GRUPO 1:

A. Cindy Surrette abrió un centro de práctica médicas. Durante julio, el primer mes de
operaciones, el negocio, designado como Cindy Surrette, M.D. experimentó los
siguientes sucesos:

Surrette invirtió $53000 en la empresa mediante la apertura de una cuenta

Jul-06
vancaria a nombre de Cindy Surrette, M.D.. El negocio le dio capital.
9 Pagó $35000 en efectivo por el terreno
12 Compró suministros médicos a crédito por $1900
15 Abrió el negocio en forma oficial
Durqante el resto del mes, Surrette trató algunos pacientes y obtuvo ingresos
15-31
por servicios de $7000 recibiendo efectivo.
Pagó gastos en efectivo: salarios de empleados, $2190, renta de la oficina,
29
$1000, servicios generales $300.
Devolvió algunos suministros comprados el día 12 por el costo de los mismos,
30
$600.
31 Pagó $1500 de una cuenta a crédito.
Fuente: Contabilidad (Horngren, Oliver)

fecha Caja Terreno Suministros Gastos 　 Capital Cxpagar Utilidad

6 53000 　 　 　 　 53000 　 　
9 -35000 35000 　 　 　 　 　 　
12 　 　 1900 　 　 　 1900 　
15-31 7000 　 　 　 　 　 　 　
29 -2190 　 　 2190 　 　 　 　
　 -1000 　 　 1000 　 　 　 　
　 -300 　 　 300 　 　 　 　
30 600 　 -600 　 　 　 　 　
31 -1500 　 　 　 　 　 -1500 　
　 　 　 　 3490 　 　 　 　
　 20610 35000 1300 　 　 53000 400 3,510
56910 56910

Cindy Surrette, M.D

Estado de Situación Financiera
31/07/2022
en dólares

Activos 　 　 Pasivos 　
Activos Corrientes Pasivos Corrientes 　
Caja 20610 Crédito por pagar 400
Suministro 1300 Total Pasivos 400
Activos No Corrientes 　
 Terreno 35000 Patrimonios 　
Total activos 56910 Capital 53000
　 Utilidad 3,510
　 Total Patrimonios 56510
　 　
　 　 　Total Pasivo y Pat. 56910

Cindy Surrette, M.D

Estado de Resultados
31/07/2022
en dólares

　 　 　 　
Ventas 7,000
- Costo de Venta 0
Utilidad Bruta 7,000
- Gastos Operativos 3,490
Utilidad de Operación 3,510
+/- Otros ingresos/egresos 0
UAII 3,510
Menos Intereses 0
UAI 3,510
　
Utilidad Neta 3,510
　 　 　 　 　

B. Arlene Lavoie ejerció la abogacía en sociedad durante 10 años. Recientemente ella

abrió su propio despacho, el cual opera como un negocio propio. El nombre de la
nueva entidad es Arlene Lavoie, Abogada. Lavoie experimentó los siguientes eventos
durante la fase de organización del nuevo negocio y su primer mes de operaciones.
Algunos de los sucesos fueron de índole personal y no afectaron las prácticas legales.
Otros fueron transacciones de negocios y deben ser contabilizados por la empresa.

May-01 Vendió una inversión personal de capital en eBay, la cual había poseído durante }
varios años, recibiendo $30000 en efectivo.
2 Depositó los $30000 en efectivo, provenientes de la venta de acciones en eBay,
en usu cuenta bancaria personal.
3 Recibió $155000 en efectivo de los socios legales anteriores.
Depositó $105000 en efectivo en una nueva cuenta bancaria de negocios
5
denominada
Arlene Lavoie, Abogada. La empresa le proporcionó capital.
7 Pagó $600 en efectivo por cartuchos de tinta para la impresora.
 9 Compró una computadora para el despacho, conviniendo en pagar la factura,
por $9700, dentro de tres meses
23 Terminó una serie de audiencias ante los tribunales a favor de un cliente, a quien
presentó una factura por servicios legales, de $14500, a crédito.
30 Pagó servicios generales por $1100.
31 Lavoie retiró $8000.

