Préstamo

Valor Presente

Cálculo de Ventas
Año 1

Cálculo de Gastos
Año 1

Estado de Resultados
Año 1
 Estado de Resultados
Año 1

Flujos de Efectivo
Año 1

Balances Generales Balances Generales

Inicial Año 1

Regresar Capítulo 5: Finanzas

 Información de Inicio
- Datos Generales de la Economía
- Intereses Préstamos
- Inversiones Iniciales
- Costos Fijos
- Costos Variables

Préstamos Periodo de Rec

Valor Presente Neto Tasa de Rend

Cálculo de Ventas Cálculo de Ventas

Año 1 Año 2

Cálculo de Gastos Cálculo de Gastos

Año 1 Año 2

stado de Resultados Estado de Resultados

Año 1 Año 2
stado de Resultados Estado de Resultados
Año 1 Año 2

Flujos de Efectivo Flujos de Efectivo

Año 1 Año 2

Balances Generales Balances Generales

Año 1 Año 2
Periodo de Recuperación

Tasa de Rendimiento

Cálculo de Ventas
Año 3

Cálculo de Gastos
Año 3

Estado de Resultados
Año 3
Estado de Resultados
Año 3

Flujos de Efectivo
Año 3

Balances Generales
Año 3
Informacion Inicial
NOMBRE DE LA EMPRESA
FECHA INICIO DE OPERACIONES
PERIODO DEL 1ER AÑO DE OPERACIONES
PERIODO DEL 2o AÑO DE OPERACIONES
PERIODO DEL 3ER AÑO DE OPERACIONES

NOMBRE DE LOS SOCIOS

SOCIO 1
SOCIO 2
SOCIO 3
SOCIO 4
SOCIO 5
SOCIO 6

Regresar al Menú

Datos de la Economía
MES
TIPO DE CAMBIO
INFLACION MENSUAL
TASA DE INTERES PARA DEUDAS (TIIE )
TASA DE INTERES PARA INVERSIONES (CETES)
TASA DE IMPUESTO (ISR)

PRESTAMO
BANCO
Crédito
Pago Mensual Fijo al Capital

INVERSION INICIAL (PREOPERATIVOS)

INVERSIONES INICIALES
Concepto
Terreno y Edificios
Compra de Terreno
Compra del Edificio
Otros
Acondicionamiento de Local
Equipo Adicional
Mejoras al Local
Salarios por Decoración y Remodelación
Otros
Maquinaria
Máquinas
Herramientas
Otros
Equipo de Cómputo
Computadoras
Impresoras
Otros
Equipo de Transporte
Autos
Otros
Mobiliario y Equipo de Oficina
Mobiliario
Equipo de Oficina
Otros
Inventario Inicial

Efectivo de Reserva
Efectivo
Otros
Otros

Total

GASTOS OPERACIONALES
Contratos de Servicios
Contrato del Teléfono
Contrato de la Electricidad
Contrato del Agua y Drenaje
Contrato de Gas
Contrato de Seguros
Déposito de Renta (1 meses)

Gastos de Constitución
Honorarios Profesionales
Licencias, Permisos y Patentes
Notario Público
Registro Público de la Propiedad
Promoción Inicial
Publicidad
Promoción

Total

Total

CÁLCULO DE VENTAS
EN UNIDADES
MES
Coca-Cola 2.5Lts
Coca.Cola 355ml vidrio
Coca-Cola 500ml vidrio
Sabores 1.5 Lts
Sabores 600ml

PRECIO UNITARIO
MES
Coca-Cola 2.5Lts
Coca.Cola 355ml vidrio
Coca-Cola 500ml vidrio
Sabores 1.5 Lts
Sabores 600ml

POLITICAS DE CREDITO
MES
CONTADO
CREDITO A 30 DIAS
VALIDAR TOTAL IGUAL AL 100 %

CÁLCULO DE GASTOS
MES
Sueldos/ dueños
Sueldos/ empleados
Honorarios
Publicidad
Papelería
Electricidad
Gas
Teléfono
Agua
Pago de Préstamo
Intereses
Reparaciones
Gasolina y combustibles
Gastos de viaje
Seguros
Gastos varios
Depreciación
Otros
Total

