7929 del Registro de Propiedad Inmueble
del Cuzco; y

1
Key Holding Corp. está constituida bajo las leyes de los Estados Unidos de Norteamérica, cuyo accionariado pertenece
íntegramente (100%) al denunciado Lorenzo Sousa De Barbieri quien es a su vez su representante legal.

2
Key Holding Perú SAC constituida en el Perú, mediante escritura pública del 14 de diciembre de 2004 y registrada en la partida
electrónica 11713343 del Registro de Personas Jurídicas de la Oficina Registral de Lima – SUNARP; la misma que tiene como
accionistas a las siguientes personas naturales: Lorenzo Sousa De Barbieri con el 98%, Martín Coronado Ríos con el 1% y Augusto
Larco Deza con el 1%. El Gerente General de esta persona jurídica es el denunciado Lorenzo Sousa Debarbieri.

3
 - - El Hostal Plaza de Armas, sito en Portal Mantas 114 – Cuzco (en plena
plaza de Armas del Cuzco) inscrito en la ficha 20577 del Registro de la
Propiedad Inmueble del Cuzco.

c) KEY HOLDING CORP es una persona jurídica de propiedad exclusiva de Lorenzo

Sousa De Barbieri, y KEY HOLDING PERÚ SAC pertenece a Lorenzo Sousa De
Barbieri (98%) y a Martín Coronado Ríos (1%).

d) Mediante la celebración de estos contratos lo que se consiguió fue la

sistemática sustracción de los ingresos de PERU HOTEL S.A. a favor de las
empresas de propiedad del denunciado Lorenzo Alejandro Víctor Sousa De
Barbieri y Martín Coronado Ríos. Se señala textualmente:

“…los denunciados Lorenzo Alejandro Víctor SOUSA DE BARBIERI y Martín

Francisco CORONADO RIOS, desde el año 2004, por intermedio de sus empresas
(Key Holding Corp. y Key Holding Perú SAC), vienen facturando directamente por
las actividades de explotación de las unidades hoteleras, por lo que no es posible
efectuar un peritaje contable, ya que el total del ingreso económico que generan
ambas unidades son administradas por los denunciados, toda vez que no existe
un libro de caja mensual conforme se desprende de la manifestación de Martín
CORONADO RIOS …”

“CONCLUSIÓN: Martín CORONADO RIOS y Lorenzo Alejandro SOUSA DE BARBIERI

(NO HABIDO) resultan ser presuntos autores de la comisión del delito contra el
patrimonio (Fraude en la Administración de Personas Jurídicas) (…) por un
monto indeterminado ocurrido desde marzo de 2004 hasta la fecha en el
Distrito de Machupicchu y esta ciudad del Cuzco” (El énfasis es nuestro).

El informe contable, suscrito por la Contadora Pública Colegiada Angélica

Aranibar Rivas, sobre los estimados de ingresos que habrían generado las unidades
hoteleras por cada año, teniendo como base una ocupación aproximada del 80% de la
capacidad de dichos hoteles, calculó un total de ingresos ascendente a US$ 1’646,880
por cada año que los denunciados venían administrando infielmente en perjuicio de

4
PERU HOTEL S.A. El Ministerio Público hizo suya la denuncia penal y decidió
formalizarla ante los juzgados penales del Cuzco.

El 09 de Junio de 2008, el Primer Juzgado Penal de Cuzco decide procesar

penalmente a Lorenzo Sousa De Barbieri y Martín Coronado Ríos por el delito de
Administración Infiel, en la modalidad de usar en provecho propio o de un tercero el
patrimonio de la persona jurídica, en agravio de PERU HOTEL S.A. y PERU HOLDING DE
TURISMO S.A.A., decretando como medida coercitiva la de comparecencia con
restricciones. En dicha resolución judicial puede leerse textualmente:

“…quedando demostrado que todos los beneficios económicos derivados del uso
del patrimonio de la empresa agraviada Perú Hotel S.A. reflejado en todos los
contratos antes referidos (de operación hotelera y subarrendamiento, su addenda
y el contrato privado de cesión de posición contractual y otros señalados) por
parte de los denunciados, primero beneficiaron a la empresa Key Holding Corp. de
propiedad exclusiva del denunciado Sousa De Barbieri y luego a la empresa Key
Holding Perú SAC, de propiedad de ambos denunciados y de Augusto Larco Deza,
debiendo descartarse un conflicto de naturaleza civil, por cuanto está demostrado
que por las circunstancias y la modalidad como se realizaron los hechos los
denunciados han actuado con dolo, desde el inicio de su actuar, actos jurídicos
que otorgaron y suscribieron en desmedro y perjuicio económico de la
agraviada (PERU HOTEL S.A.) … y los perjuicios económicos ocasionados a la
empresa agraviada ascienden a la suma de cuatro millones novecientos
cuarenta mil seiscientos cuarenta dólares americanos”