Estado de Ganancias y Pérdidas 　 　 　

Ventas $ 14,500.00
Costo de Ventas $ -
Utilidad Bruta $ 14,500.00
Gastos Operativos $ 1,100.00
Utilidad de Operación $ 13,400.00
　 　　　 　 　

Activos 　 　 Pasivos 　
Activos Corrientes Pasivos Corrientes 　
Caja $ 56,300.00 Crédito por pagar $ 164,700.00
Banca $ 127,000.00 Total Pasivos $ 164,700.00
Cuentas por cobrar $ 14,500.00 　
Activos No Corrientes Patrimonios 　
Inm., Maquinaria y
$ 10,300.00 Capital $ 30,000.00
Equipos
Total activos $ 208,100.00 Resultado del ejercicio $ 13,400.00
　 Total Patrimonios $ 43,400.00
　 　
　 　 　 Total Pasivo y Pat. $ 208,100.00

C. Realizar un análisis de origen y aplicación de fondos:

REGLAS
1. SIEMPRE QUE HAYA UN INCREMENTO EN CUENTAS DE ACTIVO, IMPLICA
UNA APLICACIÓN DE FONDOS
2.SIEMPRE QUE HAYA UNA REDUCCION DE ACTIVOS , IMPLICA UN ORIGEN DE
 FONDOS
3.SIEMPRE QUE HAYA UN AUMENTO EN PASIVOS O PATRIMONIO,IMPLICA UN
ORIGEN DE FONDOS
4.SIEMPRE QUE HAYA UNA DISMINUCION EN PASIVOS O PATRIMONIO,IMPLICA
UNA APLICACIÓN DE FONDOS

ANALISIS DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE FONDOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019( EN

MILES DE SOLES)

AÑOS CLASIFICACION
CUENTAS CAMBIOS Aplicación de
2019 Origen de fondos
2018 fondos
ACTIVOS 　 　 　 　 　
Caja 500.00 400.00 100.00 　 100
Bancos 700.00 400.00 300.00 　 300
Cuentas por cobrar 500.00 600.00 -100.00 100 　
Inventarios 800.00 900.00 -100.00 100 　
Pagos Adelantados 200.00 200.00 0.00 　 　
Activos Fijos netos 1300.00 1100.00 200.00 　 200
Total Activos 4000.00 3600.00 　 　 　
　 　 　 　 　 　
PASIVOS 　 　 　 　 　
Proveedores 　 700.00 600.00 100.00 100 　
Documentos por pagar 　 500.00 800.00 -300.00 　 300
Impuestos por pagar 　 300.00 300.00 0.00 　 　
Gastos Acumulados por pagar 　 500.00 　 500.00 500 　
Documentos por pagar a L/P 　 700.00 500.00 200.00 200 　
Total Pasivos 2700.00 2200.00 　 　 　
　 　 　 　 　 　
CAPITAL CONTABLE 　 　 　 　 　
Capital social 200.00 200.00 0.00 　 　
Donaciones 400.00 600.00 -200.00 　 200
Utilidades Retenidas 700.00 600.00 100.00 100 　
Total Patrimonio 1300.00 1400.00 　 　 　
　 　 　 　 TOTAL ORIGEN TOTAL APLIC.
Pasivo+Capital 4000.00 3600.00 　 1100 1100

ANALISIS DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE FONDOS

ORIGEN
.DISMINUCION DE CUENTAS POR COBRAR 　　　 100
.DISMINUCION DE INVENTARIOS 100
.AUMENTO EN PROVEEDORES 100
.AUMENTO EN GASTOS ACUM. POR PAGAR 　　　 500
.AUMENTO EN DOC. POR PAGAR L/P 200
.AUMENTO EN UTILIDADES RETENIDAS 100
　
110
TOTAL FUENTES DE ORIGEN DE FONDOS 0

APLICACIÓN
.AUMENTO DE CAJA Y BANCOS 400
.AUMENTO DE ACTIVOS FIJOS NETOS 200
.DISMINUCION DE DOC. POR PAGAR 300
.DISMINUCION DE DONACIONES 200
　
TOTAL APLICACIÓN DE FONDOS 1100
 GRUPO 2:

A. Enunciado y solución de un caso de elaboración de los dos estados financieros

básicos, a partir de un conjunto de datos sueltos.

