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CHICLAYO PER
MARZO 2012
INDICE
Anlisis de la Demanda......................................................................
Anlisis de la Oferta............................................................................
INTRODUCCION
En el presente proyecto daremos a conocer un nuevo enfoque
comercial.
Para poder plasmar insertar nuestras ideas de forma precisa, en
primer lugar explicaremos todo lo relacionado con nuestra
empresa,
es
decir
su
historia,
la
evolucin
nuestro
permitir
conseguir la
insatisfecho.
Tambin nos encargaremos de la elaboracin de encuestas a
travs de ello podremos contar con la informacin de forma
ordenada, lo cual facilitara nuestras tomas de decisiones y las
DEDICATORIA
El presente trabajo est dedicado a nuestros padres, que por sus
buenas enseanzas Han creado en nosotros sabidura y
motivacin, haciendo que hoy tengamos el inters y el
Conocimiento para poder ser personas de xito.
Con respeto y gratitud a nuestros profesores por brindarnos sus
conocimientos y apoyo incondicional, as
de administracin, se plantea la
propuestas
destinadas
pblicos
Caf-bar El Encuentro
Nombre y Apellidos
Correo Electrnico
Celular/
Telfono
Ramirez_ase.emp@hot
Prez
mail.c
Elincha1@hotmail.com
Yang Medina Cabrera
2.1.3.
Unidad Ejecutora del Proyecto
074-996104793
074-976599454
Naturaleza:
Caf
Ubicacin:
Av. Santa Victoria # 415 entre Clnica Chiclayo y Ovalo Santa
Victoria.
Cdigo CIIU:
5520: Restaurantes, bares y cantinas
2.1.4.
Objetivos de Marketing
10
Persuadir:
En este mercado a travs de nuestra iniciativa
temtica con un ambiente relacionado y acorde
a nuestra marca personal (tragos innovadores)
De esta forma crearemos un nuevo hbito al
momento
de
consumir,
con
un
ambiente
acogedor y agradable.
Fidelidad
Hacindolos
sentir
sugerencias
sean
importantes,
tomadas
en
que
cuenta
sus
al
las
numerosas
sugerencias
y/o
b)
Objetivos de Operaciones
de
c)
Control de inventarios.
Ratios de liquidez.
11
2.2.
Presupuestos favorables.
Excelente imagen crediticia.
continuamente
Conocer en detalle las necesidades del cliente
Definir las capacidades actuales de nuestra
empresa
PUBLICIDAD
Volantes Promocionales.
Gigantografia.
Spot en Radio.
Redes Sociales.
TASA DE CRECIMIENTO
Se estima para el 2012 segn fuentes del Banco central de
reserva la tasa de crecimiento es de 1.3 % en el
departamento
de
Lambayeque
por
lo
consiguiente
13
Banco
Central
siempre
se
encuentra
atento
al
14
3.1.2.
economa,
por
lo
que
es
permite
una
zona
el
buen
ms optimista
15
localidad,
elevadas ganancias
en
productividad
en
el
sector
ndice
de
ingreso
16
de gran
17
3.2.
FUENTES SECUANDARIAS
BCR:
El Banco
Central
de
el organismo constitucional
Reserva
del
Per o BCRP es
Peruano
un
rgano
con
autonoma
dirige
los
tcnica
sistemas
gestionara
nacionales
de
18
CASOS SIMILARES:
Discoteca Magnos
Punto de diversin en el rubro de discoteca y bar incluido, es una
empresa que tiene infraestructura adecuada para eventos de baile
y concierto interno; se expende en ella bebidas nacionales y
tragos en una zona vip para clientes exclusivos.
Por visita con gua de observacin se tiene que:
19
Aos Locos
Empresa que se dedica a la venta de tragos formales y de
cervecera, combina la discusin con el karaoke.
Paprika
Una empresa de tipo bar exclusivo, para personas del estrato A-B,
se ubica en la zona residencial de Chiclayo.
El horario es de 6 de la tarde a 2 de la maana.
Ambrosa Caf-Bar
Es un acogedor sitio que se perfila como el lugar ideal donde
reunirse con familiares y amigos a degustar las variedades de
sndwiches, cafs, jugos, piqueos, postres; basndose en una
gastronoma de sabor casero. Cuenta con 3 ambientes (saln
principal, saln de sofs y terraza) atencin personalizada y con
precios accesibles.
El horario de este caf-bar es de las 5:30 de la tarde a 10:45 de la
noche, queda ubicado en la avenida Santa Victoria de la ciudad de
Chiclayo.
20
El Stano Caf-bar
Este Caf-bar est ubicado en el centro de Chiclayo en la calle los
Guabos, Urb. Santa Victoria, Chiclayo Lambayeque.
ENTREVISTA CON EXPERTOS:
Se realizo una entrevista con el economista Jorge Ral Vera Orrego
Gerente General de la cmara de Comercio y Produccin de
Lambayeque, donde dio a conocer que el mercado de Caf-bares y
servicios de diversin en la ciudad de Chiclayo tiende a expandirse
y que con los permisos necesarios y con calidad en el servicio los
clientes se volvern fieles y tendern a realizar el marketing de
boca a boca o recomendar un servicio si este fue bueno. Adems
el consultado refiri que el mercado para caf-bar est listo para
que inversionistas de la zona o de otros lugares atiendan este
rubro tan venido a menos por algunas empresas con este rubro
que no brindan un buen servicio a sus clientes.
21
personas.
b) El tamao de la muestra y marco muestral.
n
=
3,8416
0,5
0,5
0,0025 212996
3,8416
21299 = 204562 =
7
,319
0,25
383
533,450
4
22
NC =
z=
p=
q=
POBLACIN
E=
95%
1.96
0.5
0.5 TASA DE
CRECIMIENTO
0.05
27.903
2012
N=
Distrito De Chiclayo
212.997
1.3%
3.3.2.
Recopilacin de Datos.
En costo de esta actividad se detalla a continuacin:
Impresin de la encuesta
S/. 0.60
Copias de encuestas
S/. 25.00
23
Pasajes
S/. 25.00
Refrigerio
S/. 40.00
3.2.3.
EDADES
Clase
26
32
38
44
50
56
%
Frecuenc acumula
ia
do
83
21,67%
115
51,70%
94
76,24%
38
86,16%
33
94,78%
20 100,00%
y
mayor...
Clase
32
38
26
44
50
56
%
Frecuenc acumula
ia
do
115
30,03%
94
54,57%
83
76,24%
38
86,16%
33
94,78%
20 100,00%
y
100,00% mayor...
100,00%
Edades
Frecuencia
150
100
50
0
150.00%
100.00%
50.00%
0.00%
Frecuencia
% acumulado
Clase
24
ENCUESTA
1conoce usted un caf-bar?
Si
No
2Cuntas veces acude usted a un caf bar?
25
26
RESULTADOS
ENCUESTA
S
237
146
383
%
62
38
10
0
Total
No; 38%
Si ; 62%
27
nuestro caf bar sea lanzado al mercado con una publicidad agresiva
para acaparar la oportunidad en el sector.
Total
21%
2%
8%
1%
2%
14%
50%
3%
28
Total
18%
4%
4% 4%
2%
3%
1%
1%
15%
1%
29%
17%
29
Total
5%
6%
5%
18%
8%
0%
0%
1%
2%
20%
15%
20%
30
Total
Tragos; 17%
Bebidas; 25%
Bebidas
Caf
Otros
Otros; 26%
Caf; 32%
Tragos
31
Total
10 pm a 12 am; 4%
10pm a 12 pm; 18%
10 pm a 12 am
10pm a 12 pm
8 pm a 10 pm; 50%
12 am a mas; 3%
12 am a mas
5 pm a 8 pm
8 pm a 10 pm
5 pm a 8 pm; 25%
32
Total
41 a mas; 4%
31 a 40 soles; 10%
10 a 20 soles
10 a 20 soles; 38%
21 a 30 soles
31 a 40 soles
41 a mas
21 a 30 soles; 48%
33
Total
Calidad de Produtos
Calidad de Servicios
Iluminacion
Musica de moda
Wifi
Calidad de Servicios; 37%
Iluminacion; 18%
Total
98%
No
Si
2%
35
36
Total
Centrico; 15%
J.L. Ortiz; 6%
Centrico
J.L. Ortiz
Santa Victoria
ANLISIS DE LA DEMANDA.
