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AUTORES
ASESOR
LIMA-PERÚ
2021
I
DEDICATORIA
A nuestros padres, por su amor, trabajo y sacrificio en todos estos años, gracias
a ustedes hemos logrado llegar hasta aquí́ y convertirnos en lo que somos. Ha
sido el orgullo y el privilegio de ser sus hijas, son los mejores padres.
A todas las personas que nos han apoyado y han hecho que el trabajo se realice
con éxito.
II
AGRADECIMIENTO
Quiero agradecer antes que nada a Dios, por guiarnos en el sendero y brindarnos
la fortaleza para poder concluir el proyecto.
Y en estas líneas quiero agradecer a todas las personas que nos han apoyado
a lo largo de la carrera y en esta etapa; sobre todo a nuestros padres, que han
estado a nuestro lado brindado su apoyo, consejos y dándonos las fuerzas
necesarias para no rendirnos durante todo este trayecto, estamos muy
agradecidos por su paciencia, compresión y sobre todo su amor.
III
ÍNDICE DE CONTENIDO
IV
3.2.1 Presentación del Producto ................................................................ 47
3.2.2 Plan Estratégico de la Empresa ........................................................ 47
3.2.3 Estrategias de Marketing .................................................................. 49
3.2.5 Plan de Campaña de Ventas en Medios ........................................... 54
CAPITULO IV ANALISIS FINANCIERO DE LA IDEA DE NEGOCIO ............ 57
4.1 Administración del negocio ..................................................................... 58
4.2 Presupuesto y financiamiento ................................................................. 59
4.2.1 Inversión inicial ................................................................................. 59
4.2.2 Costo unitario de producción ............................................................ 66
4.2.3 Flujo de caja económico y financiero ................................................ 68
4.3 Continuidad y sostenibilidad del proyecto. .............................................. 71
4.3.1 Estado de resultados. ....................................................................... 72
CONCLUSIONES............................................................................................. 73
RECOMENDACIONES .................................................................................... 74
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS ................................................................. 76
ANEXOS .......................................................................................................... 77
V
INDICE DE TABLAS
VII
CAPÍTULO I
DESCRIPCIÓN DEL
NEGOCIO
7
1.1 Introducción
8
1.2 Ficha Técnica
R.U.C. 20304609177
Teléfono
01 2367894
Celular
Medios de Comunicación
940715820
Correo
Secretarycenter4@gmail.com
Isologo
9
1.3 Resumen Ejecutivo
1.4 Ubicación
Nuestra empresa se encuentra ubicada en una zona del distrito de Santiago de
Surco, con dirección Avenida Alfredo Benavides 3084, Lima-Perú
10
1.5 Justificación
11
1.5.2 Capital
12
Persona Jurídica:
- Indicar número del Registro Único de Contribuyente (RUC) (si
aplica).
- Si cuenta con un representante, este debe identificarse y
presentar un Poder Notariado.
➢ Aporte de capital.
Podrá aportarse dinero, el cual se acreditará con el documento
expedido por una entidad del sistema financiero nacional; o bienes
(inmuebles o muebles, en estos últimos se entienden los derechos de
crédito) los que se acreditarán con la inscripción de la transferencia a
favor de la empresa o sociedad, con la indicación de la transferencia
en la escritura pública o con el informe de valorización detallado y el
criterio empleado para su valuación, según sea el caso.
13
notario y tener la firma del titular o los socios, incluidos los cónyuges
de ser el caso. El costo y el tiempo del trámite dependerán de la
notaría que elijas.
Plazo de entrega
días hábiles.
14
Vigencia de una licencia
15
CAPÍTULO II
DIAGNOSTICO DEL
NEGOCIO
16
En el presente capítulo se plantea brindar capacitaciones de calidad y
conferencias con exponentes reconocidos con la entrega de certificados a las
secretarias que de acuerdo a la segmentación realizada cuenta con un rango de
edad de 18 - 45 años, con nivel socioeconómico A y B, que sean proactivas,
asertivas y tengan interés en la mecanografía, redes sociales, estudios de
secretariado, capacitaciones y avances de la tecnología. Se les brindara la
capacitación mediante la plataforma de zoom. Nuestros canales de
comunicación serán las redes sociales (Facebook, Instagram, Tik tok, YouTube).
Para el desarrollo de este proyecto lo que nos generó interés es que las
empresas obtengan personal altamente capacitado ya que sabemos que hay
secretarias que no tienen conocimiento relevante como Office, entre otros para
desarrollar conocimientos u otras habilidades, ser eficientes y eficaces. Con la
finalidad de que las empresas puedan obtener personal competente.
La capacitación es primordial para el logro de la visión de las empresas, ya que
es el proceso mediante el cual las secretarias adquieren los conocimientos,
herramientas, habilidades y actitudes para interactuar en el entorno laboral y
cumplir con la productividad que se les encomienda.
2.1 Misión
Brindar capacitaciones de calidad a las secretarias ofreciéndoles diversos temas,
a través de un equipo competente y comprometido siendo la mejor alternativa en
el servicio de capacitación en procesos administrativos e informáticos para
secretarias
2.2 Visión
Posicionarnos como una organización de prestigio, con compromiso y
responsabilidad en la entrega de capacitaciones en las diversas áreas que busca
la mayor productividad de sus egresados y la mejor calidad en el servicio,
logrando ser líder en programas de capacitación.
2.3 Objetivos
17
2.3.2 Objetivos específicos
• Contar con un staff de profesionales especializados.
• Reforzar los conocimientos tanto individual como colectivo de las
secretarias para el mejor desempeño laboral y así lograr los objetivos
institucionales.
• Diseñar un plan de financiamiento de acuerdo con las necesidades y
recursos económicos.
18
2.4.1 Funciones y perfil de puesto
Funciones de la secretaria
➢ Realizar las coordinaciones administrativas y así agilizar la gestión y
despacho de la gerencia
➢ Informar diariamente al gerente general la relación de documentos
pendientes.