gasto financiero $480.00

seguro pagado por anticipado $1,540.00
existencias $3,100.00
ingresos financieros $2,310.00
cuentas por cobrar comercial $4,120.00
$27,250.0
costo de ventas 0
tributos por pagar $2,150.00
caja bancos $3,370.00
resultado del ejercicio xxxxx
otras cuentas por pagar $2,110.00
gasto de ventas $5,740.00
intangibles $6,310.00
gastos administrativos $8,720.00
cuentas por pagar comercial $7,890.00
$56,500.0
ingreso por ventas 0
remuneraciones por pagar $2,130.00
$16,420.0
capital social 0
$15,460.0
imn. maq. y equipo 0

COLDBOX S.A.
BALANCE GENERAL
AL 31/12/2021
EN DÓLARES
ACTIVO PASIVO
$12,130.0 $14,280.0
ACTIVO CORRIENTE
0 PASIVO CORRIENTE 0
SEGURO PAGADO POR
$1,540.00
ANTICIPADO TRIBUTOS POR PAGAR $2,150.00
EXISTENCIAS $3,100.00 OTRAS CUENTAS POR PAGAR $2,110.00
CUENTAS POR COBRAR CUENTAS POR PAGAR
$4,120.00
COMERCIAL COMERCIAL $7,890.00
CAJA BANCOS $3,370.00 REMUNERACIÓNES POR PAGAR $2,130.00
$21,770.0
ACTIVO NO CORRIENTE
0 PASIVO NO CORRIENTE $0.00
INTANGIBLES $6,310.00 PATRIMONIO
 $15,460.0
IMN. MAQ. Y EQUIPO
0 CAPITAL $3,000.00
$33,900.0 $16,620.0
ACTITO TOTAL
0 RESULTADO DEL EJERCICIO 0
$33,900.0
　
TOTAL PATRIMONIO Y PASIVO 0

COLDBOX S.A.
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31/12/2021
EN DOLARES
$56,500.0
INGRESO POR VENTAS 0
$27,250.0
COSTO DE VENTAS 0
$29,250.0
UTILIDAD BRUTA 0
GASTOS ADMINISTRATIVOS $8,720.00
GASTOS EN VENTAS $5,740.00
$14,790.0
UTIL. ANTES DE INT. E IMP. 0
INGRESO FINANCIERO $2,310.00
INT. O GASTOS FINANCIEROS $480.00
UTILIDAD ANTES DE $16,620.0
IMPUESTOS 0
IMPUESTOS $0.00
$16,620.0
UTILIDAD NETA 0

B. Que Linda S.A es un establecimiento especializado en la venta de regalos para el

hogar y juguetes. El propietario Jesús Andrade inició su negocio el 1 de enero del
2021, invirtiendo sus ahorros de S/ 20 000 así como también una camioneta valorada
en S/ 7 000 y una computadora en S/ 2 000. Durante los dos primeros meses de
iniciado el negocio, se hicieron las siguientes transacciones y la preocupación de
Jesús Andrade es saber cómo le fue en ese periodo (Enero/ Febrero).

a) El 2 de enero se compran muebles al contado por S/ 2 500

b) El 3 de enero se compran juguetes al contado por S/ 15 000
c) El 6 de enero se compran útiles de escritorio por S/ 250
d) El 10 de enero se paga alquiler del local correspondiente al presente mes S/ 400,
más entrega de S/ 800 dados en garantía.
e) El 15 de enero se vende al contado por S/ 4 500
f) El 20 de enero se abre una cuenta corriente al Banco con un depósito en efectivo de
S/ 5 000
g) El 31 de enero se vende por S/ 8 400; 70 % contado y el saldo al crédito.
h) El 31 de enero se hace un depósito en cuenta corriente en el Banco por S/ 4 000
i) El 1 de febrero se toma una póliza de seguros para el vehículo por un año por S/ 960
y se paga con cheque del Banco.
j) El 5 de febrero Jesús Andrade paga la cuota de capacitación al Sr. Carrión con cheque
por S/ 850
k) El 7 de febrero se vende por S/ 10 500; al contado 40 % y el saldo con letras.
l) El 7 de febrero se compran juguetes al crédito por S/ 9 000
m) El 10 febrero se paga en efectivo S/ 400 al diario El Comercio por un aviso
publicitario.
n) El 12 de febrero se hace depósitos en el Banco por S/ 3 000
o) El 18 de febrero se compran con letras por S/ 5 000
p) El 23 de febrero se paga luz, agua y teléfono por S/300
q) El 28 de febrero se vende al contado por S/ 3 200

QUE LINDA S.A.

