T10-01 Manual de Control Administrativo Básico

Este manual de control administrativo contempla las cuentas básicas para una empresa Micro o Pequeña, es decir Ingresos, Egresos y Corte de Caja. El
registro de ingresos debe ser diario y se deben clasificar los ingresos de acuerdo a la actividad de la empresa.

INGRESOS

Fecha Factura Descripción Alimentos Hospedaje Renta de Salón Otros

Subtotal por hoja $ - $ - $ - $ -

Metodología Programa Moderniza de la SECTUR. V2015

 T10-01 Manual de Control Administrativo Básico

Este manual de control administrativo contempla las cuentas básicas para una empresa Micro o Pequeña, es decir Ingresos, Egresos y
Corte de Caja. El registro de ingresos debe ser diario y se deben clasificar los ingresos de acuerdo a la actividad de la empresa.

INGRESOS
Renta de
Fecha Factura Descripción Alimentos Hospedaje Otros
Salón
2-Jun-14 123 acceso 4 personas $ 80.00
3-Jun-14 1 paseo en la lancha $ 500.00
4 menús $ 180.00
2 cabañas (1 noche) $ 600.00
acceso a 10 personas $ 200.00
6-Jun-14 124 2 paseos en lancha $ 1,000.00
10 menús $ 600.00
acceso a 2 personas $ 40.00
2 comidas $ 120.00
acceso a 5 personas $ 100.00
1 paseo en la lancha $ 500.00
5 menús $ 180.00
5 cenas $ 150.00
125 2 cabañas (1 noche) $ 600.00

Subtotal por hoja $ 540.00 $ 2,000.00 $ 1,110.00 $ 1,200.00

Metodología Programa Moderniza de la SECTUR. V2015

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Es muy importante clasificar los egresos distinguiendo la diferencia entre costo, gasto y sueldo.

Egresos
Fecha Factura Descripción Costo Gasto Sueldos

Subtotal por hoja

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Es muy importante clasificar los egresos distinguiendo la diferencia entre costo, gasto y sueldo.

Egresos
Fecha Factura Descripción Costo Gasto Sueldos
2-May-14 409 Camión Ocozocuautla- Tuxtla Gutierrez $ 60.00
2-May-14 510 Camion Tuxtla Gutierrez- Ocozocuautla $ 60.00
4-May-14 s/c Compra de maiz para tortillas $ 15.00
4-May-14 3230 Compra de refresco $ 400.00
7-May-14 Recibo No. 3 Reparación de barda $ 2,500.00
8-May-14 RS 120 Sueldo Eduardo G (semana 1) $ 800.00
8-May-14 RS 121 Sueldo Yessica (semana 1) $ 800.00
8-May-14 RS 122 Sueldo Alfredo (semana 1) $ 800.00
8-May-14 RS 123 Sueldo mauricio (semana 1) $ 800.00

Subtotal por hoja $ 415.00 $ 2,620.00 $ 3,200.00

Metodología Programa Moderniza de la SECTUR. V2015

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Este corte de caja es muy básico pero permite que exista claridad en los cierres o cambios de turno de un negocio pequeño. Por supuesto deberá cuadrar
con los registros de ingresos y egresos. Siempre que inicia un turno de trabajo deberá verificarse cual es el saldo que existe en caja, el cual generalmente
es un fondo revolvente para dar cambio. Al terminar la semana se registrará el total de ingresos, egresos y utilidad.

Corte de Caja

Fechas
Concepto

A. Saldo Inicial o fondo de caja

B. Ingresos en el periodo

C. Egresos en el periodo

Saldo Final (A+B-C)

Auditoria de ingresos, Entrega caja

egresos y saldos. Firma el
que entrega y el que recibe
la caja. Recibe caja

Comentarios u observaciones: Total ingresos de la semana $ -

Total egresos de la semana $ -

Utilidad de la operación $ -

Metodología Programa Moderniza de la SECTUR. V2015

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Este corte de caja es muy básico pero permite que exista claridad en los cierres o cambios de turno de un negocio pequeño. Por supuesto deberá
cuadrar con los registros de ingresos y egresos. Siempre que inicia un turno de trabajo deberá verificarse cual es el saldo que existe en caja, el cual
generalmente es un fondo revolvente para dar cambio. Al terminar la semana se registrará el total de ingresos, egresos y utilidad.

Corte de Caja

Fechas
Concepto
15-May-13 16-May-13 17-May-13 18-May-13 19-May-13 20-May-13 21-May-13

A. Saldo Inicial o fondo de caja $ 500.00 $ 820.00 $ 1,470.00 $ 85.00 -$ 115.00 -$ 1,685.00 $ 2,635.00

B. Ingresos en el periodo $ 700.00 $ 850.00 $ 4,850.00 $ 5,140.00 $ 2,110.00 $ 8,800.00 $ 3,298.00

C. Egresos en el periodo $ 380.00 $ 200.00 $ 6,235.00 $ 5,340.00 $ 3,680.00 $ 4,480.00 $ 7,232.00

Saldo Final (A+B-C) $ 820.00 $ 1,470.00 $ 85.00 -$ 115.00 -$ 1,685.00 $ 2,635.00 -$ 1,299.00

Auditoria de ingresos, Entrega caja

egresos y saldos. Firma el Ana Enrique Alfredo Mauricio Eduardo Yessica Raúl Pedro
que entrega y el que recibe
la caja. Recibe caja
Enrique Alfredo Mauricio Eduardo Yessica Raúl Pedro Ana

Comentarios u observaciones: Total ingresos de la semana $ 25,748.00

Total egresos de la semana $ 27,547.00

Utilidad de la operación -$ 1,799.00

Metodología Programa Moderniza de la SECTUR. V2015