➢ Participar en los equipos de trabajo que le sean encargados por el gerente
general
19
Funciones del área de marketing
20
Funciones del área de finanzas
➢ Responsabilidad
Somos una empresa justa y honesta con nuestros clientes en todo
momento
➢ Espíritu emprendedor
Nuestra pasión es guiar a través del sentido empresarial y la
innovación
➢ Pasión
Nos apasiona enseñar a las personas, socios y clientes para darles
la experiencia y oportunidad de construir su futuro
➢ Orientación al cliente
Nuestra habilidad consiste en ofrecer capacitaciones personalizadas
y así poder conectarnos a las personas adecuadas
➢ Confianza
Nuestros clientes pueden confiar en la calidad de nuestros servicios
de capacitaciones que les brindaremos
➢ Perseverancia
Buscar siempre la mejor manera de satisfacer a nuestros clientes
21
2.6 Análisis interno y externo del negocio
22
FORTALEZAS DEBILIDADES
F1. Contar con capital propio D1.A la organización le falta madurar su
Factores F2. Contar con personal altamente calificado experiencia en el rubro
Internos F3. Preparados para la Innovación y D2. Tener dificultades para obtener
actualización constante financiamiento externo
Factores F4.Estar motivados para el desarrollo profesional D3. No contar con una cartera de clientes
Externos y personal D4. No contar con local propio
23
2.6.2 Analisis externo: pestec /Porter
❖ Analisis Pestec
➢ Análisis Político
➢ Análisis Económico
24
➢ Análisis Social
➢ Análisis Tecnológico
➢ Análisis Ecológico
El centro de Capacitaciones Secretary Center S.A.C. supone una
afección mínima al medio ambiental, ya que las materias de
capacitación se darán bajo 2 modalidades una de manera presencial
25
y la otra utilizando los entornos virtuales, a pesar de ello nuestra
institución aplicará las reglas de las 4R (reducir, reutilizar, reciclar y
recuperar) fomentando así el hábito, la cultura y la responsabilidad con
el medio ambiente.
Esta institución aplica esta nueva regla que nace de la gran necesidad
de manejar los residuos dejados por la humanidad a nivel mundial
mejorando y rescatando los espacios vitales para nuestra existencia
es por ello que se apuesta por las 4R.
1. Reducir: Esta primera regla propone evitar comprar aquellos
productos cuyo contenido y embace terminan convirtiéndose en
basura. También esta regla va enfocado a dejar el uso
desmesurado de los productos eléctricos que son considerado
innecesarios.
2. Reutilizar: Una regla fundamental, con esta regla pretendemos
sacarle el máximo provecho de todos los productos que
adquirimos, ya que se intenta encontrar un segundo uso útil de los
productos que utilizamos para el beneficio de nuestro medio
ambiente.
3. Reciclar: Es una de las actividades que beneficia al medio
ambiente ya que se trata de hacer una selección selectiva de los
residuos generados por el hombre para ser tratados en plantas
para crear nuevos productos, evitando así el uso descontrolado de
los recursos naturales.
4. Recuperar: Esta regla está relacionada a los procesos industriales
y que trata de recuperar materiales que se pueden utilizar como
materia prima para generar otros productos en beneficio del
hombre.
Servicio de Capacitaciones Secretary Center, está comprometida con
la conservación de nuestros espacios naturales y de una educación de
calidad, tal como está establecido en los objetivos de desarrollo
sostenible (ODS) de las Naciones Unidas para el 2030. Donde
buscamos aplicar la estrategia de las 4R para así no degradar nuestro
medio ambiente de manera irracional, a través de las 4R buscamos
darle un segundo uso a los bienes que se tiene dentro de una oficina.
26
❖ Análisis Porter
Nuevos
competidores
Competidores
Proveedores Clientes
actuales
Competidores
Sustitutos
Competidores Actuales
27
• Grupo Cesap
GRUPO CESAP Formado por CESAP ALTOS
ESTUDIOS, CESAP GERENCIA & GESTION y
CESAP JURIDICO. Desde el 2006 cuenta con
amplia experiencia en el Mercado Peruano,
brindando un Servicio de Calidad a más de
30,000 profesionales y educandos, creando
Unidades Académicas
Nuestra Empresa
o Secretarias
Las secretarias se benefician con
nuestro servicio ya que las ayuda a
resolver problemas y a tomar
decisiones. Forjas líderes y mejora
sus aptitudes comunicativas.
Permite el logro de metas
individuales.
28
2.7.2 Beneficiarios Indirectos
o Las Empresas
Se benefician al tener
personal capacitado ya
que le genera un aumento
de la productividad y la
calidad de trabajo.
Incrementa la rentabilidad
de la organización.
o El Estado
29
CAPÍTULO III
ANÁLISIS COMERCIAL
DEL NEGOCIO
30
3.1 Evaluación y determinación del mercado objetivo
PAÍS Perú
REGIÓN Lima
DISTRITO Santiago de Surco
CANTIDAD DE POBLACIÓN 54 486
b) Segmentación Demográfica
EDAD 18 - 45 años
SEXO Femenino
NIVEL SOCIO-ECONÓMICO A-B
NIVEL DE INSTRUCCIÓN técnico superior / universitario
OCUPACIÓN Practicantes y Trabajadores
c) Segmentación Psicográfica
31
32
Según en la imagen anterior, calculamos las muestras según la cantidad de
empresas que existen en nuestro mercado (54 486).
La muestra arroja 381.5, las cuales vienen ser la cantidad de empresas a
encuestar.
N= 1.962(0.5 x 0.5)
54 486
= 0.9604….
0.002517
N = 381.470….