37
4.1.1.
Industrial o Comercial.
En este proyecto se ha realizado estudios de la demanda y
costos
el
mercado
chiclayano,
el
cual
ofrece
caf
,tragos
ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA
4.1.2.
las
encuestas
establecidas,
ya
que
de
Lambayeque
nos
indica
que
las
B, cabe
39
4.1.3.
Demanda Futura.
A. MERCADO POTENCIAL.
Nuestro mercado potencial est dirigido a todas las
personas; hombres y mujeres mayores de 18 aos del
distrito de Chiclayo el cual de 212.997 habitantes y
segmentando por clase social A Y B que es de 1.4 % y
11.7% respectivamente, entonces sumndolas suman
13.1% el cual nos arroja un total de 27.903 personas.
B. MERCADO DISPONIBLE.
Nuestra demanda potencial en el distrito de Chiclayo es
de 80% la cual nos da un total de 22.322 personas que
aceptan, conocen y/o reconocen el producto.
C. MERCADO OBJETIVO (EN PERSONAS).
Segn nuestras encuestas nuestro mercado objetivo en
personas representa un 4% disponible dando un total de
2.009 personas.
D. FRECUENCIA DE VISITA O DE USO.
La frecuencia con la cual las personas visitaran nuestro
Caf-bar El Encuentro ser de 1 veces por mes lo cual
da un total de 2.009 visitas por mes y 24.108 visitas en
nuestro primer ao.
E. MERCADO OBJETIVO EN (SERVICIO O EN
UNIDADES).
40
Items
Ratio
Unidad
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Mercad
o
Potenci
al
Mercad
o
Disponi
ble
Mercad
o
Objetiv
o
(En
persona
s)
Frecuen
cia
de
Visita
Mercad
o
Objetiv
o(
En
100%
empresas
27903
28266
28633
29005
29382
80%
empresas
22322
22613
22907
23204
23506
4%
empresas
2009
2035
2062
2088
2116
visita/pe
dido
x
ao
compra x
visita/pe
dido
24108
24422
24739
25061
25386
48216
48843
49478
50121
50773
41
Unidade
s)
Criterio
Utilizad
o
4.2.
1,30%
tasa
de
poblacion
al
ANALISIS DE LA OFERTA
4.2.1.
Costo
Cerveza Pilsen en lata
Cerveza Pilsen en lata
Cerveza cuzquea
Cerveza cuzquea
Cerveza cuzquea Red Lager
Cerveza cuzquea Red Lager
Malta Negra
355
310
355
310
355
330
330
ml
ml
ml
ml
ml
ml
ml
42
Malta Negra
Malta Normal
Heineken de vidrio
Heineken
de lata
Inca Kola
Coca Cola
Seven Up
Vodka Eristof
Vodka
Filandia
Vodka Svedka
Vodka
Danzka
Vodka Mohawk
Vodka Lithuarian
Vodka
Suseika
Whisky John Barr
Whisky Old Times
Whisky White Horse
Whisky Something
Whisky Red Label etiqueta roja
Whisky Red Label etiqueta
negra
Whisky Ballantine etiqueta azul
Whisky Jack Daniels etiqueta
negra
Whisky Regal
Tequila
Ron Flor de Caa 5 aos Gold
Ron Flor de Caa 5 aos black
Label
Ron Havana Club
Ron Bacardi Select
Ron Cartavio Black
Ron Cartavio Superior
Vino Santiago Queirolo
Vino Ecopello Borgoa
Vino Santiago Queirolo
Borgoa
Vino Ecopello Vino tinto
Vino Via Vieja Borgoa
Sangra Tabernero
Pisco Queirolo
620 ml
620 ml
330 ml
330 ml
3 litros
3 litros
3 litros
750 ml
750 ml
750 ml
750 ml
1 litro
1 litro
1 litro
750 ml
750 ml
750 ml
750 ml
750 ml
750 ml
750 ml
750 ml
750 ml
750 ml
750 ml
750 ml
750 ml
750 ml
1litro
1 litro
2 litros
750 ml
costo
costo
costo
costo
costo
costo
750 ml
750 ml
750 ml
1 litro
750 ml
costo
costo
costo
costo
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
25.00
28.00
19.50
18.50
44.00
22.00
15.00
15.00
14.00
34.00
43
750 ml
750 ml
500 ml
750 ml
750 ml
750 ml
750 ml
75 ml
1 Kilo
1 Kilo
1 Kilo
1 Kilo
1 Kilo
1 Kilo
1 Kilo
1 Kilo
1 Kilo
1 Kilo
1 Kilo
1 Kilo
400 gr
100 gr
250 gr
1 litro
250 gr
500 gr
5 Kilos
5 Kilos
Tecnologa
Costo
Maquina Cafetera Profesional
S/. 4,000
Licuadora
Cocina
2,500
Computadora
1,770
Sistema de Internet Wifi
Frigorfico
S/.
200
S/.
S/.
S/. 900
S/. 1,600
44
Caja Registradora
Microondas
Refrigeradora
2,700
Cuatro juego de sala acogedor, que incluye
un sof unipersonal, uno doble y otro triple
S/. 1,170
S/. 600
S/.
S/.
7,500
c)
COMPLEMENTARIOS
Nuestra especialidad es el caf y tragos tenemos
productos o bienes sustitutos.
d)
OTRAS VARIABLES
Los Show artsticos que realizaremos eventualmente
tales como:
Sbado de encuentro; Domingo de amistad.
45
4.2.3.
a)
Competencia Presente.
Identificacin de la Competencia Directa.
COMPETENCIA DIRECTA
La competencia ms cercana que hemos identificado
para nuestro
Proyecto son las siguientes Ambrosio Caf-bar,
El Stano Caf-bar.
COMPETENCIA INDIRECTA
La competencia ms cercana las conforman las
discotecas, los
restaurantes, adems
de algunas
46
tems
Ubicacin
Horario
Productos
Ambrosio Caf-bar
El
Stano
Caf-
bar
Los Guabos Urb.
Santa Victoria
Chiclayo
De lunes a sbado
De
sbado
p.m.
Sndwiches, cafs, ,
paqueos, ensaladas,
postres,
postres.
sndwiches,
lunes
de
a
6:00
jugos, cerveza,
Precios
formas
de
pagos
De 10 a 35 soles,
etc.
De 10a 25 soles,
forma
forma
de
pago
directo.
de
pago
tarjeta de crdito
y
tambin
Servicios
Anticuchos,
directa.
