Exigencias a cumplir de todo

socio ante la cooperativa

Lic. Percy Romero Astete
 INTRODUCCION
Toda Cooperativa en cumplimiento con las normas vigentes de Prevención de
Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo, según lo establecido en la Ley
1.015/97 “Que previene y reprime los actos ilícitos destinados a la legitimación de
dinero o bienes” y la Resolución Nº 156/20 “Por la cual se aprueba el Reglamento
de Prevención de Lavado de Activos (LA) y Financiamiento del Terrorismo (FT),
basado en un sistema de administración y gestión de riesgos, dirigido a las
entidades cooperativas sujetas a la supervisión y fiscalización del Instituto Nacional
del Cooperativismo (INCOOP), de la SEPRELAD, debe solicitar a los Socios,
cumplir con las exigencias establecidas en la citada norma lo siguiente:
 INTRODUCCION

1. Identificación completa del Socio al inicio de la relación, y durante la misma

actualizando los datos proveídos en un determinado periodo de tiempo en el
formulario de Perfil del Socio.

2. El Socio deberá proporcionar documentación respaldatoria de ingresos, origen

de los fondos y facturas de servicios básicos.
 Documentaciones exigidas
a los Socios
En ese sentido, la información mínima que el Sujeto Obligado deben obtener de sus
Socios, personas físicas es la siguiente:

1. Nombres y apellidos completos.

2. Documento de identidad.
3. Nacionalidad y residencia.
4. Domicilio.
5. Número de Teléfono y/o correo electrónico.
6. Propósito de la relación a establecerse con el Sujeto Obligado.
7. Ocupación, oficio o profesión y nombre de la empresa donde desempeña sus
tareas.
8. Declaración Jurada del origen del dinero o bienes.
9. Documentación que demuestre el volumen de ingresos.
 Documentaciones exigidas
a los Socios

10. Identificación de los representantes legales, apoderados y mandatarios con poderes

de disposición, considerando la información requerida en los literales precedentes, así
como el documento que acredite la representación legal o el otorgamiento de los poderes
correspondientes (poder por escritura pública o mandato con representación, según
corresponda), en lo que resulte aplicable.
 Documentaciones exigidas
a los Socios
Personas Jurídicas
1. Acta de última Asamblea de elección de autoridades y distribución de cargos;
2. Copia de sus Estatutos Sociales, o sus modificaciones si las tuviere, debidamente
inscriptos en el Registro de Personas Jurídicas y Asociaciones;
3. Copia de los poderes de representación;
4. Declaración Jurada de pago de IVA (últimos 6 meses).
5. Declaración de pago de Impuesto a la Renta.
6. Cédula de identidad de representantes legales;
7. Copia del Balance General y Cuadro de Resultados del último ejercicio;
8. Formulario Identificación del Socio – Personas Jurídicas (FL-LD-02);
9. RUC;
 Documentaciones exigidas
a los Socios
10. Patente comercial o su correspondiente exoneración expedida por la Municipalidad.

En caso de que la Entidad reciba donaciones:

11 Lista de Donantes (en nota firmada por el presidente o representante legal de la
sociedad).
12. Programa de trabajo o proyecto de aplicación de fondos.
13. Constancia de inscripción en el Registro de Beneficiarios Finales, de la Dirección de
Personas Jurídicas; exceptuándose las Juntas de Saneamiento; Juntas o
Comisiones Vecinales; Sindicatos;
14. Asociaciones de Empleados; Cooperadoras Escolares y Comisiones de
Productores Agrícolas.
 Documentaciones exigidas
a los Socios
Observación: Deberán presentar la Constancia de inscripción en el Registro de Sujetos
Obligados habilitados por la UIF – SEPRELAD:
1. Los socios que se dediquen comercialmente a la importación, compra, venta y
consignación para la compra – venta de vehículos automotores, y que estén
claramente identificados como tales.
2. Las Personas Físicas y Jurídicas que prestan servicios de locación de cajas de
seguridad;
3. Las Personas Físicas y Jurídicas que desarrollan actividades de transporte o
atesoramiento de valores o caudales;
4. Las Casas de Empeño;
5. Las Inmobiliarias;
 Documentaciones exigidas
a los Socios
6. Las Organización sin Fines de Lucro: Clubes deportivos, iglesias, Asociaciones,
Fundaciones, ONGs, Administradoras de fondos mutuos de inversión y de jubilación
(Mutuales). Este requisito no es aplicable a Cooperativas, Federaciones,
Confederaciones, Centrales de Cooperativas y Compañías de Seguro;

7. Las Remesadoras;
8. Las Sociedades de Inversión;
9. Las Sociedades de Mandato;
 Documentaciones exigidas
a los Socios
10. Las Personas Físicas o Jurídicas que se dediquen de manera habitual al comercio de
joyas, piedras y metales preciosos, objetos de arte y antigüedades;
11. Las personas que se dediquen a la inversión filatélica o numismática;
12. Las Personas Físicas o Jurídicas que ejerzan en forma habitual la actividad de compra
– venta de inmuebles.
13. Las Personas Físicas o Jurídicas que realicen actividades de minería o su equivalente,
intercambio, transferencia, almacenamiento y/o administración de activos virtuales, o
participen o provean servicios financieros relacionados a estos.
FIN DE LA PRESENTACION