N = 381.5
33
3.1.3 Resultados
• Pregunta 1. Edad
Tabla 6. Resultado de la pregunta 1
EDAD
5%
28% 35%
18-25 años
26-35 años
36-45 años
45+ años
32%
INTERPRETACIÓN
➢ La edad dominante se ubica entre los 18 – 25 años con un 35% en la
muestra de la encuesta, siendo seguida por los de 26 – 35 años que
cuentan con un 32%.
34
• Pregunta 2. ¿Usted considera que es importante capacitarse?
Tabla 7. Resultado de la pregunta 2
2%
Sí
No
98%
INTERPRETACIÓN:
➢ Según el resultado, el 98% de las personas encuestadas consideran
que es importante capacitarse
35
• Pregunta 3. ¿Considera que las empresas deberían capacitar a sus
trabajadores?
4%
Sí
No
96%
INTERPRETACIÓN:
➢ Según el resultado, el 96% de las personas encuestadas consideran
que las empresas deberían capacitar a sus trabajadores.
36
• Pregunta 4. Qué nivel de Office tiene:
4% 12%
34% Avanzado
Intermedio
Básico
Ninguno
50%
INTERPRETACIÓN:
➢ Según el resultado, el 50% de los encuestados cuentan con un nivel
de Office intermedio y el 4% con ningún conocimiento en Office.
37
• Pregunta 5. ¿Cree usted que requiere de capacitaciones en procesos
administrativos e informáticos?
3%
Sí
No
97%
INTERPRETACIÓN:
➢ Según el resultado, el 96% de las personas encuestadas consideran
que necesitan capacitaciones tanto en procesos administrativos como
en informáticos.
38
• Pregunta 6. ¿Usted alguna vez se ha capacitado de manera virtual?
13%
Sí
No
87%
INTERPRETACIÓN:
➢ Según el resultado, el 87% de las personas encuestadas han llevado
capacitaciones de manera virtual
39
• Pregunta 7. ¿Qué tipo de plataformas utiliza?
11%
ZOOM
52%
37%
MICROSOFT
TEAMS
GOOGLE
CLASSROOM
INTERPRETACIÓN:
➢ Según el resultado, el 52% de las personas encuestadas utilizan la
plataforma Zoom, seguidamente de Microsoft Teams que cuenta con
un 37%
40
• Pregunta 8. ¿En cuál de los siguientes temas le gustaría ser capacitado?
12%
41%
Office
Mercadotecnia
47%
Redacción
INTERPRETACIÓN:
➢ Según el resultado, el 47% de las personas encuestadas consideran
que necesitan capacitaciones sobre Mercadotecnia, el 41% en Office
y el 12% en redacción.
41
• Pregunta 9. ¿Cuántas veces a la semana le gustaría capacitarse?
16%
24%
1 vez
2 veces
3 veces o más
60%
INTERPRETACIÓN:
➢ Según el resultado, el 60% de las personas encuestadas prefieren
capacitarse 2 veces por semana.
42
• Pregunta 10. ¿Cuántas horas estaría dispuesto a dedicar al curso de
capacitación?
8%
33%
2 horas
3 horas
59%
4 horas o más
INTERPRETACIÓN:
➢ Según el resultado, el 59% de las personas encuestadas invertirían 3
horas de su tiempo para los cursos de capacitaciones.
43
• Pregunta 11. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por un curso de
capacitación de 3 meses?
48%
52%
S/.150 mensual
S/.200 mensual
INTERPRETACIÓN:
➢ Según el resultado, el 52% de las personas encuestadas prefieren
invertir S/.150.00 mensuales por un curso de capacitación de 3 meses
de duración.
44
• Pregunta 12. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por capacitación en
programas de office y mercadotecnia?
10%
43%
250 - 8 horas
47%
350 - 12 horas
400 - 16 horas
INTERPRETACIÓN:
➢ Según el resultado, el 47% de las personas encuestadas prefieren
S/.350.00 por 12 horas en un curso de capacitación de office o
mercadotecnia.
45
• Pregunta 13. ¿Te parece adecuado los costos?
12%
Sí
No
88%
INTERPRETACIÓN:
➢ Según el resultado, el 88% de las personas encuestadas les parece
adecuado los costos de los cursos de capacitación, mientras que el
12% no le parece adecuado los costos.
46
3.2 Metas, Resultados y Efectos Esperados
47
Flujograma del Proceso de Servicio
PASO 2
PASO 1
RESOLVER DUDAS PASO 3
DIFUNDIR LA
Y BRINDAR
PUBLICIDAD DE COBRANZA E
INFORMACIÓN
NUESTROS INSCRIPCIONES
SOBRE LA MALLA
SERVICIOS
CURRICULAR
PASO 8
PASO 7 ENCUESTA DE
CERTIFICACIÓN SATISFACCIÓN DEL
CLIENTE
48
Se definirá los horarios con una previa reunión con los todos los docentes,
con un filtro de todos los estudiantes inscritos hasta la fecha habiendo
escogido un turno de clase.
• Producto / servicio
Debido a la problemática que hemos visto en las empresas que no capacitan, ya
que lo ven más como un gasto, más no como una inversión.
Nuestro trabajo es capacitar y especializar lo último en tecnología, los programas
informáticos y redacción de documentos, para que las empresas puedan tener
un personal altamente calificado que se pueda desempeñar en el área de trabajo
y así puedan obtener mejores resultados
Pensamos en lo que más necesitan las secretarias hoy en día, por esto
ofrecemos los siguientes programas que cuentan con una duración de dos
meses:
Cursos básicos
• Taller “De secretaria a gerente”
• Motivación y liderazgo en la gestión empresarial
• Actitud de calidad de servicio con clientes
• Gestión pública
• Microsoft Office
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Cursos intermedios
• Etiqueta y protocolo
• Ortografía y digitación
• Gestión pública intermedia
• Protección y conservación de imágenes digitales
Cursos avanzados
• Microsoft Office avanzado
• Herramientas de análisis de data
• Manejo de redes sociales
• Gerencia administrativa
• Inglés
• Atención al cliente
PRECIO
De acuerdo a los cursos que brindaremos, vamos a ofrecer calidad en el servicio,
todo ello a un precio justo.