Bebidas,
adicionales
cafeteras, comida
discoteca.
pub
rpida, pasteleras,
Promocin
vegetariana
ESTE
Martes y jueves
VERANO...TODOS
de 5:30pm a 8
para 2 personas d
Incluyen:
cocteles o cervezas
de
personales. Desde
Sndwich
S/.16
variedades
todos los
Coctel
cortesa
(8
a
martes, mircoles y
jueves de 5:30pm a
o caliente Postre
del da
47
Incluyen: Coctel de
cortesa Sndwich (8
variedades a elegir)
Bebida fra o
caliente Postre del
da
Infraestructura
Moderna
MODERNA
Personal
CAPACITADO
CAPACITADO
DEBILIDADES
Concepto novedoso
Variedad de productos
entretenimiento
Diferentes
formas
de
entretenimiento
Conocimiento
el
nuestro
Mercado meta con alto poder
del
mercado
adquisitivo
meta
Industria
Atencin personalizada
desarrollada
Flexibilidad
como
ante
turstica
las
el
competencia
Chiclayo
entretenimiento
con
establecimientos informales
de
48
FORTALEZAS
DEBILIDADES
Concepto novedoso
Variedad de
productos
Diferentes formas
de entretenimiento
Conocimiento del
mercado meta
Atencin
personalizada
Flexibilidad ante
las necesidades del
cliente
OPORTUNIDADES
Poca variedad de
lugares de
entretenimiento como
el nuestro
Mercado meta con
alto poder adquisitivo
Industria turstica
desarrollada
Leyes que incentivan
a la apertura de
nuevos negocios
AMENAZAS
49
conocido.
4.3.1.
diseo
del
producto
puede
favorecer
al
50
c)
Conclusiones.
Podemos concluir que nuestro productos el cual
ofrecemos es una
constante
en
de
51
4.3.2.
Servicio.
52
PROVEEDOR
ADMINISTRADOR
Barman
MESEROS
CLIENTE
53
b)
eventos de
Pequeas empresas como por ejemplo: reuniones
laborales.
54
4.3.3.
a)
Fijacin de Precios
El precio es un factor significativo en la economa y en
la mente del consumidor debido, a que influye en los
ingresos y utilidades de la empresa. Es indispensable
conocer la estrategia de precios que se utilizara en
cada uno de las etapas de cada ciclo de vida del
negocio.
por
ende
el
precio
ofrecido
al
consumidor.
De
los
establecimientos
seleccionados
como
55
b)
Precios.
ESTRATEGIA DE PRECIOS
Intuicin
Fijamos nuestros precios basndonos en la presuncin
de los
sobre la demanda.
Basados en la Competencia.
Consiste fijar un precio que guarde una determinada
relacin con
posicin en el mercado,
competencia.
4.3.4.
Impulsin.
a)
Promocin de Ventas.
b)
Fuerza de Ventas.
c)
parques,
afluencia de pblico.
56
REDES SOCIALES
Se realizara una agresiva publicidad a travs de estos
medios de
nuestros clientes,
realizar,
ANUNCIO RADIAL
Se promocionara nuestro negocio a travs de un spot
radial de 25
la ubicacin, el horario de
PROGRAMA
realizar.
HORARIO
REPETICIO
COSTO TOTAL
MENSUAL
S/. 750.00
A
Nueva Q
El Show De La
03:00pm
NES
4
FM
Cumbia
05:00 pm
repeticiones
d)
Relaciones Pblicas.
Lograremos relacionarnos con nuestros clientes a
travs de
similares a
Primeros
puesto
en
marcha
el
negocio.
58
PREVISIN DE VENTA
MENSUAL 2009
(UNIDADES)