CUENTAS T AL 1RO DE MARZO

- CAPITAL +
　 S/ 20,000.00
　 S/ 7,000.00
　 S/ 2,000.00
S/ - 　 S/ 29,000.00
S/ 29,000.00

- ALQUILER +
　 S/ 1,200.00
　 　
　 　
S/ - 　 S/ 1,200.00
S/ 1,200.00

- C. PAGAR +
　 S/ 9,000.00
　 S/ 5,000.00
　 　
S/ - 　 S/ 14,000.00
S/ 14,000.00

+ CAM Y COMP -
S/ 7,000.00 　
S/ 2,000.00 　
S/ 9,000.00 　 S/ -
S/ 9,000.00

+ VENTAS -
S/ 4,500.00 S/ 2,520.00
S/ 8,400.00 S/ 6,300.00
S/ 10,500.00 　
S/ 3,200.00 　
S/ 26,600.00 　 S/ 8,820.00
S/ 17,780.00

+ PUBLICIDAD -
S/ 400.00 　
S/ - 　
S/ - 　
S/ 400.00 　 S/ -
400.00 €

+ MERCADERIA -
S/ 2,500.00 　
S/ 15,000.00 　
S/ 250.00 　
S/ 17,750.00 　 S/ -
S/ 17,750.00

+ DEPOSITOS -
S/ 4,000.00 S/ 960.00
S/ 3,000.00 S/ 850.00
　
S/ 7,000.00 　 S/ 1,810.00
S/ 5,190.00

+ LUZ Y AGUA -
S/ 300.00 　
　 　
　 　
S/ 300.00 　 S/ -
S/ 300.00

QUE LINDA S.A.

 BALANCE GENERAL
AL 1 DE MARZO
EN SOLES

ACTIVOS PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
CAJA S/ 6,130.00 C. PAGAR S/ 14,000.00
C.COBRAR S/ 8,820.00 TOTAL PAS. COR. S/ 14,000.00
HONORARIOS -S/ 850.00 PATRIMONIO
DEPOSITO S/ 12,000.00 CAPITAL SOCIAL S/ 29,000.00
PAGO SEGURO -S/ 960.00 RES. EJERCICIO -S/ 8,860.00
TOTAL PAS. Y
TOTAL ACT. COR. S/ 25,140.00 S/ 34,140.00
PAT.
ACTIVO NO CORRIENTE
CAM Y COMP S/ 9,000.00
TOTAL ACTIVO S/ 34,140.00

QUE LINDA S.A.

ESTADO DE RESULTADOS
AL 1 DE MARZO
EN SOLES

VENTA 26600
COSTO DE VENTA -35060
UTILIDAD BRUTA -8460
GASTOS DE VENTA - 400.00 €
GASTOS ADMINISTRATIVOS 0
UTILIDAD ANTES DE INTERES E IMPUESTO - 8,860.00 €
GASTO FINANCIERO 0
INGRESO FINANCIERO 0
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS - 8,860.00 €

C. A partir de un balance general de dos periodos, elaborar el estado de origen y

aplicación de fondos.