De acuerdo a la encuesta realizada, nos basamos en las siguientes necesidades
o requerimientos de los clientes:
- Duración de la capacitación por dos (2) meses.
- El cliente podrá elegir en diversos horarios
50
• Plaza
Nuestra empresa se encuentra ubicada en la avenida Alfredo Benavides 3084 –
Santiago de Surco. Esta zona es comercial y de fácil acceso para poder captar
cliente, los cuales serán atraídos por diferentes estrategias de publicidad
El horario de atención es de 8:30 a.m. – 20:00 p.m.
También podrán contactarnos a través de:
• WhatsApp: 940 - 071 - 820
• Página web: SecretaryCenter.edu.pe
• Redes Sociales: Secretary center
51
• Promoción
52
53
3.2.5 Plan de Campaña de Ventas en Medios
Facebook
Secretary Center tiene su fan page en el cual brinda la información requerida del
servicio que ofreceremos a su responder algunas inquietudes del servicio.
En esta página podrán visualizar los cursos, talleres, conferencias, charlas y en
vivo que daremos, a su vez las promociones y/o eventos que daremos.
54
INSTAGRAM
Nos servirá para poder publicar, videos, fotos, estados sobre los servicios que
ofrecemos, así seremos más conocidos. Instagram nos ayudara también a poder
poner un enlace directo que los llevara a nuestras plataformas que son:
Facebook, YouTube y nuestra Página Web, donde podrán visualizar todos
nuestros servicios, paquetes, promociones, publicaciones, etc.
YOUTUBE
Nos permitirá compartir contenido (nuestros servicios), así podremos llegar a
todos países del mundo, ya que esta plataforma nos permite llegar a todas
personas del mundo. Así nos conocerán y podrán pertenecer a nuestro centro
de capacitaciones.
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TIK TOK
Usaremos TikTok para que nos conozcan más
usaremos esta plataforma en donde grabaremos
todo nuestro contenido (servicio, ofertas, consejos)
que ofreceremos a todas las personas (jóvenes,
adultos). Así podrán saber de nuestros talleres,
conferencias, charlas.
PÁGINA WEB
En nuestra página web, conocerán todo sobre
nosotros Secretary Center, ya que podrán
visualidad todo, nuestra visión, misión, valores,
nuestra historia. También podrán conocer nuestros
talleres, capacitaciones, conferencias, charlas, el
día de inicio de las clases, los precios, las
promociones. Contamos Margarita nuestra
asistente virtual que contestara sus dudas. Así
mismo podrán hacer sus pagos en la página que contamos con nuestro carrito
de compras, donde podrán hacer sus pagos de forma segura.
56
CAPÍTULO IV
ANÁLISIS FINANCIERO
DE LA IDEA DE
NEGOCIO
57
4.1 Administración del negocio
Curso Precio
Matricula S/.120.00
58
Se registrarán mediante nuestra página web donde les brindaremos la
información necesaria para matricularse a nuestros cursos o también lo pueden
realizar mediante nuestra oficina que estará equipada con los protocolos de
seguridad, se llevara el registro de las ingresadas en nuestra base de datos en
la nube para esto contamos con un software de gestión empresarial para guardar
de forma confiable, precisa y segura los datos de tal modo los colaboradores
manejen la misma información, por consiguiente haya una buena organización.
Los cursos se realizarán mediante la plataforma Zoom pro.
Tenemos proyectado vender durante el primer año S/626,400.00, donde
tenemos proyectado empezar con un salón de 20 alumnos por curso generando
ingreso de S/23,200 soles el primer mes.
4.2 Presupuesto y financiamiento
Financiamiento
De acuerdo con el análisis realizado, nuestra proyección de demanda sería el
siguiente:
59
Tabla 22. Proyección de la demanda
60
De acuerdo al análisis anterior, se contempla tener necesidades a financiar que
suman S/. 46,066.00, reservando un capital de trabajo de S/. 23,934.00
Precio de venta
Se ha seleccionado el precio de venta de acuerdo con el siguiente análisis:
61
Tabla 23. Gestión del personal
Áreas Personal Asignado Modalidad
Junta -General de Código
Accionistas Planilla
Accionistas
Gerencia Gerente Planilla 2
Secretaria Secretaria RR x HH 3
Asesoría Contador RR x HH 4
Área de Marketing Marketing Planilla 5
Área de Administración Administrador Planilla 6
Área de Finanzas Ejecutivo(a) Comercial Planilla 7
Capacitadores Capacitador RR x HH 8
veces que se
sueldo sueldo bono Total total promedio
código condición 1 entrega el
mes anual adicional bonificación anual mensual
bono
62
• Activos fijos Tangibles
Tabla 26. Activos fijos tangibles
Total 8,304
Cantidad Descripción Producto Precio Sin IGV
1 Computadora 1,525 1,525
2 Laptops 1,610 3,220
1 Cámaras 508 508
2 Sillas fija metal para la sala de espera 260 520
1 Impresora Multifuncional 236 236
1 Escritorio de vidrio 250 250
1 Teléfono de escritorio 69 69
1 Calefacción-Aire acondicionado 1,000 1,000
2 Sillas de escritorio 150 300
1 Extintores 180 180
1 Botiquín de primeros auxilios 60 60
8 Protocolo de bioseguridad (alcohol etílico) 50 400
1 Termómetro digital 35 35
63
• Suministros de lanzamiento
Tabla 28. Suministros de lanzamiento
Total 4,340
Cantidad Cantidad Precio Precio
U. Total
4 Impulsadores 60 240
1,000 Llaveros de merchandasing 1 1,000
1,000 Cartucheras de merchandasing 1 1,000
1,000 Lapiceros de merchandasing 1 800
1,000 Lápiz de merchandasing 1 900
1 evento de inauguración (muñeco, equipo de
400 400
sonido, etc.)