TOTAL A PRODUCIR
ENERO
Unidades
FEBRERO
Unidades
%
2893 6%
2893
capucchino
231 8%
231
sandwich carne
203 7%
203
sandwich pollo
203 7%
203
Pia Colada
58 2%
58
Mojito
58 2%
58
cefe pasado
145 5%
145
caf turco
145 5%
145
Batido de caf
174 6%
174
caf al caramelo
87 3%
87
caf al Chocolate
87 3%
87
Chilcano de Pisco
58 2%
58
Apple Martini
58 2%
58
Cuba Libre
58 2%
58
Vodka Tonic
58 2%
58
Margarita de Limon
58 2%
58
Russo Negro
58 2%
58
6
%
8
%
7
%
7
%
2
%
2
%
5
%
5
%
6
%
3
%
3
%
2
%
2
%
2
%
2
%
2
%
2
MARZO
Unidades
2893
231
203
203
58
58
145
145
174
87
87
58
58
58
58
58
58
59
%
6
%
8
%
7
%
7
%
2
%
2
%
5
%
5
%
6
%
3
%
3
%
2
%
2
%
2
%
2
%
2
%
2
Russo Blanco
58 2%
58
Daiquiri
58 2%
58
Caipiria
58 2%
58
Martini
58 2%
58
116 4%
116
Tequila Sunrise
58 2%
58
Limonada Frozen
87 3%
87
145 5%
145
145 5%
145
116 4%
116
29 1%
29
29 1%
29
29 1%
29
29 1%
29
Ron Cartavio
29 1%
29
Vino Santiago
Queirolo
Pisco Santiago
Queirolo
Torta
58 2%
58
29 1%
29
29 1%
29
Pisco Sour
Cerveza PILSEN EN
LATA
Cerveza CUSQUEA
EN LATA
Gaseosa INKA KOLA e
COCACOLA
Whisky Red Label
etiqueta roja
Whisky Red Label
etiqueta Negra
Whisky Red Label
etiqueta Azul
Tequila
ABRIL
Unidades
3375
%
7
%
270 8%
MAYO
Unidades
3857
%
8
%
309 8%
JUNIO
Unidades
4339
%
9
%
347 8%
%
2
%
2
%
2
%
2
%
4
%
2
%
3
%
5
%
5
%
4
%
1
%
1
%
1
%
1
%
1
%
2
%
1
%
1
%
58
58
58
58
116
58
87
145
145
116
29
29
29
29
29
58
29
29
JULIO
Unidades
%
4822 10%
386
8%
60
%
2
%
2
%
2
%
2
%
4
%
2
%
3
%
5
%
5
%
4
%
1
%
1
%
1
%
1
%
1
%
2
%
1
%
1
%
236 7%
236 7%
68 2%
68 2%
169 5%
169 5%
203 6%
101 3%
101 3%
68 2%
68 2%
68 2%
68 2%
68 2%
68 2%
68 2%
68 2%
68 2%
68 2%
135 4%
68 2%
101 3%
169 5%
169 5%
135 4%
34 1%
34 1%
34 1%
34 1%
34 1%
68 2%
34 1%
34 1%
AGOST SEPTIE
O
MBRE
Unidades
%
4339
9
%
347 8%
304 7%
304 7%
87 2%
270
270
77
77
193
193
231
116
116
77
77
77
77
77
77
77
77
77
77
154
77
116
193
193
154
39
39
39
39
39
77
39
39
OCTUB
RE
Unidades
3857
309
270
270
77
7%
7%
2%
2%
5%
5%
6%
3%
3%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
4%
2%
3%
5%
5%
4%
1%
1%
1%
1%
1%
2%
1%
1%
%
8
%
8%
7%
7%
2%
304 7%
304 7%
87 2%
87 2%
217 5%
217 5%
260 6%
130 3%
130 3%
87 2%
87 2%
87 2%
87 2%
87 2%
87 2%
87 2%
87 2%
87 2%
87 2%
174 4%
87 2%
130 3%
217 5%
217 5%
174 4%
43 1%
43 1%
43 1%
43 1%
43 1%
87 2%
43 1%
43 1%
NOVIEMBRE
Unidades
4339
347
304
304
87
%
9
%
8%
7%
7%
2%
338
338
96
96
241
241
289
145
145
96
96
96
96
96
96
96
96
96
96
193
96
145
241
241
193
48
48
48
48
48
96
48
48
7%
7%
2%
2%
5%
5%
6%
3%
3%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
4%
2%
3%
5%
5%
4%
1%
1%
1%
1%
1%
2%
1%
1%
Unidades
%
4822 10%
386
338
338
96
8%
7%
7%
2%
61
87
217
217
260
130
130
87
87
87
87
87
87
87
87
87
87
174
87
130
217
217
174
43
43
43
43
43
87
43
43
2%
5%
5%
6%
3%
3%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
4%
2%
3%
5%
5%
4%
1%
1%
1%
1%
1%
2%
1%
1%
77
193
193
231
116
116
77
77
77
77
77
77
77
77
77
77
154
77
116
193
193
154
39
39
39
39
39
77
39
39
2%
5%
5%
6%
3%
3%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
4%
2%
3%
5%
5%
4%
1%
1%
1%
1%
1%
2%
1%
1%
DICIEMBRE
Unidades
%
5786
12
%
463
8%
405
7%
405
7%
116
2%
116
2%
289
5%
87
217
217
260
130
130
87
87
87
87
87
87
87
87
87
87
174
87
130
217
217
174
43
43
43
43
43
87
43
43
2%
5%
5%
6%
3%
3%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
4%
2%
3%
5%
5%
4%
1%
1%
1%
1%
1%
2%
1%
1%
96
241
241
289
145
145
96
96
96
96
96
96
96
96
96
96
193
96
145
241
241
193
48
48
48
48
48
96
48
48
2%
5%
5%
6%
3%
3%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
4%
2%
3%
5%
5%
4%
1%
1%
1%
1%
1%
2%
1%
1%
TOTAL
ES
48216
3375
3375
3375
964
964
2411
62
289
347
174
174
116
116
116
116
116
116
116
116
116
116
231
116
174
289
289
231
58
58
58
58
58
116
58
58
5.1.2 Costos Variables.
5%
6%
3%
3%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
4%
2%
3%
5%
5%
4%
1%
1%
1%
1%
1%
2%
1%
1%
Costo
S/.
50,00
S/.
2,60
S/.
1,00
S/.
3,00
S/.
1,20
2411
2893
1446
1446
964
964
964
964
964
964
964
964
964
964
1929
964
1446
2411
2411
1929
482
482
482
482
482
964
482
482
capucchino
Cant. De
producto
s
40
10
2
40
10
Costo
variable
por
producto
S/.
1,25
S/.
0,26
S/.
0,50
S/.
0,08
S/.
0,12
S/.
2,21
63
sandwichcarne
Materias Primas e Insumos
pan
carne molida kg
sal
pimienta
oregano
comino
cebolla
Materias Primas e Insumos
aceite
ktchup
pan
mostaza
Pechucga
de pollo
mayonesa
sal
lechuga
pimienta
tomate
oregano
COSTO VARIABLE
UNITARIO DEL
PRODUCTO 3
comino
cebolla
aceite
ktchup
mostaza
mayonesa
lechuga
tomate
COSTO VARIABLE UNITARIO DEL
PRODUCTO 3
Costo
S/.
1,00
S/.
12,00
S/.
1,00
S/.
0,30
S/.
0,30
S/.
0,30
S/.
1,00Costo
S/.
6,50
S/.
6,75
S/.
S/.
1,00
6,00
S/.
S/.
12,00
8,00
S/.
S/.
1,00
2,00
S/.
S/.
0,30
2,00
S/.
0,30
S/.
0,30
S/.
1,00
S/.
6,50
S/.
6,75
S/.
6,00
S/.
8,00
S/.
2,00
S/.
2,00
Cant. De
producto
s
Costo
variable
por
producto
10
S/.
0,10
20
S/.
0,60
200
S/.
0,01
50
S/.
0,01
50
S/.
0,01
50
S/.
0,01
sandwich
50 pollo
S/.
0,02
Cant. De
Costo
50
S/.
productos
variable
por
0,13
producto
50
S/.
0,14
10
50
S/.S/.
0,10
0,12
20
50
S/.S/.
0,60
0,16
200
30
S/.S/.
0,01
0,07
50
20
S/.S/.
0,01
0,10
50
S/.
S/.
1,45 0,01
50
S/.
0,01
50
S/.
0,02
50
S/.
0,13
50
S/.
0,14
50
S/.
0,12
50
S/.
0,16
30
S/.
0,07
20
S/.
0,10
S/.
1,45
Pia Colada
64
Jugo Pia
1 onza de crema de coco
1/2 onza de ron aejo
1 1/2 de ron blanco
30 gr. de pulpa de pia
Cubos de hielo
Costo
S/.
1,50
S/.
20,00
S/.
106,00
S/.
22,00
S/.
1,50
S/.
5,90
Cant. De
productos
Costo
variable por
producto
S/.
0,38
S/.
0,59
S/.
1,56
S/.
1,00
S/.
1,50
S/.
0,12
34
68
22
1
50
S/.
5,14
Mojito
Materias Primas e Insumos
Costo
S/.
29,00
S/.
0,10
S/.
0,10
S/.
2,50
S/.
5,90
S/.
1,20
S/.
0,50
Cant. De
productos
Costo
variable por
producto
22
S/.
1,32
S/.
0,10
S/.
0,10
S/.
0,03
S/.
0,12
S/.
0,05
S/.
0,08
1
1
80
50
22
6
S/.
1,81
65
cefe pasado
Materias Primas e Insumos
caf
azucar
Costo
S/.
9,00
S/.
2,60
Cant. De
productos
40
20
Costo
variable por
producto
S/.
0,23
S/.
0,13
S/.
0,36
caf turco
Materias Primas e Insumos
caf en grano spress
azucar
Costo
S/.
20,00
S/.
3,20
Cant. De
productos
40
40
Costo
variable por
producto
S/.
0,50
S/.
0,08
S/.
0,58
Batido de caf
Materias Primas e Insumos
caf soluble
vainilla
Licor de Naranja
Leche
Azucar
Cubitos de Hielo
Costo
S/.
20,00
S/.
0,50
S/.
20,00
S/.
2,60
S/.
3,20
S/.
0,10
Cant. De
productos
40
5
50
8
40
1
Costo
variable por
producto
S/.
0,50
S/.
0,10
S/.
0,40
S/.
0,33
S/.
0,08
S/.
0,10
66
S/.
1,51
caf al caramelo
Materias Primas e Insumos
caf Molido
vainilla
Caramelo liquido
Leche
Costo
S/.
15,00
S/.
0,50
S/.
12,00
S/.
2,60
Cant. De
productos
40
5
68
8
Costo
variable por
producto
S/.
0,38
S/.
0,10
S/.
0,18
S/.
0,33
S/.
0,98
caf al Chocolate
Materias Primas e Insumos
caf Molido
2 cacao en polvo
canela
Costo
S/.
15,00
S/.
1,20
S/.
0,10
Cant. De
productos
40
5
1
Costo
variable por
producto
S/.
0,38
S/.
0,24
S/.
0,10
S/.
0,72
Chilcano de Pisco
Materias Primas e Insumos
2 onzas de pisco puro
Costo
S/.
22,00
Cant. De
productos
17
Costo
variable por
producto
S/.
1,29
67
S/.
7,00
S/.
35,00
S/.
0,10
S/.
0,50
S/.
5,90
25
S/.
0,28
S/.
0,80
S/.
0,10
S/.
0,06
S/.
0,17
44
1
8
34
S/.
2,71
Apple Martini
Materias Primas e Insumos
2 onzas de vodka
1 1/2 onza de licor de manzana
1/2 onza de jugo de limn
5 cubos de hielo
Costo
S/.
50,00
S/.
33,00
S/.
0,10
S/.
5,90
Cant. De
productos
17
22
1
40
Costo
variable por
producto
S/.
2,94
S/.
1,50
S/.
0,10
S/.
0,15
S/.
4,69
Cuba Libre
Materias Primas e Insumos
Jugo de 1/2 limn
Coca cola 3ONZ
1 1/2onz de ron
6 cubos Hielos
Costo
S/.
0,10
S/.
2,50
S/.
29,00
S/.