Culminada la etapa de instrucción, con fecha 19 de marzo de 2010 el

Ministerio Público emite Acusación Fiscal contra los denunciados en la que se precisó
que la empresa KEY HOLDING S.A.C. (de propiedad del denunciado Lorenzo Sousa De
Barbieri) había generado ingentes “utilidades” (que le pertenecían a PERU HOTEL
S.A.C.), siendo éstas las siguientes: en el año 2005: S/. 720,457.00; en el año 2006: S/.
1´667,019.00; y en el año 2007: S/. 1´008,810.00. Cabe aclarar que estos montos son
los declarados al fisco por los propios denunciados, después de restar en ellos como
gastos sus “remuneraciones” y otros conceptos ilegítimamente obtenidos, por lo que
el monto real es aún mayor.

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 I.2. HECHOS.

1. Los denunciados Lorenzo Sousa De Barbieri y Martín Coronado Ríos,

aprovechando su posición de dominio en PERU HOTEL S.A. idearon y ejecutaron la
modalidad delictiva antes descrita, con el propósito de sustraer sistemáticamente los
ingresos que generaban las unidades hoteleras: Hotel Macchu Picchu Inn y Hostal Plaza
de Armas. Como consecuencia de ese desfalco PERU HOTEL S.A. no ha recibido las
utilidades que dichas unidades hoteleras han generado desde marzo de 2004 hasta el
año 2008, calculándose las ganancias dinerarias ilícitas en aproximadamente US$ 4
´940,640.00 (cuatro millones novecientos cuarenta mil seiscientos cuarenta dólares
americanos).

2. A la fecha, el denunciado Lorenzo Sousa De Barbieri no ha concurrido al juzgado

penal de Urubamba Cusco al acto de Lectura de Sentencia, por lo que éste se
encuentra prófugo de la justicia penal, desconociéndose su paradero y la forma en la
que ha introducido el dinero ilícitamente obtenido al tráfico económico.

3. Se desconocen las cuentas bancarias abiertas, las transferencias de dinero, u

otro tipo de transacciones que el denunciado u otros responsables han realizado a
través del sistema financiero para ocultar y lavar los activos ilícitamente obtenidos.

4. Asimismo, es evidente que esta millonaria suma de dinero debe haber servido al
denunciado para adquirir bienes, a nombre propio o de terceros, que le permitan
ocultar dichos fondos y darles una apariencia de legalidad, pues hasta el momento, ni
a nivel policial ni a nivel judicial, éste ha declarado el destino que le dio a las ganancias

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ilícitas obtenidas con la comisión del delito fuente de Fraude en la Administración de
Personas Jurídicas.

5. Por otro lado, el dinero ilegalmente obtenido ha podido ser ocultado a través de
las personas naturales allegadas al denunciado o jurídicas que son de su control, las
mismas que deben ser objeto de una rigurosa investigación preliminar.

6. Es evidente que durante todos estos años y aún actualmente, el denunciado

Lorenzo Sousa De Barbieri viene ocultando sistemáticamente el dinero que le ha
generado la comisión del delito antes señalado, no descartándose que durante la
investigación se puedan detectar otras modalidades del delito de Lavado de Activos
como son: conversión, transferencia o tenencia de parte de terceras personas que
conocen del origen ilícito de estas ganancias.

I.3. IMPUTACIÓN.

Se imputa al denunciado Lorenzo Sousa De Barbieri y a quienes resulten

responsables el hecho que en su condición de Presidente del Directorio, el primero, y
Apoderados con facultades de administración, ambos, de PERU HOTEL S.A. hicieron un
uso indebido del patrimonio de PERU HOTEL S.A. en provecho de las empresas de su
propiedad KEY HOLDING CORP. (USA) y KEY HOLDING S.AC. (PERU), al haber celebrado
contratos criminalizados en virtud de los cuales se desviaron y se apropiaron,
sistemáticamente, de la totalidad de los ingresos correspondientes a PERU HOTEL S.A.
Dicho fraude en la administración de PERU HOTEL S.A., durante tres años, se estima en
un aproximado de US$ 4´940,640 (CUATRO MILLONES NOVECIENTOS CUARENTA MIL
SEISCIENTOS CUARENTA y 00/100 DÓLARES AMERICANOS) correspondientes al

7
estimado de ingresos brutos que debió percibir PERU HOTEL por sus dos unidades
hoteleras ubicadas en la ciudad del CUZCO.

