TALLER 1 TRANSACCIONES CONTABILIDAD 3

PRESENTADO A : TERESITA DEL NIÑO JESUS PATIÑO FRANCO

ELABORADO POR : WILMAR HERNAN ZAMORA RODRIGUEZ

RAZON SOCIAL DULCERIA WILOW SWEET SAS

RESPONSABLE DE IVA, NO SOMOS AGENTES AUTORRETENEDORES
CIUDAD BOGOTA D.C
NIT 102449-0
 NRC :50-5011
US PATIÑO FRANCO
MORA RODRIGUEZ

DULCERIA WILOW SWEET SAS

LE DE IVA, NO SOMOS AGENTES AUTORRETENEDORES
BOGOTA D.C
102449-0
PROVEEDOR D COMPRA 1

PROVEERDOR D COMPRA 1 VLR UNITARIO

REGIMEN SIMPLE DE TRIBUTACION NEIVA 10,000.00
COMPRA 11,200,000.00
IVA (19%) 2,128,000.00
RTE FTE (2,5%)
RTE ICA 11,04
RTE IVA (15% VR IVA) 319,200.00

REGISTRO DE FACTURA COMPRA CAUSACION

CODIGO CUENTA DEBITO
143535 INVENTARIOS 11,200,000.00
240801 IVA DESCONTABLE 2,128,000.00
236540 RTE FTE COMPRAS
236701 RTE ICA
236801 RTE IVA
220505 PROVEEDORES
SUMAS IGUALES 13,328,000.00

PROVEERDOR E COMPRA 2 VLR UNITARIO

GRAN CONTRIBUYENTE AUTORRETENEDOR ZIPAQUIRA 10,000.00
COMPRA 4,400,000.00
IVA (19%) 836,000.00
RTE FTE (2,5%)
RTE ICA 11,04
RTE IVA (15% VR IVA)

REGISTRO DE FACTURA COMPRA CAUSACION

CODIGO CUENTA DEBITO
143535 INVENTARIOS 4,400,000.00
240801 IVA DESCONTABLE 836,000.00
236540 RTE FTE COMPRAS
236701 RTE ICA
236801 RTE IVA
220505 PROVEEDORES
SUMAS IGUALES 5,236,000.00
CANTIDAD TOTAL kardex
1,120.00 11,200,000.00 ARTICULO CHOCOLATINA MANI
PORVEEDOR

fecha DESCRIPCION
5/1/2022 INV INCIAL
7/2/2022 COMPRA
7/2/2022 COMPRA
CREDITO

203.55
401
319,200.00
13,008,800.00
13,328,000.00

CANTIDAD TOTAL
440.00 4,400,000.00

CREDITO

5,236,000.00
5,236,000.00
REFERENCIA CH-05 DULCERIA WILOW SWEET SAS
UNIDAD UNIDADES MIN 200 MAX 1500

ENTREDA SALIDA SALDO

VR UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR
5,000.00 322.00 1,610,000.00 322 1,610,000.00
10,000.00 1,120.00 11,200,000.00 1120 11,200,000.00
10,000.00 440.00 4,400,000.00 440 4,400,000.00
REGIMEN SIMPLE CLIENTE E VENTA 1
SOACHA
VLR UNITARIO CANTIDAD
VENTA 25,000,000.00 16,000.00 1,562.50
IVA (19%) 4,750,000.00
RTE FTE (2,5%)
RTE ICA 11,04
RTE IVA (15% VR IVA)
AUTORRENTA ,40%

CODIGO CUENTA DEBITO

413535 COMERCIO AL POR MENOR
240802 IVA GENERADO
135515 RTE FUENTE VENTAS
135518 RETE ICA
135520 AUTORENTA
236570 AUTORENTA
135517 RTE IVA
130505 CLIENTES 29,750,000.00
SUMAS IGUALES 29,750,000.00

REGIMEN SIMPLE VENTA 2

SOACHA
VLR UNITARIO CANTIDAD
VENTA 4,400,000.00 16,000.00 275.00
IVA (19%) 836,000.00
RTE FTE (2,5%)
RTE ICA 11,04
RTE IVA (15% VR IVA)
AUTORRENTA ,40%

CODIGO CUENTA DEBITO

413535 COMERCIO AL POR MENOR
240802 IVA GENERADO
135515 RTE FUENTE VENTAS
135518 RETE ICA
135520 AUTORENTA
236570 AUTORENTA
135517 RTE IVA
130505 CLIENTES 5,236,000.00
SUMAS IGUALES 5,236,000.00