5,90
Cant. De
productos
1
11
22
34
Costo
variable por
producto
S/.
0,10
S/.
0,23
S/.
1,32
S/.
0,17
S/.
1,82
Vodka Tonic
Materias Primas e Insumos
1 1/2 onza de vodka
3 onzas de agua tnica
1 cascarilla de limn
Costo
S/.
50,00
S/.
5,90
S/.
0,10
Cant. De
productos
22
18
2
Costo
variable por
producto
S/.
2,27
S/.
0,33
S/.
0,05
68
Hielo
S/.
5,90
50
S/.
0,12
S/.
2,77
Margarita de Limon
Materias Primas e Insumos
3 onzas de pisco
2 onzas de cointreau
1 onza o menos de jugo de limn
Costo
S/.
22,00
S/.
80,00
S/.
0,10
Cant. De
productos
11
13
1
Costo
variable por
producto
S/.
2,00
S/.
6,15
S/.
0,10
S/.
8,25
Russo Negro
Materias Primas e Insumos
50 ml. de vodka
25 ml. de licor de caf
De 4 a 6 cubitos de hielo picados
Un palito de chocolate (para decorar)
Costo
S/.
47,00
S/.
18,00
S/.
5,90
S/.
5,00
Cant. De
productos
20
4
33
12
Costo
variable por
producto
S/.
2,35
S/.
4,50
S/.
0,18
S/.
0,42
S/.
7,45
Russo Blanco
Materias Primas e Insumos
3 oz. de vodka.
25ml. de licor de caf.
3 oz. de leche fresca o crema.
Hielo.
Costo
S/.
47,00
S/.
18,00
S/.
12,00
S/.
5,90
Cant. De
productos
11
4
10
50
Costo
variable por
producto
S/.
4,27
S/.
4,50
S/.
1,20
S/.
0,12
S/.
10,09
Daiquiri
69
Costo
S/.
22,00
S/.
0,10
S/.
2,40
Cant. De
productos
22
1
200
Costo
variable por
producto
S/.
1,00
S/.
0,10
S/.
0,01
S/.
1,11
Caipiria
Materias Primas e Insumos
2 oz. Cachaca
2 Limones
Hielo
2 cucharadita de azcar
Costo
S/.
40,00
S/.
0,20
S/.
5,90
S/.
2,40
Cant. De
productos
17
2
50
100
Costo
variable por
producto
S/.
2,35
S/.
0,10
S/.
0,12
S/.
0,02
S/.
2,59
Martini
Materias Primas e Insumos
de onz. de ginebra seca.
de onz de vermut seco.
Unas gotas de limn.
1 Aceituna Verde.
4 hielos.
Costo
S/.
40,00
S/.
35,00
S/.
0,10
S/.
2,00
S/.
5,90
Cant. De
productos
45
45
2
30
50
Costo
variable por
producto
S/.
0,89
S/.
0,78
S/.
0,05
S/.
0,07
S/.
0,12
S/.
1,90
Pisco Sour
Materias Primas e Insumos
Costo
Cant. De
productos
Costo
variable por
producto
70
S/.
0,10
S/.
7,00
S/.
22,00
S/.
5,90
S/.
5,00
S/.
0,10
S/.
0,64
S/.
2,00
S/.
0,30
S/.
0,42
11
11
20
12
S/.
3,45
Tequila Sunrise
Materias Primas e Insumos
2 oz. de tequila
2 oz. de zumo de naranja
1/2 oz. de granadina
1/2 rodaja de naranja (para decorar)
Hielo.
Costo
S/.
40,00
S/.
3,00
S/.
12,50
S/.
3,00
S/.
5,90
Cant. De
productos
17
6
44
12
50
Costo
variable por
producto
S/.
2,35
S/.
0,50
S/.
0,28
S/.
0,25
S/.
0,12
S/.
3,51
Limonada Frozen
Materias Primas e Insumos
taza de jugo de limn
1 Clara de huevo
2 tazas de hielo picado
1 cucharadita de azcar
Costo
S/.
0,50
S/.
5,00
S/.
5,90
S/.
2,40
Cant. De
productos
5
12
10
200
Costo
variable por
producto
S/.
0,10
S/.
0,42
S/.
0,59
S/.
0,01
S/.
1,12
Costo
S/.
30,00
Cant. De
productos
12
Costo
variable por
producto
S/.
2,50
S/.
2,50
71
Costo
S/.
34,00
Cant. De
productos
12
Costo
variable por
producto
S/.
2,83
S/.
2,83
Costo
S/.
25,00
Cant. De
productos
4
Costo
variable por
producto
S/.
6,25
S/.
6,25
Costo
S/.
48,50
Cant. De
productos
1
Costo
variable por
producto
S/.
48,50
S/.
48,50
Costo
S/.
106,00
Cant. De
productos
1
Costo
variable por
producto
S/.
106,00
S/.
106,00
Costo
Cant. De
productos
Costo
variable por
producto
72
S/.
90,00
S/.
90,00
S/.
90,00
Tequila
Materias Primas e Insumos
tequila
Costo
S/.
115,00
Cant. De
productos
1
Costo
variable por
producto
S/.
115,00
S/.
115,00
Ron Cartavio
Materias Primas e Insumos
Ron Cartavio
Costo
S/.
19,50
Cant. De
productos
1
Costo
variable por
producto
S/.
19,50
S/.
19,50
Costo
S/.
22,00
Cant. De
productos
1
Costo
variable por
producto
S/.
22,00
S/.
22,00
Costo
S/.
34,00
Cant. De
productos
1
Costo
variable por
producto
S/.
34,00
S/.
34,00
Tortas
Materias Primas e Insumos
Costo
Cant. De
productos
Costo
variable por
producto
73
Tortas
S/.
68,00
24
5.1.3.
Costos
S/.
2,83
S/.
2,83
Fijos
de
Comercializacin
Funcionamientos.
TRANSPORTE
$ x da
Cunto gasta en transporte
para cotizar y comprar la
mercanca ?(Calcule este valor
de acuerdo con el nmero de
das que se toma para ello al
mes)
Qu otros gastos de transporte
tiene?
viajes a casa
S/.
20,00
S/.
10,00
das x
mes
4
1
Subtot
al
EMPAQUE
Qu tipo de empaque usa para sus Bolsas de
productos?
Polietileno
El costo de este empaque es el
Si
adecuado (alto o bajo con respecto
al costo del producto?
Qu tanto aporta para mejorar la
En un
presentacin de su producto?
10%
Cant. Cost
o
Cunto empaque compra?
1000
100
Subto
tal
$ x mes
S/.
80,00
S/.
10,00
S/.
90,00
$ x mes
S/.
100,00
S/.
100,00
74
PUBLICIDAD
Canti
dad
Impresin de volantes cada 3 1000
meses
paneles
1
radial
ARRIENDO
Valor
alquiler
Cunto vale el alquiler de
S/.
su local? Si usted vive all
1.800,00
con su familia, reste una
parte a este valor como
gasto familiar
Tiene mquinas o equipos
en arrendamiento?Cunto
le cuesta este alquiler?
Costo
$ x mes
S/.
120,00
S/.
1.100,00
9000
S/.
40,00
S/.
91,67
750
S/.
881,67
gasto
familiar
100%
$ x mes
S/.
1.800,00
S/.
-
Subtotal
S/.
1.800,00
SERVICIOS
Cunto le cuesta el
agua, la luz, el
telfono y otros
servicios? Si usted
comparte casa y
lugar de trabajo,
Cunto de estos
Facturacin x
mes
%
asigna
do
$ x mes
75
servicios gasta en su
negocio?
luz
agua
telfono
gas
S/.
130,00
S/.
70,00
S/.
34,90
S/.
70,00
100%
S/.
130,00
100% S/.
70,00
100% S/.
