AUDITORIA Y CONTROL INTERNO

LEIDI PAOLA GARNICA CASTAÑEDA

WENDY SULYN PEÑUELA CHAVEZ
DIEGO ARMANDO RAMIREZ ACERO

UNIVERSIDAD MINUTO DE DIOS

ADMINISTRACION SALUD OCUPACIONAL
METODOLOGIA DE INVESTIGACIÓN
OCTAVO SEMESTRE
ZIPAQUIRÁ
2017
Actividad a realizar en los grupos de trabajo. Presentar sólo un integrante del grupo. Elaborar
portada en la que se indique el nombre de los participantes del grupo.
Caso práctico: No conformidad detectada en el proceso de Auditoría en una planta industrial.
Durante la visita de auditoría realizada en la planta de producción industrial de materias
primas de la empresa XY, el auditor se percató de que uno de los trabajadores portaba el
casco de seguridad sin barbuquejo, mientras que sus otros compañeros si tenían el casco con
barbuquejo.  
Ante esta situación, el auditor consultó al supervisor del porqué este trabajador tenía un casco
diferente, (que al parecer no cumplía con las especificaciones de seguridad para realizar el
trabajo) y éste le respondió que esto sucedía por que el empleado era nuevo en la empresa, a
lo que el auditor le preguntó qué tenía que ver que el hecho de que el trabajador fuese nuevo
en la organización ¿no debían portar todos los trabajadores de la planta los mismos EPP? El
supervisor dudó por un momento, y luego dijo que lo que sucedía era que en el almacén
donde se guardan las dotaciones para los empleados habían llegado estos nuevos cascos,
que no tenían barbuquejo como los anteriores.
Entonces el auditor le cuestionó: Aparentemente hubo un cambio de referencia de estos EPP,
¿estos nuevos cascos cumplen con las especificaciones de seguridad para realizar el
trabajo?, el supervisor asintió, sin embargo, dijo que no estaba del todo seguro, pues ese no
es su campo de acción: “tocaría que le pregunte al residente SISO” sugirió.
El auditor se dirigió al residente SISO y le planteó esta inquietud, entonces el residente SISO
le comentó: “Yo hice la requisición de los cascos con suficiente anticipación y de acuerdo a la
especificación <esto incluye el aprovisionamiento de barbuquejo>, el pedido se demoró, no sé
qué paso en el área de compras, pero la requisición no fue atendida oportunamente. Entonces
se llegó el momento en el que necesitábamos entregarle la dotación a un grupo de nuevos
trabajadores y no había inventario de cascos en el almacén. Yo avisé a Recursos Humanos
que los trabajadores no podían empezar a trabajar, pues no había cascos para entregarles.
Entonces, ese mismo día, en horas de la tarde llegó un proveedor con estos cascos y esos
fueron los que le entregamos a los nuevos trabajadores”

1. Con base en esta información y en la lectura de apoyo “Senda de auditoría” plantéese

las siguientes preguntas:

 ¿qué solicita la requisición - cumple con la especificación acordada?

 ¿cómo se tomó la decisión de compra?
 ¿cómo se decidió la especificación? ¿es adecuada?
 ¿quién decide qué es requerido y tienen la autoridad para ello?
 ¿quién escoge el proveedor y con qué criterio?
 ¿cuál es el proceso de evaluación de ofertas?
 ¿cómo se informa al proveedor de la especificación?
 ¿se utilizan normas nacionales o internacionales aplicable a estos EPP?

1. Redacte la No conformidad teniendo en cuenta:

a)       Descripción
b)      Requisito incumplido, y
c)       Evidencia