50% POR TRANSFERENCIA

50% A CREDITO
RECIBO DE CAJA

CODIGO CUENTA DEBITO

130505 CLIENTE
111005 BANCOS 21,122,500.00
 COSTO DE VENTA 60%
TOTAL
25,000,000.00
kardex
ARTICULO CHOCOLATINA MANI REFERENCIA
PORVEEDOR UNIDAD

fecha DESCRIPCION VR UNITARIO

5/1/2022 INV INCIAL 5,000.00
7/2/2022 COMPRA 10,000.00
CREDITO 7/2/2022 COMPRA 10,000.00
25,000,000.00
4,750,000.00 8/2/2022 VENTA (INV INICIAL 5,000.00
8/2/2022 VENTA 10,000.00
8/2/2022 VENTA 10,000.00

INV INICIAL 5,000.00

VENTA 10,000.00

29,750,000.00

TOTAL
4,400,000.00

CREDITO
4,400,000.00
836,000.00
 5,236,000.00

CREDITO
21,122,500.00
CH-05 DULCERIA WILOW SWEET SAS
UNIDADES MIN 1000 MAX 8000

ENTREDA SALIDA SALDO

CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD
322.00 1,610,000.00 322
1,120.00 11,200,000.00 1120
440.00 4,400,000.00 440

1837 9,185,000.00 1515

1,120.00 11,200,000.00 1515 15,150,000.00 395
440.00 4,400,000.00 392 3,920,000.00 3

1515
3
SALDO
VALOR
1,610,000.00
11,200,000.00
4,400,000.00

7,575,000.00
3,950,000.00
30,000.00

7,575,000.00
30,000.00
SERVICIOS PUBLICOS

ACUEDUCTO 586.432

CODIGO CUENTA
513525 ACUDUCTO Y ALCANTARILLADO
2335 COSTOS Y GASTOS

ENERGIA

CODIGO CUENTA
513530 ENERGIA ELECTRICA
2335 COSLTOS Y GASTOS

TELEFONIA FIJA
CODIGO CUENTA
51353501 TELEFONO
24081001 Iva descontable por compras 19%
2335 costos y gatos

INTERNET
CODIGO CUENTA
513520 internet
24081001 Iva descontable por compras 19%
2335 costos y gatos

CELULAR
CODIGO CUENTA
513535 CELULAR
24081001 Iva descontable por compras 19%
2335 costos y gatos
 CAUSACION}
DEBITO CREDITO
586,432.00
586,432.00

DEBITO CREDITO
158,963.00
158,963.00

DEBITO CREDITO
48,991.00
9,308.29
58,299.29

DEBITO CREDITO
84,034.00
15,966.46
100,000.46

DEBITO CREDITO
104,454.00
19,846.26
124,300.26
 CREDITO 25,000,000.00
TIEMPO 5 AÑOS 60 MESES 𝛿=𝑅[(0,035∗25000000)/(1−(1+
TASA 4,25 EFECTIVO ANUAL

EQUIVALENCIA DE TASAS
𝛿=𝑅[875000/0,18971]
(1+0,0425)=𝑁^1=(1+𝑖2)=𝑁^12

=1,0425 〖 ^(1/12) 〗
𝛿=𝑅[462,693,67]
=1,0425 〖 ^0,083 〗
VALOR DE LA CUOTA
= 0,00346*100
= 0,35%Em

CAUSACION
OCTUBRE
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
210510 CREDITO 375,193.67
530520 INTERES 87,500.00
11100505 BANCOLOMBIA 462,693.67

462,693.67 462,693.67
=𝑅[(0,035∗25000000)/(1−(1+0,035)^−60)] PERIODO CAPITAL INTERES 0,35%
0 25,000,000.00
1 24,624,806.33 87,500.00
2 24,248,299.48 86,186.82
𝛿=𝑅[875000/0,18971]
3 23,870,474.86 84,869.05
4

𝛿=𝑅[462,693,67]

ALOR DE LA CUOTA 462,693.67

NOVIEMBRE
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
210510 CREDITO 376,506.85
530520 INTERES 86,186.82
11100505 BANCOLOMBIA 462,693.67

462,693.67 462,693.67
PAGO AMORTIZACION

462,693.67 375,193.67 octubre

462,693.67 376,506.85 noviembre
462,693.67 377,824.62 diciembre
462,693.67
462,693.67
462,693.67

DICIEMBRE
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
210510 CREDITO 377,824.62
530520 INTERES 84,869.05
11100505 BANCOLOMBIA 462,693.67

462,693.67 462,693.67