34,90
100% S/.
70,00
Subtota
l
SUELDO EMPRESARIO
DI
$ x da
A
Cuntas horas trabaja usted en
10
su negocio?
Cunto vale un da de trabajo
S/.
suyo?
120,00
Cunto vale al mes? (Compare
Subtotal
con datos del salario bsico del
sector donde usted trabaja)
S/.
304,90
$ x mes
S/.
S/.
S/.
2.880,00
PAPELERA
Cunto le cuestan sus
facturas, recibos, libros
contables, cuadernos que
utiliza para funcionar en
su negocio?
talonarios de recibos
talonarios de facturas
Costo
unitario
Canti
dad
Duraci
n x mes
$x
mes
S/.
S/.
25,00
S/.
S/.
25,00
76
talonarios de boletas
libros contables
Recuerde y enumere otros
gastos que tiene y que
influyen en las salidas de
dinero de su empresa:
Cuadernos y lapiceros
resma de medio millar
papel bond
Cartuchos de impresora
Gastos varios
S/.
20,00
S/.
8,00
12
S/.
8,00
S/.
13,00
S/.
20,00
S/.
25,00
Subtotal
S/.
40,00
S/.
2,00
S/.
8,00
S/.
6,50
S/.
20,00
S/.
25,00
S/.
126,50
OTROS
Costo unitario
Honorarios del
Contador
Artculos de
Limpieza
S/.
750,00
S/.
50,00
Canti
dad
1
1
$ x mes
S/.
750,00
S/.
50,00
S/.
800,00
5.1.4.
Precio De Ventas.
77
PRODUCTO
PRECIO MNIMO
DE PRODUCTO
capucchino
S/.
4,67
S/.
3,53
S/.
3,53
S/.
9,14
S/.
4,06
S/.
1,85
S/.
2,20
S/.
3,60
S/.
2,80
S/.
2,40
S/.
5,43
S/.
8,45
S/.
4,08
S/.
5,53
S/.
13,88
sandwich carne
sandwich pollo
Pia Colada
Mojito
cefe pasado
caf turco
Batido de caf
caf al caramelo
caf al Chocolate
Chilcano de Pisco
Apple Martini
Cuba Libre
Vodka Tonic
Margarita de Limon
% DE
GANANCIA
PRECIO
UNITARIO
DE VENTA
>
<
=
PRECIO DE
COMPETENC
A
S/.
7,00
<
S/.
7,00
S/.
5,00
>
S/.
5,00
>
S/.
5,50
S/.
6,00
<
S/.
12,00
S/.
12,00
S/.
7,00
>
S/.
7,00
S/.
3,00
>
S/.
3,00
<
S/.
3,50
S/.
4,00
<
S/.
4,50
S/.
5,00
S/.
5,00
<
S/.
5,00
S/.
3,50
<
S/.
4,00
S/.
7,50
<
S/.
8,00
<
S/.
13,00
S/.
15,00
<
S/.
6,50
S/.
7,00
S/.
7,50
<
S/.
8,00
S/.
17,00
<
S/.
17,00
50%
42%
56%
31%
72%
62%
60%
25%
79%
46%
38%
54%
59%
36%
23%
78
Russo Negro
Russo Blanco
Daiquiri
Caipiria
Martini
Pisco Sour
Tequila Sunrise
Limonada Frozen
Tequila
Ron Cartavio
S/.
12,65
S/.
16,68
S/.
3,01
S/.
5,26
S/.
4,21
S/.
6,56
S/.
6,65
S/.
3,02
S/.
3,81
S/.
4,31
S/.
9,52
S/.
73,85
S/.
161,40
S/.
137,03
S/.
175,10
S/.
29,69
27%
=
20%
S/.
16,00
<
S/.
16,00
S/.
20,00
<
S/.
20,00
<
S/.
5,50
S/.
6,00
<
S/.
7,00
S/.
7,00
S/.
6,50
<
S/.
7,00
S/.
8,00
<
S/.
8,00
<
S/.
8,00
S/.
8,00
<
S/.
6,00
S/.
7,00
S/.
6,50
<
S/.
6,50
S/.
6,50
<
S/.
7,00
83%
33%
55%
22%
20%
99%
71%
51%
16%
S/.
11,00
<
S/.
11,00
<
S/.
95,00
S/.
95,00
<
S/.
225,00
S/.
230,00
29%
39%
42%
S/.
195,00
<
S/.
198,00
S/.
250,50
<
S/.
255,00
<
S/.
40,00
S/.
43,00
43%
35%
79
Torta
5.1.5.
sandwich carne
sandwich pollo
Pia Colada
Mojito
cefe pasado
caf turco
Batido de caf
caf al caramelo
caf al Chocolate
Chilcano de Pisco
S/.
51,77
S/.
4,31
34%
S/.
45,00
<
S/.
48,00
S/.
70,00
<
S/.
75,00
<
S/.
5,50
S/.
5,50
35%
28%
Punto De Equilibrio.
capucchino
S/.
33,50
Costo
variable
Unitario
S/.
3,07
S/.
2,32
S/.
2,32
S/.
6,00
S/.
2,67
S/.
1,22
S/.
1,44
S/.
2,37
S/.
1,84
S/.
1,58
S/.
3,57
Precio de
venta
Unitario
(sin igv)
S/.
7,00
S/.
5,00
S/.
5,50
S/.
12,00
S/.
7,00
S/.
3,00
S/.
3,50
S/.
4,50
S/.
5,00
S/.
3,50
S/.
7,50
Margen de
Contribuci
n
% de
ventas
previstas
S/.
3,93
S/.
2,68
S/.
3,19
S/.
6,00
S/.
4,33
S/.
1,79
S/.
2,06
S/.
2,13
S/.
3,16
S/.
1,92
S/.
3,93
8%
7%
7%
2%
2%
5%
5%
6%
3%
3%
2%
80
Punto
Equilibrio de
venta
(en
Unidades)
234
301
S/.
5,55
253
S/.
2,68
39
S/.
3,63
54
S/.
9,12
322
S/.
8,31
279
S/.
10,95
324
S/.
1,97
109
S/.
3,46
180
S/.
2,76
59
S/.
4,31
31
S/.
4,37
61
S/.
1,98
60
S/.
2,50
30
S/.
2,83
30
S/.
6,25
26
S/.
48,50
66
S/.
106,00
65
S/.
90,00
62
S/.
115,00
125
S/.
19,50
64
S/.
22,00
86
S/.
34,00
144
S/.
2,83
157
97
3
1
2
1
6
10
4
44
3329
Punto Equilibrio
de venta
(en Soles)
S/.
1.637,24
S/.
S/.
1.503,81
13,00
S/.
S/.
1.392,54
6,50
S/.
S/.
468,02
7,50
S/.
S/.
377,95
17,00
S/.
S/.
967,07
16,00
S/.
S/.
977,45
20,00
S/.
S/.
1.456,49
5,50
S/.
S/.
545,43
7,00
S/.
S/.
629,53
6,50
S/.
S/.
442,35
8,00
S/.
S/.
402,99
8,00
S/.
S/.
396,76
6,00
S/.
S/.
449,82
6,50
S/.
S/.
510,12
6,50
S/.
S/.
480,06
11,00
S/.
S/.
519,91
95,00
S/.
S/.
363,13
225,00
S/.
S/.
455,11
195,00
S/.
S/.
403,12
250,50
S/.
S/.
1.000,10
40,00
S/.
S/.
512,01
45,00
S/.
S/.
516,27
70,00
S/.
S/.
935,67
5,50
S/.
1.020,02
S/.
1.067,08
S/.
285,01
S/.
225,00
S/.
390,00
S/.
250,50
S/.
240,02
S/.
450,04
S/.
279,99
S/.