64
Tabla 30. Presupuesto mensual variable
65
• Presupuesto para imprevistos
Se ha considerado como presupuesto para imprevistos el 2% del estimado de
los costos fijos y variables durante el periodo de lanzamiento:
Nivel 2 de
6 25,786 6,680 32,466 120 270.55
Producción
Nivel 3 de
9 25,786 9,980 35,766 180 198.70
Producción
Nivel 4 de
12 25,786 13,280 39,066 240 162.77
Producción
Nivel 5 de
15 25,786 16,580 42,366 300 141.22
Producción
66
Este el desarrollo de los costos para el primer año de operación de acuerdo con la demanda y costos proyectados:
35,000
29,894 29,894
30,000 26,594 26,594 26,594
15,000
10,000
5,000
0
0
Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
67
Punto de equilibrio
Tabla 33. Punto de equilibrio
1er 2do 3er 4to 5to
Costo unitario por niveles
Nivel Nivel Nivel Nivel Nivel
Lote de Producción (o media de
60 120 180 240 300
Producción)
Costo Fijo por Unidad 429.77 214.88 143.26 107.44 85.95
Costo Variable por Unidad 56.33 55.67 55.44 55.33 55.27
Costo Unitario 486.10 270.55 198.70 162.78 141.22
PUNTO DE EQUILIBRIO
140,000
120,000
100,000
SOLES S/
80,000
60,000 Costo Total
68
Año 0 Año 1
Periodos Evaluados
Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total,
Ingresos de
Saldo Inicial 70,000 ingresos
Ingresos por ventas (proyectados) 0 23,200 23,200 34,800 34,800 46,400 46,400 58,000 58,000 69,600 69,600 81,200 81,200 626,400
Otros ingresos
Total Ingresos 70,000 23,200 23,200 34,800 34,800 46,400 46,400 58,000 58,000 69,600 69,600 81,200 81,200
Egresos
Costos Fijos 13,314 13,314 13,314 13,314 13,314 13,314 13,314 13,314 13,314 13,314 13,314 13,314
Costos Variables 3,380 3,380 6,680 6,680 9,980 9,980 9,980 13,280 13,280 13,280 16,580 16,580 Total de
Costos totales (proyectados) 0 16,694 16,694 19,994 19,994 23,294 23,294 23,294 26,594 26,594 26,594 29,894 29,894 Egresos
Depreciación 0 173 173 173 173 173 173 173 173 173 173 173 173
Otros Egresos
Total Egresos 16,867 16,867 20,167 20,167 23,467 23,467 23,467 26,767 26,767 26,767 30,067 30,067 284,903
Inversión en Activos Fijos de
17,846
Lanzamiento
Utilidad Operativa 6,333 6,333 14,633 14,633 22,933 22,933 34,533 31,233 42,833 42,833 51,133 51,133
Impuesto a la renta -53 -53 -122 -122 -191 -191 -288 -260 -357 -357 -426 -426
Utilidad después de Impuestos 6,280 6,280 14,511 14,511 22,742 22,742 34,245 30,973 42,476 42,476 50,707 50,707
Depreciación 173 173 173 173 173 173 173 173 173 173 173 173
Saldo Inicial (o periodo Anterior) 70,000 6,453 58,434 64,887 79,572 94,083 116,825 139,567 173,812 204,785 247,261 289,737 340,444
Saldo del periodo 52,154 58,434 64,887 79,572 94,083 116,825 139,567 173,812 204,785 247,261 289,737 340,444 391,151
Saldo al
final del 391,151
Año 1
Tabla 34. Flujo de caja
69
Plazo de recuperación de la inversión
En el siguiente gráfico, se aprecia que la inversión inicial (S/. 70,000.00) se tendría un valor de rescate (recuperación) quinto mes
del año iniciado las operaciones, conforme al cumplimiento del plan de trabajo.
350000
341,496.94
300000
290,363.86
250000
239,230.78
200000 196,397.71
150000 153,564.63
122,331.55
100000
87,798.47
64,865.39
50000 41,932.31
27,299.24
6,333.08 12,666.16
0 0.00
Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
70
4.3 Continuidad y sostenibilidad del proyecto.
Proyección de evolución por años:
Tabla 35. Evolución por años
Nivel de
Total ingresos Total
Crecimiento
Ingresos Año 0 0 0
Ingresos Año 1 0% 626,400
Ingresos Año 2 3% 645,192
Ingresos Año 3 9% 703,259
Ingresos Año 4 13% 794,683
71
Cabe mencionar, que ha calculado un 491%, como TASA DE INTERES DE
RETORNO – TIR, como rentabilidad de la venta de los servicios educativos,
dirigido principalmente a un público selectivo de secretarias y/o Asistentes
Administrativas y a un público en general, rendimiento que se ha proyectado en
un plazo de cuatro (4) años, desde el inicio de operaciones.
ESTADO DE RESULTADOS
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
Ventas S/626,400.00 S/645,192.00 S/703,259.28 S/.794,682.99
Costo de ventas S/ 123,060.00 S/126,751.80 S/ 138,159.46 S/.156,120.19
Utilidad bruta S/ 503,340.00 S/518,440.20 S/ 565,099.82 S/.638,562.79
Gastos administrativos y Vtas. S/ 159,767.00 S/164,560.01 S/ 179,370.41 S/. 202,688.56
Utilidad operativa S/343,573.00 S/ 353,880.19 S/.385,729.41 S/.435,874.23
Ingresos financieros 52,154 0 0 0
Egresos financieros 0 0 0 0
Utilidad de operaciones S/343,573.00 S/353,880.19 S/385,729.41 S/.435,874.23
Impuesto sobre la renta
S/34,357.30 S/35,388.02 S/.38,572.94 S/.43,587.42
10.00%
UTILIDAD NETA S/309,215.70 S/318,492.17 S/. 347,156.47 S/.392,286.81
72
CONCLUSIONES
73
RECOMENDACIONES
74
Trazar metas, es importante para mejor el desempeño de nuestra empresa, cada
esfuerzo de cada colaborador será reconocido y motivado para formar un
adecuado espacio laboral, así sea de forma virtual o presencial, deberá de
fortalecer continuamente comunicación entre todos los colaboradores de la
empresa.