Este dinero ilícitamente obtenido como ganancia producto del delito de fraude
en la administración de personas jurídicas, y sus frutos, se vienen ocultando
sistemáticamente, se habrían transferido, convertido en otros bienes o estarían en
tenencia de terceras personas naturales o jurídicas con el propósito de evitar su
restitución, su incautación y decomiso, es decir, son objeto del delito de LAVADO DE
ACTIVOS

II. FUNDAMENTOS JURÍDICOS.

Decreto Legislativo 1106.- LAVADO DE ACTIVOS

“Artículo 1.- Actos de conversión y transferencia. El que convierte o transfiere

dinero, bienes, efectos o ganancias cuyo origen ilícito conoce o debía presumir, con la
finalidad de evitar la identificación de su origen, su incautación o decomiso, será
reprimido con pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince años
y con ciento veinte a trescientos cincuenta días multa.

Artículo 2.- Actos de ocultamiento y tenencia. El que adquiere, utiliza, guarda,

administra, custodia, recibe, oculta o mantiene en su poder dinero, bienes, efectos o
ganancias, cuyo origen ilícito conoce o debía presumir, con la finalidad de evitar la
identificación de su origen, su incautación o decomiso, será reprimido con pena
privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a
trescientos cincuenta días multa.

(…)

8
 Artículo 4.- Circunstancias agravantes y atenuantes. La pena será privativa de la
libertad no menor de diez ni mayor de veinte años y trescientos sesenta y cinco a
setecientos treinta días multa, cuando:

(…)

3. El valor del dinero, bienes, efectos o ganancias involucrados sea superior al

equivalente a quinientas (500) Unidades Impositivas Tributarias.

Artículo 10.- Autonomía del delito y prueba indiciaria. El lavado de activos es un

delito autónomo por lo que para su investigación y procesamiento no es necesario
que las actividades criminales que produjeron el dinero, los bienes, efectos o
ganancias, hayan sido descubiertas, se encuentren sometidas a investigación, proceso
judicial o hayan sido previamente objeto de prueba o de sentencia condenatoria.

El conocimiento del origen ilícito que tiene o que debía presumir el agente de los
delitos que contempla el presente Decreto Legislativo, corresponde a actividades
criminales como los delitos de minería ilegal, el tráfico ilícito de drogas, el terrorismo,
los delitos contra la administración pública, el secuestro, el proxenetismo, la trata de
personas, el tráfico ilícito de armas, tráfico ilícito de migrantes, los delitos tributarios,
la extorsión, el robo, los delitos aduaneros o cualquier otro con capacidad de generar
ganancias ilegales, con excepción de los actos contemplados en el artículo 194 del
Código Penal. El origen ilícito que conoce o debía presumir el agente del delito podrá
inferirse de los indicios concurrentes en cada caso.

También podrá ser considerado autor del delito y por tanto sujeto de
investigación y juzgamiento por lavado de activos, quien ejecutó o participó en las
actividades criminales generadoras del dinero, bienes, efectos o ganancias.”

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 III. MEDIOS DE INVESTIGACIÓN.

Sustento la presente denuncia, en los siguientes medios de investigación

documentales:

1) Copia de la denuncia de parte contra Lorenzo Sousa De Barbieri y Martín

Coronado Ríos por el delito de Fraude en la Administración de Personas
Jurídicas, presentada el 03 de diciembre de 2007 (ANEXO I)

2) Escritura pública de constitución de PERU HOTEL S.A. (ANEXO II).

3) Asiento C00006 de la partida electrónica N° 00183199 del Registro de Personas

Jurídicas de la ciudad de Lima – SUNARP, donde se advierte que el demandado
Lorenzo Souza De Barbieri es Presidente del Directorio de la empresa PERÚ
HOTEL S.A. (ANEXO III).

4) Asiento D00001 de la partida electrónica N° 00183199 del Registro de Personas

Jurídicas de la ciudad de Lima – SUNARP. (ANEXO IV).

5) Escritura Pública, de fecha 22 de septiembre de 2004, otorgada ante Notario

Público de Lima Dr. Luis Gutiérrez Adrianzen. (ANEXO V).

6) Addenda al Contrato de Operación Hotelera y Sub Arrendamiento antes

mencionado, celebrado entre PERU HOTEL S.A. y KEY HOLDING CORP mediante
minuta de fecha 23 de septiembre de 2004, elevado a Escritura Pública el 20 de
octubre de 2004 ante Notario Público de Lima Dr. Alfredo Zambrano Rodríguez
(ANEXO VI).