242,02
S/.
21.792,62
S/.
7,45
S/.
3,82
S/.
3,87
S/.
7,89
S/.
7,69
S/.
9,04
S/.
3,53
S/.
3,54
S/.
3,74
S/.
3,69
S/.
3,63
S/.
4,02
S/.
4,00
S/.
3,66
S/.
4,75
S/.
46,50
S/.
119,00
S/.
105,00
S/.
135,50
S/.
20,50
S/.
23,00
S/.
36,00
S/.
2,67
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
2%
4%
2%
3%
5%
5%
4%
1%
1%
1%
1%
1%
2%
1%
1%
81
82
Items
Precio Unitario
Q Inicial
Ao 0
Construcciones (3%)
S/. 120.000,00
S/. 120.000,00
Terreno
S/. 100.000,00
S/. 100.000,00
Equipos de
Produccin (10%)
S/. 2.000,00
S/. 6.000,00
Equipos de Oficina
(20%)
S/. 1.370,00
S/. 1.370,00
Maquinas y
Herramientas (25%)
S/. 3.000,00
S/. 15.000,00
Vehculos (20%)
Muebles y Enseres
(10%)
S/. 10.000,00
S/. 0,00
S/. 10.000,00
TOTALES
S/. 252.370,00
Depreciacin
Items
% de Depreciacin
Construcciones
(3%)
Terreno
Equipos de
Produccin
(10%)
Equipos de
Oficina (20%)
Maquinas y
Herramientas
(25%)
Vehculos
Ao 1
(20%)
Muebles y
S/.
Enseres (10%)
4.000,00
3%
Equivalent
e en aos
30
0%
10%
30
10
20%
25%
TOTALES
S/.
600,00
S/.
274,00
S/.
3.750,00
S/. 0,00
S/.
1.000,00
Ao 2
S/.
4.000,0
0
S/.
600,00
S/.
274,00
S/.
3.750,0
0
S/. 0,00
S/.
1.000,0
0
20%
Ao 3
10%
Ao 4
Ao 0
S/.
4.000,00
S/.
600,00
S/.
274,00
S/.
3.750,00
S/. 0,00
Ao 5
S/.
4.000,0
0
10
S/.
S/.
S/.1.000,00
4.000,0
4.000,0
0
0
S/.
600,00
S/.
274,00
S/.
3.750,0
0
S/. 0,00
S/.
1.000,0
0
S/.
600,00
S/.
274,00
S/.
3.750,0
0
S/. 0,00
S/.
1.000,0
0
S/.
S/.
9.624,00
600,00
S/.
274,00
S/.
3.750,0
0
S/. 0,00
S/.
1.000,0
0
83
S/.
9.624,00
S/.
9.624,0
0
S/.
9.624,0
0
S/.
9.624,0
0
S/.
9.624,0
0
5.2.2.
Activo Intangible.
Items
Gastos de
Organizacin
Patentes y Licencias
Gastos de Puesta en
Marcha
Gastos de
Capacitacin
Costo del Estudio
del proyecto
Precio Unitario
Ao 0
S/. 300,00
S/. 400,00
S/. 1.500,00
S/. 600,00
S/. 600,00
TOTALES
5.2.3.
Q Inicial
S/. 3.400,00
Capital de Trabajo.
Items
1.-Materiales e
insumos
2.-Mano de obra
3.-Gsts de
Comercializacin
4.-Gastos de
administracin
inversin en
Capital de trabajo
Ao 0
S/.
21.972,59
S/.
1.921,50
S/.
1.071,67
S/.
10.411,40
S/.
35.377,15
84
5.2.4.
Items
Inversin en Activo
Fijo
Inversin en
intangibles
Inversin capital de
trabajo
Flujo de Capital
5.3.
Ao 1
S/. 252.370,00
S/. 0,00
Ao2
Ao 3
S/. 0,00
Ao 4
S/. 0,00
S/. 0,00
Ao 5
S/. 0,00
S/. 3.400,00
S/. 35.377,15
S/. 291.147,15
S/. 0,00
S/. 0,00
S/. 0,00
S/. 0,00
S/. 0,00
PRONOSTICO DE
VENTAS (UNIDADES)
capucchino
2012
2013
2014
2015
2016
3.375
3.419
3.463
3.508
3.554
85
sandwich carne
3.375
3.419
3.419
3.463
3.508
sandwich pollo
3.375
3.419
3.463
3.508
3.554
Pia Colada
964
977
990
1.002
1.015
Mojito
964
977
990
1.002
1.015
cefe pasado
2.411
2.442
2.474
2.506
2.539
caf turco
2.411
2.442
2.474
2.506
2.539
Batido de caf
2.893
2.931
2.969
3.007
3.046
caf al caramelo
1.446
1.465
1.484
1.504
1.523
caf al Chocolate
1.446
1.465
1.484
1.504
1.523
Chilcano de Pisco
964
977
990
1.002
1.015
Apple Martini
964
977
990
1.002
1.015
Cuba Libre
964
977
990
1.002
1.015
Vodka Tonic
964
977
990
1.002
1.015
Margarita de Limon
964
977
990
1.002
1.015
Russo Negro
964
977
990
1.002
1.015
Russo Blanco
964
977
990
1.002
1.015
Daiquiri
964
977
990
1.002
1.015
Caipiria
964
977
990
1.002
1.015
Martini
964
977
990
1.002
1.015
1.929
1.954
1.979
2.005
2.031
964
977
990
1.002
1.015
Limonada Frozen
1.446
1.465
1.484
1.504
1.523
2.411
2.442
2.474
2.506
2.539
Cerveza CUSQUEA EN
LATA
Gaseosa INKA KOLA e
COCACOLA
Whisky Red Label
etiqueta roja
Whisky Red Label
etiqueta Negra
Whisky Red Label
etiqueta Azul
Tequila
2.411
2.442
2.474
2.506
2.539
1.929
1.954
1.979
2.005
2.031
482
488
495
501
508
482
488
495
501
508
482
488
495
501
508
482
488
495
501
508
Ron Cartavio
482
488
495
501
508
964
977
990
1.002
1.015
482
488
495
501
508
Torta
482
488
495
501
508
47.734
48.355
48.939
49.575
50.220
Pisco Sour
Tequila Sunrise
5.3.2.
PRONOSTICO DE
VENTAS (MONEDAS)
capucchino
2013
2014
2015
2016
S/.
26.988,70
S/.
27.339,55
S/.
27.694,96
S/.
28.055,00
S/.
28.419,71
86
sandwich carne
sandwich pollo
Pia Colada
Mojito
cefe pasado
caf turco
Batido de caf
caf al caramelo
caf al Chocolate
Chilcano de Pisco
Apple Martini
Cuba Libre
Vodka Tonic
Margarita de Limon
Russo Negro
Russo Blanco
Daiquiri
Caipiria
Martini
Pisco Sour
Tequila Sunrise
Limonada Frozen
Cerveza PILSEN EN LATA
Cerveza CUSQUEA EN
LATA
Gaseosa INKA KOLA e
COCACOLA
Whisky Red Label
etiqueta roja
Whisky Red Label
etiqueta Negra
Whisky Red Label
etiqueta Azul
Tequila
Ron Cartavio
S/.
16.862,35
S/.
18.577,17
S/.
11.572,32
S/.
6.749,44
S/.
7.240,50
S/.
8.446,10
S/.
13.004,90
S/.
7.238,10
S/.
5.058,94
S/.
7.230,03
S/.
12.536,07
S/.
6.272,18
S/.
7.229,53
S/.
16.397,37
S/.
15.431,29
S/.
19.283,14
S/.
5.305,68
S/.
6.751,97
S/.
6.270,00
S/.
15.430,72
S/.
7.714,78
S/.