75
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
76
ANEXOS
77
MODELO DE CONSTITUCIÓN DE SOCIEDAD ANÓNIMA CERRADA CON
DIRECTORIO –
(CON APORTES EN BIENES DINERARIOS)
SEÑOR NOTARIO
SÍRVASE USTED EXTENDER EN SU REGISTRO DE ESCRITURAS
PÚBLICAS UNA DE CONSTITUCIÓN DE SOCIEDAD ANÓNIMA CERRADA,
QUE OTORGAN:
A. ANA CRISTINA DIAZ HUBERT, DE NACIONALIDAD: PERUANA,
OCUPACIÓN: SECRETARIA EJECUTIVA, CON DOCUMENTO DE
IDENTIDAD: 74869068, ESTADO CIVIL: SOLTERA
78
• INOSHI LUZ TONOCO MORALES, SUSCRIBE UNA ACCION
NOMINATIVA Y PAGA S/.21,000 (VEINTIÚN MIL Y 00/100 SOLES)
MEDIANTE APORTES EN BIENES DINERARIOS
EL CAPITAL SOCIAL SE ENCUENTRA TOTALMENTE SUSCRITO Y PAGADO
TERCERO. - LA SOCIEDAD SE REGIRÁ POR EL ESTATUTO SIGUIENTE Y
EN TODO LO NO PREVISTO POR ESTE, SE ESTARÁ A LO DISPUESTO POR
LA LEY GENERAL DE SOCIEDADES – LEY 26887 – QUE EN ADELANTE SE
LE DENOMINARÁ LA “LEY”.
ESTATUTO
ARTICULO 1.- DENOMINACIÓN-DURACIÓN-DOMICILIO: LA SOCIEDAD SE
DENOMINA: SERVICIO DE CAPACITACIONES EN PROCESOS
ADMINISTRATIVOS E INFORMÁTICOS PARA SECRETARIAS DEL DISTRITO
DE SURCO, SOCIEDAD ANÓNIMA CERRADA”.
LA SOCIEDAD PUEDE UTILIZAR LA ABREVIATURA DE SCPAI S.A.C
LA SOCIEDAD PUEDE UTILIZAR LA ABREVIATURA DE CCSC S.A.C;
LA SOCIEDAD TIENE UNA DURACIÓN INDETERMINADA, INICIA SUS
OPERACIONES EN LA FECHA DE ESTE PACTO Y ADQUIERE
PERSONALIDAD JURÍDICA DESDE SU INSCRIPCIÓN EN EL REGISTRO DE
PERSONAS JURÍDICAS.
SU DOMICILIO ES EN AVENIDA ALFREDO BENAVIDES 3084, PROVINCIA
DE LIMA Y DEPARTAMENTO DE LIMA, PUDIENDO ESTABLECER
SUCURSALES U OFICINAS EN CUALQUIER LUGAR DEL PAÍS O EN EL
EXTRANJERO.
ARTICULO 2.- OBJETO SOCIAL: LA SOCIEDAD TIENE POR OBJETO
DEDICARSE
A: BRINDAR ASESORIA EMPRESARIAL EN EL RUBRO DE EDUCACIÓN
VIRTUAL; BRINDAR CAPACITACIONES A EMPRESAS PRIVADAS,
PUBLICAS Y/O PUBLICO EN GENERAL; BRINDAR TALLERES DE
CAPACITACIÓN PARA EMPRESAS PRIVADAS; PUBLICAS Y/O PUBLICO EN
GENERAL; ASESORAMIENTO Y CAPACITACIONES ACADEMICOS PARA
PROFESIONALES Y TECNICOS; ASESORAMIENTO Y CAPACITACIONES EN
GESTION EMPRESARIAL; ASESORAMIENTO PARA CONFERENCIAS PARA
EMPRESAS PRIVADAS, PUBLICAS Y PUBLICO EN GENERAL; BRINDAR
CONFERENCIAS PARA PERSONAL EJECUTIVO; SERVICIO DE
CAPACITACIÓN PARA SECRETARIAS; SERVICIOS DE CURSOS DE
ACTUALIZACIÓN DE OFIMATICA, SERVICIOS DE CAPACITACIÓN DE
REDACCIÓN; SERVICIOS DE ORATORIA; SERVICIO DE CHARLAS DE
MOTIVACIÓN; SERVICIO DE CAPACITACION DE PREVENCION LABORAL;
SERVICIO DE PRIMEROS AUXILIOS; CAPACITACIÓN DE HERRAMIENTAS
DE OFIMATICA Y MARKETING; CAPACITACIÓN Y CURSOS DE IDIOMAS
(INGLES, PORTUGUES Y MANDARIN); CAPACITACION PARA
79
ARCHIVAMIENTO DE DOCUMENTOS; CAPACITACIÓN DE HERRAMIENTAS
PARA APLICACIONES Y PLATAFORMAS WEB; CAPACITACIÓN Y
ASESORAMIENTO PARA USO DE REDES SOCIALES; ASESORAMIENTO
PARA CHARLAS MOTIVADORAS LABORALES – ANTIESTRES;
PARTICIPACION PARA PROCESOS PUBLICOS Y PRIVADOS.
ARTÍCULO 3.- CAPITAL SOCIAL: EL MONTO DEL CAPITAL DE LA
SOCIEDAD ES DE S/. 70,000.00 [SETENTA MIL Y 00/100 SOLES]
REPRESENTADO TRES ACCIONES NOMINATIVAS DE UN VALOR NOMINAL
DE S/.28,000, S/ 21.000, S/ 21.000 CADA UNA.