CELLCOM
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA COMPARTIDO
2014 - 2015
EN SOLES
　 2014 2015 VARIACION
ACTIVO ---- ---- ---- TIPO
ACTIVO S/ S/ S/
CORRIENTE 140,932.00 154,237.00 13,305.00 　
S/ S/ S/
EFECTIVO 122,820.00 135,144.00 12,324.00 aplicación
CUENTAS POR S/ S/ -S/
COBRAR 1,254.00 1,241.00 13.00 origen
PRESTAMOS S/ S/ S/
POR COBRAR 215.00 344.00 129.00 aplicación
OTRAS
S/ S/ S/
CUENTAS POR
1,100.00 1,210.00 110.00
COBRAR aplicación
PAGOS POR S/ S/ -S/
ANTICIPADO 2,320.00 1,120.00 1,200.00 origen
S/ S/ S/
INVENTARIOS 13,223.00 15,178.00 1,955.00 aplicación
ACTIVO NO S/ S/ S/
CORRIENTE 22,002.00 22,241.00 239.00 　
S/ S/
S/ -
MAQUINARIA 12,000.00 12,000.00 　
S/ S/ S/
TERRENO 7,855.00 8,854.00 999.00 aplicación
S/ S/ -S/
VEHICULOS 2,147.00 1,387.00 760.00 origen
S/ S/ S/
TOTAL ACTIVO 162,934.00 176,478.00 13,544.00 　
PASIVO ---- ---- ---- 　
PASIVO S/ S/ S/
CORRIENTE 76,554.00 89,826.00 13,272.00 　
PRESTAMOS S/ S/ -S/
BANCARIOS 4,000.00 3,000.00 1,000.00 aplicación
CUENTAS POR S/ S/ S/
PAGAR 71,464.00 85,446.00 13,982.00 origen
TRIBUTOS POR S/ S/
S/ -
PAGAR 600.00 600.00 　
INTERESES POR S/ S/ S/
PAGAR 490.00 780.00 290.00 origen
PASIVO NO S/ S/ -S/
CORRIENTE 4,120.00 2,622.00 1,498.00 　
DEUDAS A S/ S/ -S/
LARGO PLAZO 4,120.00 2,622.00 1,498.00 aplicación
S/ S/ S/
TOTAL PASIVO 80,674.00 92,448.00 11,774.00 　
PATRIMONIO
---- ---- ----
NETO 　
CAPITAL S/ S/ -S/
SOCIAL 17,821.00 16,412.00 1,409.00 aplicación
S/ S/ S/
RESERVAS 8,745.00 9,854.00 1,109.00 origen
UTILIDAD DEL S/ S/ S/
EJERCICIO 55,694.00 57,764.00 2,070.00 origen
TOTAL S/ S/ S/
PATRIMONIO 82,260.00 84,030.00 1,770.00
TOTAL PASIVO S/ S/ S/
Y PATRIMONIO 162,934.00 176,478.00 13,544.00

CELLCOM
ESTADO DE ORIGEN
AL 31 DE DICIEMBRE EN SOLES
ORIGEN DE FONDOS ----
CUENTAS POR COBRAR S/ 13.00
PAGOS POR ANTICIPADO S/ 1,200.00
VEHICULOS S/ 760.00
CUENTAS POR PAGAR S/ 13,982.00
INTERESES POR PAGAR S/ 290.00
RESERVAS S/ 1,109.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO S/ 2,070.00
TOTAL ORIGEN DE
FONDOS S/ 19,424.00

CELLCOM
ESTADO DE ORIGEN
AL 31 DE DICIEMBRE EN SOLES
APLICACIÓN DE FONDOS -----
EFECTIVO 12324
PRESTAMOS POR COBRAR 129
OTRAS CUENTAS POR COBRAR 110
INVENTARIOS 1955
TERRENO 999
PRESTAMOS BANCARIOS 1000
DEUDAS A LARGO PLAZO 1498
CAPITAL SOCIAL 1409
TOTAL APLICACIÓN DE FONDOS 19424
 GRUPO 3:

A. La empresa Carter Design Studio tiene los siguientes datos relacionados a sus
cuentas de activos, pasivos, capital contable del propietario, ingresos y gastos tienen
los siguientes saldos al 31 de diciembre de 2010 el final de su primer año de
operaciones. Durante el año, el propietario invirtió $17000.

Datos

Documento por pagar $ 43,000.00 Mobiliario de oficina $ 48,000.00

Gasto por renta $ 20,000.00 Gastos por servicios generales $ 6,800.00
Efectivo $ 3,500.00 Cuentas por pagar $ 3,100.00
Suministros de oficina $ 5,000.00 Capital contable del propietario $ 17,300.00
Gastos por salarios $ 64,000.00 Ingresos por servicios $ 158,500.00
Salarios por pagar $ 2,100.00 Cuentas por cobrar $ 9,000.00
Gasto por impuesto
predial $ 1,400.00 Gastos por suministros $ 4,500.00