8.683,56
S/.
15.664,86
S/.
15.663,02
S/.
21.216,85
S/.
45.807,28
S/.
108.488,26
S/.
94.022,19
S/.
120.781,11
S/.
19.287,76
S/.
17.081,56
S/.
18.818,67
S/.
11.722,76
S/.
6.837,18
S/.
7.334,63
S/.
8.555,90
S/.
13.173,96
S/.
7.332,19
S/.
5.124,70
S/.
7.324,02
S/.
12.699,03
S/.
6.353,72
S/.
7.323,51
S/.
16.610,53
S/.
15.631,90
S/.
19.533,82
S/.
5.374,65
S/.
6.839,75
S/.
6.351,51
S/.
15.631,32
S/.
7.815,07
S/.
8.796,45
S/.
15.868,50
S/.
15.866,64
S/.
21.492,66
S/.
46.402,77
S/.
109.898,61
S/.
95.244,48
S/.
122.351,27
S/.
19.538,51
S/.
17.303,62
S/.
19.063,31
S/.
11.875,16
S/.
6.926,07
S/.
7.429,98
S/.
8.667,13
S/.
13.345,22
S/.
7.427,51
S/.
5.191,33
S/.
7.419,23
S/.
12.864,12
S/.
6.436,31
S/.
7.418,72
S/.
16.826,47
S/.
15.835,11
S/.
19.787,76
S/.
5.444,52
S/.
6.928,66
S/.
6.434,08
S/.
15.834,53
S/.
7.916,67
S/.
8.910,80
S/.
16.074,79
S/.
16.072,91
S/.
21.772,07
S/.
47.006,01
S/.
111.327,29
S/.
96.482,66
S/.
123.941,83
S/.
19.792,51
S/.
17.528,57
S/.
19.311,14
S/.
12.029,54
S/.
7.016,10
S/.
7.526,57
S/.
8.779,80
S/.
13.518,71
S/.
7.524,07
S/.
5.258,81
S/.
7.515,68
S/.
13.031,36
S/.
6.519,99
S/.
7.515,16
S/.
17.045,21
S/.
16.040,97
S/.
20.045,00
S/.
5.515,30
S/.
7.018,74
S/.
6.517,72
S/.
16.040,38
S/.
8.019,58
S/.
9.026,64
S/.
16.283,77
S/.
16.281,86
S/.
22.055,11
S/.
47.617,09
S/.
112.774,55
S/.
97.736,93
S/.
125.553,08
S/.
20.049,81
S/.
17.528,57
S/.
19.562,18
S/.
12.185,92
S/.
7.107,31
S/.
7.624,41
S/.
8.893,94
S/.
13.694,45
S/.
7.621,88
S/.
5.327,18
S/.
7.613,39
S/.
13.200,76
S/.
6.604,75
S/.
7.612,86
S/.
17.266,80
S/.
16.249,50
S/.
20.305,59
S/.
5.587,00
S/.
7.109,98
S/.
6.602,45
S/.
16.248,90
S/.
8.123,84
S/.
9.143,99
S/.
16.495,45
S/.
16.493,52
S/.
22.341,82
S/.
48.236,11
S/.
114.240,62
S/.
99.007,51
S/.
127.185,27
S/.
20.310,46
87
S/.
43.398,36
S/.
33.749,76
S/.
2.652,11
S/.
777.006,39
5.4.
S/.
43.962,54
S/.
34.188,51
S/.
2.686,58
S/.
787.107,47
S/.
44.534,05
S/.
34.632,96
S/.
2.721,51
S/.
797.339,87
S/.
45.112,99
S/.
35.083,19
S/.
2.756,89
S/.
807.705,29
S/.
45.699,46
S/.
35.539,27
S/.
2.792,73
S/.
817.977,58
Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
Utilidad neta
S/. 148.899,96
S/. 146.264,02
S/. 143.477,34
S/. 147.771,44
S/. 154.719,70
Depreciacin
S/. 9.624,00
S/. 9.624,00
S/. 9.624,00
S/. 9.624,00
S/. 9.624,00
Flujo Operativo
S/.
158.523,96
S/.
155.888,02
S/.
153.101,34
S/.
157.395,44
S/.
164.343,70
Ao 0
Flujo de Capital
Ao2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
(S/. 291.147,15)
S/. 0,00
S/. 0,00
S/. 0,00
S/. 0,00
S/. 0,00
(S/. 291.147,15)
S/.
158.523,96
S/. 158.523,96
S/.
155.888,02
S/. 155.888,02
S/.
153.101,34
S/. 153.101,34
S/.
157.395,44
S/. 157.395,44
S/.
164.343,70
S/. 164.343,70
Flujo Operativo
Flujo de Caja
Econmico (3)
Ao 1
(1)+(2)=(3)
Items
Prstamo
Ao 0
Ao 1
Ao2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
S/.
116.458,86
88
Amortizacin
S/.
(9.933,44)
S/.
(36.557,92)
S/.
(46.491,36)
CAPM = [(1+Riesgo
Pas)*(1+ROP)] - 1
Intereses
Flujo Servicio
de la Deuda
S/.
116.458,86
Riesgo Pas
19/01/12
1,79%
Rentabilidad
Operativa
22,84%
CAP
25,04%
Items
Flujo de Caja
Econmico
Flujo de Servicio
de la Deuda
Ao 0
Ao 1
S/.
(16.048,65)
S/.
(30.442,71)
S/.
(46.491,36)
S/.
(21.695,52)
S/.
(24.795,84)
S/.
(46.491,36)
S/.
(29.283,43)
S/.
(17.207,93)
S/.
(46.491,36)
S/.
(39.497,82)
S/.
(6.858,30)
S/.
(46.356,12)
e) Flujo de Caja
Financiero.
Ao2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
(S/. 291.147,15)
S/.
158.523,96
S/. 155.888,02
S/. 153.101,34
S/. 157.395,44
S/. 164.343,70
S/. 116.458,86
(S/.
46.491,36)
(S/. 46.491,36)
(S/. 46.491,36)
(S/. 46.491,36)
(S/. 46.356,12)
Flujo financiero
S/.
(174.688,29)
5.4.2.
S/.
112.032,60
S/.
109.396,66
S/.
106.609,98
S/.
110.904,08
S/.
117.987,58
Tasa de Descuento.
89
Fuente de Financiamiento
Banco de Crdito
Aporte Propio
Costo Promedio Ponderado de
Capital
5.4.3.
Monto
Inters
Soles
[%]
S/.
116.458,86
S/.
174.688,29
S/.
291.147,15
34,00%
Fracci
n del
Total
Ponderaci
n
[%]
13,60%
0,40
25,04%
15,02%
0,60
28,62%
90
EVALUACIN
FINANCIERA
FLUJO DE
CAJA
ECONOMI
CO
FLUJO DE
CAJA
FINANCIE
RO
INVERSIO
N INICIAL
FLUJO
NETO
AO 1
FLUJO
NETO
AO 2
FLUJO
NETO
AO 3
FLUJO
NETO
AO 4
FLUJO
NETO
AO 5
(S/.
291.147,
15)
S/.
158.523,
96
S/.
155.888,
02
S/.
153.101,
34
S/.
157.395,
44
S/.
164.343,
70
(S/.
174.688,
29)
S/.
112.032,
60
S/.
109.396,
66
S/.
106.609,
98
S/.
110.904,
08
S/.
117.987,
58
TASA DE
DESCUENTO
VAN =
TIR =
FINANCIER
O
29%
ECONOMI
CO
25%
S/.
102.678,22
57%
S/.
131.825,76
46%
91
6.2 CONCLUCIONES:
92
93
BIBLIOGRAFA.
94
I
95
II
96
III
97
IV
98
V
99
VI
100