EL CAPITAL SOCIAL SE ENCUENTRA TOTALMENTE SUSCRITO Y PAGADO.
ARTICULO 4.- TRANSFERENCIA Y ADQUISICIÓN DE ACCIONES: LOS
OTORGANTES ACUERDAN SUPRIMIR EL DERECHO DE PREFERENCIA
PARA LA ADQUISICIÓN DE ACCIONES, CONFORME A LO PREVISTO EN
EL ULTIMO PÁRRAFO DEL ARTICULO 237º DE LA "LEY".
ARTICULO 5.- ÓRGANOS DE LA SOCIEDAD: LA SOCIEDAD QUE SE
CONSTITUYE TIENE LOS SIGUIENTES ÓRGANOS: A) LA JUNTA GENERAL
DE ACCIONISTAS;
EL DIRECTORIO Y
LA GERENCIA.
80
ARTÍCULO 8.- EL DIRECTORIO: LA SOCIEDAD TENDRÁ UN DIRECTORIO
INTEGRADO POR TRES MIEMBROS QUE PUEDEN O NO, SER
ACCIONISTAS, CUYO PERÍODO DE DURACIÓN SERÁ CINCO AÑOS,
PUDIENDO SUS MIEMBROS SER REELEGIDOS.
EL CARGO DE DIRECTOR SÓLO RECAE EN PERSONAS NATURALES. LOS
DIRECTORES PUEDEN SER REMOVIDOS EN CUALQUIER MOMENTO POR
LA JUNTA GENERAL. EL CARGO DE DIRECTOR ES RETRIBUIDO. LOS
DIRECTORES SERÁN ELEGIDOS CON REPRESENTACIÓN DE LA MINORÍA,
DE ACUERDO A LA
“LEY”.
ARTÍCULO 9.- VACANCIA: VACA EL CARGO DE DIRECTOR POR
FALLECIMIENTO,
RENUNCIA, REMOCIÓN O POR INCURRIR EL DIRECTOR EN ALGUNA DE
LAS CAUSALES DE IMPEDIMENTO SEÑALADAS POR LA “LEY”. EN CASO
DE VACANCIA, EL MISMO DIRECTORIO PODRÁ ELEGIR A LOS
REEMPLAZANTES PARA COMPLETAR SU NÚMERO POR EL PERÍODO QUE
AÚN RESTA AL DIRECTORIO. EN CASO DE QUE SE PRODUZCA VACANCIA
DE DIRECTORES EN NÚMERO TAL QUE NO PUEDA REUNIRSE
VÁLIDAMENTE EL DIRECTORIO, LOS DIRECTORES HÁBILES ASUMIRÁN
PROVISIONALMENTE LA ADMINISTRACIÓN Y CONVOCARÁN DE
INMEDIATO A LA JUNTA DE ACCIONISTAS QUE
CORRESPONDA PARA QUE ELIJAN NUEVO DIRECTORIO. DE NO
HACERSE ESTA CONVOCATORIA O DE HABER VACADO EL CARGO DE
TODOS LOS DIRECTORES, CORRESPONDERÁ AL GERENTE REALIZAR DE
INMEDIATO DICHA CONVOCATORIA. SI LAS REFERIDAS
CONVOCATORIAS NO SE PRODUJESEN DENTRO DE LOS DIEZ
SIGUIENTES, CUALQUIER ACCIONISTA PUEDE SOLICITAR AL JUEZ QUE
LA ORDENE, POR EL PROCESO SUMARÍSIMO.
ARTÍCULO 10.- CONVOCATORIA, QUÓRUM Y ACUERDOS: EL
DIRECTORIO SERÁ
CONVOCADO POR EL PRESIDENTE, O QUIEN HAGA SUS VECES,
CONFORME A LO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 167º DE LA “LEY”. EL
QUÓRUM PARA LA REUNIONES DEL DIRECTORIO SERÁ DE LA MITAD MÁS
UNO DE SUS MIEMBROS. SI EL NÚMERO DE DIRECTORES ES IMPAR, EL
QUÓRUM ES EL NÚMERO ENTERO INMEDIATO SUPERIOR AL DE LA
MITAD DE AQUÉL. CADA DIRECTOR TIENE DERECHO A UN VOTO. LOS
ACUERDOS DE DIRECTORIO SE ADOPTAN POR MAYORÍA ABSOLUTA DE
VOTOS DE LOS DIRECTORES PARTICIPANTES; EN CASO DE EMPATE,
DECIDE QUIEN PRESIDE LA SESIÓN.
ARTÍCULO 11.- GESTIÓN Y REPRESENTACIÓN: EL DIRECTORIO TIENE
LAS FACULTADES DE GESTIÓN Y DE REPRESENTACIÓN LEGAL
NECESARIAS PARA LA ADMINISTRACIÓN DE LA SOCIEDAD, DENTRO DE
81
SU OBJETO, CON EXCEPCIÓN DE LOS ASUNTOS QUE LA “LEY” O EL
ESTATUTO ATRIBUYAN A LA JUNTA GENERAL.
ARTÍCULO 12.- DELEGACIÓN: EL DIRECTORIO PUEDE DELEGAR SUS
FACULTADES CONFORME A LO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 174º DE
LA “LEY”.
ARTÍCULO 13.- RESPONSABILIDAD: LA RESPONSABILIDAD DE
LOS DIRECTORES SE RIGE POR LO ESTABLECIDO EN LOS ARTÍCULO
177º Y SIGUIENTES DE LA “LEY”.
ARTÍCULO 14.- GERENTE GENERAL: LA SOCIEDAD TENDRÁ UN GERENTE
GENERAL. LA DURACIÓN DEL CARGO ES POR TIEMPO INDEFINIDO. EL
GERENTE PUEDE SER REMOVIDO EN CUALQUIER MOMENTO POR EL
DIRECTORIO O POR LA JUNTA GENERAL, CUALQUIERA QUE SEA EL
ÓRGANO DEL QUE HAYA EMANADO SU NOMBRAMIENTO.