Carter Design Studio

Balance general
Al 31 de diciembre del 2010
En dólares
ACTIVO PASIVO
Activo corriente Pasivo corriente
Efectivo $ 3,500.00 Documento por pagar $ 43,000.00
Cuentas por cobrar $ 9,000.00 Cuentas por pagar $ 3,100.00
Suministros de oficina $ 5,000.00 Salarios por pagar $ 2,100.00
　 Total de pasivo corriente $ 48,200.00
Total de activo corriente $ 17,500.00 Total de pasivo $ 48,200.00
　 PATRIMONIO
Activo no corriente Capital contable del propietario $ 17,300.00
Mobiliario de oficina $ 48,000.00 Resultados del ejercicio $ 61,800.00
Inversión $ 17,000.00 Resultados acumulados $ -44,800.00
Total de activo no
corriente $ 65,000.00 Total patrimonio $ 34,300.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
TOTAL ACTIVO $ 82,500.00 NETO $ 82,500.00

Cuentas de gastos

Cargas de personal
Gastos por salarios $ 64,000.00
　
Servicios de terceros
Gastos por servicios generales $ 6,800.00
Gastos por suministros $ 4,500.00
Gasto por renta $ 20,000.00
　
Tributos o impuestos
Gasto por impuesto predial $ 1,400.00
　
Ingresos
Ingresos por servicios $ 158,500.00

Resultados del ejercicio $ 61,800.00

Ingresos por servicios $ 158,500.00

　 　
Costo de ventas 　
Gastos del personal $ 64,000.00
Gastos por suministros $ 4,500.00
Gastos por servicios
generales $ 6,800.00
　 $ 75,300.00
　 　
Utilidad bruta $ 83,200.00
Gasto por renta $ 20,000.00
Utilidad antes de impuestos $ 63,200.00
Gasto por impuesto predial $ 1,400.00
Utilidad neta 　 $ 61,800.00

B. Suponga que el 1 de noviembre del 2019 Chris Clark inicia una empresa llamada
NetSolutions. Cada transacción o grupo de transacciones similares durante el
primer mes de operaciones se describe en los siguientes párrafos:

 Transacción a: Chris Clark deposita $25,000 en una cuenta bancaria a nombre de

NetSolutions.
 Transacción b: NetSolution intercambió $20,000 en efectivo por un terreno.
 Transacción c: Durante el mes NetSolution realizó una transacción similar al comprar
suministros por $1,350 y acordar el pago al proveedor en un futuro cercano.
 Transacción d: Durante su primer mes de operaciones, NetSolution proporcionó
servicios a sus clientes con lo cual generó $7,500 de honorarios, y recibió esa
cantidad en efectivo.
  Transacción e: Los gastos de NetSolution que se pagaron durante el mes fueron los
siguientes: sueldos, $2,125; renta, $800; servicios públicos, $450; y gastos diversos,
$275.
 Transacción f: NetSolution paga $950 a sus acreedores durante el mes.
 Transacción g: Al final del mes, el costo de los insumos en existencia (no usados) es
de $550. El resto ($1, 350 - $ 550) se utilizó en las operaciones del negocio y se lo
trata como gasto.
 Transacción h: Al final de mes, Chris Clark retira de la empresa $2,000 en efectivo
para su uso personal.

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Balance general
ACTIVO PASIVO
Activo corriente Pasivo corriente
Efectivo 5,900 Cuentas por pagar 400
Provisiones 550
Totañ activo corriente 6,450 PATRIMONIO
Activo no corriente Capital 25,000
Terreno 20,000 Resultado del ejercicio 1,050
Total actrivo no
corriente 20,000 Patrimonio neto 26,050
Total activo 26,450 Total patrimonio y pasivo 26,450

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Estado de resultados

Ingresos 7,500
Costos por ventas
Gastos por servicios 450
Gasto por sueldo 2125
Gasto por prov. 800
 Utilidad bruta 4,125
Gasto por renta 800
Gasto personal 2000
Gastos diver. 275
Utilidad neta 1,050

C. La empresa inmobiliaria "Edificar" presenta a "Económicos S.A." un conjunto de

datos con relación a sus cuentas de activos, pasivos y patrimonios con el pedido de
elaborar una comparación del Estado de origen y aplicación de fondos del 31 de
diciembre del 2019 al 31 de diciembre del 2020.