7) Contrato Privado de Cesión de Posición Contractual, de fecha 14 de diciembre

de 2004, celebrado entre PERU HOTEL S.A., KEY HOLDING CORP y KEY HOLDING

10
 S.A.C. (ANEXO VII).

8) Partida electrónica N° 11713343 del registro de personas jurídicas de la ciudad

de Lima, donde se advierte la inscripción de la empresa KEY HOLDING S.A.C –
Perú, la propiedad de su accionariado y la representación que como Gerente
General ostenta el denunciado Lorenzo Sousa Debarbieri. (ANEXO VIII).

9) Escritura pública de constitución de KEY HOLDING S.A.C. (ANEXO IX).

10) Acusación Fiscal de fecha 19 de Marzo de 2012, recaída en el expediente Nro.

1047 – 2008, que sigue el 1er Juzgado Penal del Cuzco en agravio de Perú Hotel
S.A., seguido contra Lorenzo Sousa De Barbieri y Martín Coronado Ríos por la
comisión del delito de Fraude en la Administración de Personas Jurídicas en
agravio de PERU HOTEL S.A. (ANEXO X).

POR LO EXPUESTO:
Pido a usted, señor Fiscal Provincial, oportunamente formalice la presente
denuncia ante el órgano jurisdiccional.

Primer Otrosí digo: Anexo copias de los siguientes documentos:

1) Copia de la denuncia de parte contra Lorenzo Sousa De Barbieri y Martín

Coronado Ríos por el delito de Fraude en la Administración de Personas
Jurídicas, presentada el 03 de diciembre de 2007 (ANEXO I)

2) Escritura pública de constitución de PERU HOTEL S.A. (ANEXO II).

3) Asiento C00006 de la partida electrónica N° 00183199 del Registro de Personas

Jurídicas de la ciudad de Lima – SUNARP (ANEXO III).

4) Asiento D00001 de la partida electrónica N° 00183199 del Registro de Personas

11
 Jurídicas de la ciudad de Lima – SUNARP (ANEXO IV).

5) Escritura Pública, de fecha 22 de septiembre de 2004, otorgada ante Notario

Público de Lima Dr. Luis Gutiérrez Adrianzen, donde consta el Contrato de
Operación Hotelera celebrado entre PERU HOTEL S.A. y KEY HOLDING CORP.
(ANEXO V).

6) Addenda al Contrato de Operación Hotelera y Sub Arrendamiento antes

mencionado, celebrado entre PERU HOTEL S.A. y KEY HOLDING CORP mediante
minuta de fecha 23 de septiembre de 2004, elevado a Escritura Pública el 20 de
octubre de 2004 ante Notario Público de Lima Dr. Alfredo Zambrano Rodríguez
(ANEXO VI).

7) Contrato Privado de Cesión de Posición Contractual, de fecha 14 de diciembre

de 2004, celebrado entre PERU HOTEL S.A., KEY HOLDING CORP y KEY HOLDING
S.A.C. (ANEXO VII).

8) Partida electrónica N° 11713343 del registro de personas jurídicas de la ciudad

de Lima, donde se advierte la inscripción de la empresa KEY HOLDING S.A.C –
Perú, la propiedad de su accionariado y la representación que como Gerente
General ostenta el denunciado Lorenzo Sousa Debarbieri. (ANEXO VIII).

9) Escritura pública de constitución de KEY HOLDING S.A.C. (ANEXO IX).

10) Acusación Fiscal de fecha 19 de Marzo de 2012, recaída en el expediente Nro.

1047 – 2008, que sigue el 1er Juzgado Penal del Cuzco en agravio de Perú Hotel
S.A., seguido contra Lorenzo Sousa De Barbieri y Martín Coronado Ríos por la
comisión del delito de Fraude en la Administración de Personas Jurídicas en
agravio de PERU HOTEL S.A. (ANEXO X).

11) Copia Simple del DNI del denunciante Sr. Rafael López Aliaga Cazorla. (ANEXO
XI).

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 Segundo Otrosí digo: Encomiendo el patrocinio de mi defensa legal a los
abogados Wilbert Villafuerte Mogollón y Javier Alarcón Prieto, quienes de manera
conjunta o individualmente podrán ejercer mi defensa técnica en la presente causa

Tercer Otrosí digo: Señalo como domicilio procesal en la casilla N° 3178 de la

Central de Notificaciones del Colegio de Abogados de Lima, sito en el 4to Piso del
Palacio de Justicia de Lima.

Cuzco, 06 de Septiembre de 2012.

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