ARTÍCULO 15.- ATRIBUCIONES: EL GERENTE GENERAL ESTA
FACULTADO PARA LA EJECUCIÓN DE TODO ACTO Y/O CONTRATO
CORRESPONDIENTES AL OBJETO DE LA SOCIEDAD, PUDIENDO
ASIMISMO REALIZAR LOS SIGUIENTES ACTOS:
A) DIRIGIR LAS OPERACIONES COMERCIALES Y ADMINISTRATIVAS.
B) REPRESENTAR A LA SOCIEDAD ANTE TODA CLASE DE AUTORIDADES.
EN LO JUDICIAL GOZARA DE LAS FACULTADES GENERALES Y
ESPECIALES, SEÑALADAS EN LOS ARTÍCULOS 74º, 75º, 77º Y 436º DEL
CÓDIGO PROCESAL CIVIL. EN LO ADMINISTRATIVO GOZARÁ DE LA
FACULTAD DE REPRESENTACIÓN PREVISTA EN EL ARTICULO 115º DE
LA LEY Nº 27444 Y DEMÁS NORMAS CONEXAS Y COMPLEMENTARIAS.
TENIENDO EN TODOS LOS CASOS FACULTAD DE DELEGACIÓN O
SUSTITUCIÓN. ADEMÁS, PODRÁ CONSTITUIR PERSONAS JURÍDICAS
EN NOMBRE DE LA SOCIEDAD Y REPRESENTAR A LA SOCIEDAD ANTE
LAS PERSONAS JURÍDICAS QUE CREA CONVENIENTE. ADEMÁS,
PODRÁ SOMETER LAS CONTROVERSIAS A ARBITRAJE,
CONCILIACIONES EXTRAJUDICIALES Y DEMÁS MEDIOS ADECUADOS
DE SOLUCIÓN DE CONFLICTO, PUDIENDO SUSCRIBIR LOS
DOCUMENTOS QUE SEAN PERTINENTES.
C) ABRIR, TRANSFERIR, CERRAR Y ENCARGARSE DEL MOVIMIENTO DE
TODO TIPO DE CUENTA BANCARIA; GIRAR, COBRAR, RENOVAR,
ENDOSAR, DESCONTAR Y PROTESTAR, ACEPTAR Y RE-ACEPTAR
CHEQUES, LETRAS DE CAMBIO, VALES, PAGARES, GIROS,
CERTIFICADOS, CONOCIMIENTOS, PÓLIZAS, CARTAS FIANZAS Y
CUALQUIER CLASE DE TÍTULOS VALORES, DOCUMENTOS
MERCANTILES Y CIVILES, OTORGAR RECIBOS Y CANCELACIONES,
SOBREGIRARSE EN CUENTA CORRIENTE CON GARANTÍA O SIN ELLA,
SOLICITAR TODA CLASE DE PRESTAMOS CON GARANTÍA
HIPOTECARIA, PRENDARIA Y DE CUALQUIER FORMA.
D) ADQUIRIR Y TRANSFERIR BAJO CUALQUIER TITULO; COMPRAR,
VENDER, ARRENDAR, DONAR, DAR EN COMODATO, ADJUDICAR Y
82
GRAVAR LOS BIENES DE LA SOCIEDAD SEAN MUEBLES O INMUEBLES,
SUSCRIBIENDO LOS RESPECTIVOS DOCUMENTOS YA SEAN
PRIVADOS O PÚBLICOS. EN GENERAL PODRÁ CELEBRAR TODA CLASE
DE CONTRATOS NOMINADOS E INNOMINADOS, INCLUSIVE LOS DE:
LEASING O ARRENDAMIENTO FINANCIERO, LEASE BACK, FACTORING
Y/O UNDERWRITING, CONSORCIO, ASOCIACIÓN EN PARTICIPACIÓN Y
CUALQUIER OTRO CONTRATO DE COLABORACIÓN EMPRESARIAL
VINCULADOS CON EL OBJETO SOCIAL.
83
CUARTO. - EL PRIMER DIRECTORIO DE LA SOCIEDAD ESTARÁ
INTEGRADO POR:
PRESIDENTE DEL DIRECTORIO: CRISTINA DEL PILAR MOLOCHE GARCIA,
CON
DOCUMENTO DE IDENTIDAD NUMERO: 74849069,
DIRECTOR 1: ANA CRISTINA DIAZ HUBERT, CON DOCUMENTO DE
IDENTIDAD NUMERO: 74869068
DIRECTOR 2: INOSHI LUZ TINOCO MORALES, CON DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
NUMERO: 74843795
QUINTO. - QUEDA DESIGNADO COMO GERENTE CRISTINA DEL PILAR
MOLOCHE GARCIA, CON [DOCUMENTO DE IDENTIDAD: 74849069 CON
DOMICILIO EN: JIRÓN JUAN HEVIA 2955 DISTRITO DE SAN MARTIN DE
PORRES, PROVINCIA DE LIMA, DEPARTAMENTO DE LIMA.
ASI MISMO, SE DESIGNA COMO SUB GERENTE DE LA SOCIEDAD A ANA
CRISTINA DIAZ HUBERT, IDENTIFICADO CON DOCUMENTO DE IDENTIDAD
CON NUMERO: 74869068, QUIEN TENDRA LAS SIGUIENTES FACULTADES:
- REEMPLAZAR AL GERENTE EN CASO DE AUSENCIA.
- INTERVENIR EN FORMA CONJUNTA CON EL GERENTE GENERAL,
EN LOS CASOS PREVISTOS EN LOS INCISOS C, D, E Y F DEL
ARTÍCULO 15º DEL ESTATUTO.
84
85
86
87
88
89
90