Datos

　 2020 2019
Capital adicional pagado S/ 394,708 S/ 394,600
Inmuebles y equipos S/ 1,745,231 S/ 1,681,418
Proveedores S/ 162,215 S/ 149,501
Deudores por ventas S/ 741,289 S/ 809,514
Deudas de largo plazo S/ 689,380 S/ 684,656
Gastos pagados por anticipado S/ 22,683 S/ 18,795
Préstamos bancarios y documentos por pagar S/ 490,174 S/ 389,630
Mercaderías S/ 1,452,419 S/ 1,347,423
Impuestos a pagar S/ 39,566 S/ 139,295
Capital social S/ 459,921 S/ 459,517
Otros pasivos corrientes S/ 208,675 S/ 179,546
Caja y bancos S/ 194,196 S/ 191,303
Depreciación acumulada S/ 936,425 S/ 862,705
Inversión de largo plazo S/ 69,263 S/ 70,000
Otros activos corrientes S/ 38,473 S/ 31,874
Otros activos no corrientes S/ 224,215 S/ 224,726

INMOBILIARIA EDIFICAR
Balance general
(Cifras expresadas en soles)
Cuentas Años Variación Clasificación
2020 2019 Origen Aplicación
Activos
S/
ACTIVOS CORRIENTES S/ 996,641 　 　 　
1,051,486
Caja-Bancos S/ 194,196 S/ 191,303 S/ 2,893 　 S/ 2,893
Gastos pagados por
S/ 22,683 S/ 18,795 S/ 3,888 　 S/ 3,888
anticipado
Deudores por ventas S/ 741,289 S/ 809,514 -S/ 68,225 S/ 68,225 　
Otros activos corrientes S/ 38,473 S/ 31,874 S/ 6,599 　 S/ 6,599
ACTIVOS NO S/ S/
　 　 　
CORRIENTES 2,485,440 2,390,862
-S/ -S/
Depreciación acumulada -S/ 73,720 S/ 73,720 　
936,425 862,705
S/ S/
Inmuebles y equipos S/ 63,813 　 S/ 63,813
1,745,231 1,681,418
S/ S/
Mercaderias S/ 104,996 　 S/ 104,996
1,452,419 1,347,423
Otros activos no corrientes S/ 224,215 S/ 224,726 -S/ 511 S/ 511 　
Pasivos
PASIVOS CORRIENTES S/ 900,630 S/ 857,972 　 　 　
Préstamos bancarios y S/
S/ 490,174 S/ 389,630 S/ 100,544 　
documentos por pagar 100,544

Proveedores S/ 162,215 S/ 149,501 S/ 12,714 S/ 12,714 　

Impuestos a pagar S/ 39,566 S/ 139,295 -S/ 99,729 　 S/ 99,729
Otros pasivos corrientes S/ 208,675 S/ 179,546 S/ 29,129 S/ 29,129 　
PASIVOS NO
S/ 758,643 S/ 754,656 　 　 　
CORRIENTES
Deudas de largo plazo S/ 689,380 S/ 684,656 S/ 4,724 S/ 4,724 　
Inversión de largo plazo S/ 69,263 S/ 70,000 -S/ 737 　 S/ 737
Patrimonio
Capital adicional pagado
S/ 394,708 S/ 394,600 S/ 108 S/ 108 　
Capital social S/ 459,921 S/ 459,517 S/ 404 S/ 404 　
Utilidad del ejercicio
S/ 968,179 S/ 975,603 -S/ 7,424 　 S/ 7,424
S/ S/
TOTAL PATRIMONIO 　 　 　
1,822,808 1,829,720

TOTAL S/ S/ S/
　 S/ 290,079
PASIVO+PATRIMONIO 3,482,081 3,442,348 290,079

INMOBILIARIA EDIFICAR
Estado de origen y aplicación de fondos
(Cifras expresadas en soles)
ORIGEN DE APLICACIÓN DE
FONDOS 　 FONDOS 　
Deudores por ventas S/ 68,225 Caja-Bancos S/ 2,893
Depreciación Gastos pagados por
acumulada S/ 73,720 anticipado S/ 3,888
Otros activos no Otros activos
corrientes S/ 511 corrientes S/ 6,599
Préstamos bancarios
y documentos por Inmuebles y equipos
pagar S/ 100,544 S/ 63,813
Proveedores S/ 12,714 Mercaderias S/ 104,996
Otros pasivos S/ 29,129 Impuestos a pagar S/ 99,729
corrientes
Deudas de largo Inversión de largo
plazo S/ 4,724 plazo S/ 737
Capital adicional
pagado S/ 108 Utilidad del ejercicio S/ 7,424
Capital social S/ 404 TOTAL S/ 290,079
TOTAL S/ 290,079