COSTOS FIJOS
Costo fijo por Unidad Producto 1
Año 1 Enero 229159
Febrero 229159
Marzo 229159
Abril 229159
Mayo 229159
Junio 229159
Julio 227059
Agosto 229159
Septiembre 229159
Octubre 229159
Nobiembre 229159
Diciembre 229159
Año 2 Enero 229159
Febrero 229159
Marzo 229159
Abril 229159
Mayo 229159
Junio 229159
Julio 229159
Agosto 229159
Septiembre 229159
Octubre 229159
Nobiembre 229159
Diciembre 229159
Año 3 Enero 229159
Febrero 229159
Marzo 229159
Abril 229159
Mayo 229159
Junio 229159
Julio 229159
Agosto 229159
Septiembre 229159
Octubre 229159
Nobiembre 229159
Diciembre 229159
COSTOS VARIABLES

COSTO VARIABLE UNITARIO POR PRODUCTO

MES
Coca-Cola 2.5Lts
Costo del producto
Flete de la compra
Insumo 3
Insumo 4
Insumo 5
Coca.Cola 355ml vidrio
Costo del producto
Flete de la compra
Insumo 3
Insumo 4
Insumo 5
Coca-Cola 500ml vidrio
Costo del producto
Flete de la compra
Insumo 3
Insumo 4
Insumo 5
Sabores 1.5 Lts
Costo del producto
Flete de la compra
Insumo 3
Insumo 4
Insumo 5
Sabores 600ml
Costo del producto
Flete de la compra
Insumo 3
Insumo 4
Insumo 5

COSTO DE VENTAS
MES
Coca-Cola 2.5Lts
Coca.Cola 355ml vidrio
Coca-Cola 500ml vidrio
Sabores 1.5 Lts
Sabores 600ml
COSTO DE VENTAS TOTAL
Distribuidora El Cuerno S.C
ENERO DE 2022
1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2024

Participación accionaria Porcentaje

Stephani Barajas Hernandez 20% 20%
Carmen Cristal Cordoba Zarate 20% 20%
Isabela Maqueda Maqueda 20% 20%
Hiromi Mota Salvador 20% 20%
Gerardo Ruiz Ortega 20% 20%
0%
100% 100%

1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
20.26 20.26 20.26 20.26
0.54% 0.54% 0.54% 0.54%
6.7725% 6.7725% 6.7725% 6.7725%
6.97% 6.97% 6.97% 6.97%
30% 30% 30% 30%

ENERO
500,000
4,802.38

Parcial Total VIDA UTIL EN MESES DEP.MENSUAL

 2,012,500 8333
1,012,500 0
1,000,000 120 8333

62,045 517
41,300 120 344
20,745 120 173

15,388 294
11,990 60 200
3,398 36 94

2,120,000 44167
2,120,000 48 44167

16,190 135
13,190 120 110
3,000 120 25

947,520
947,520 53,446
500,000 DEPRECIACION MENSUAL
500,000
-

$5,673,643

106,959
359
500
2,100
4,000
100,000

32,717

17,800
4,917
10,000
 1,200
1,200

140,876

$5,814,519

1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
50 60 62 63
50 60 62 63
50 60 62 63
50 60 62 63
50 60 62 63

1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
9600 9600 9600 9600
9120 9120 9120 9120
9120 9120 9120 9120
5376 5376 5376 5376
7200 7200 7200 7200

1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
80% 80% 80% 80%
20% 20% 20% 20%
100% 100% 100% 100%

1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
100000 100000 100000 100000
120000 120000 120000 120000
0 0 0 0
1200 1200 1200 1200
1000 1000 1000 1000
500 500 500 500
4000 4000 4000 4000
359 359 359 359
2100 2100 2100 2100
4802.38 4802.38 4802.38 4802.38
2822 2795 2768 2741
 0 0 0 0
0 0 0 0
15000 15000 15000 15000
1000 1000 1000 1000
1000 1000 1000 1000
53,446 53,446 53,446 53,446

307,229 307,202 307,175 307,148

Producto 2 Producto 3 Producto 4 Producto 5

229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
227059 227059 227059 227059
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
229159 229159 229159 229159
1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
4900 4900 4900 4900
4800 4800 4800 4800
100 100 100 100

4660 4660 4660 4660

4560 4560 4560 4560
100 100 100 100

4660 4660 4660 4660

4560 4560 4560 4560
100 100 100 100

2788 2788 2788 2788

2688 2688 2688 2688
100 100 100 100

3700 3700 3700 3700

3600 3600 3600 3600
100 100 100 100

1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
245000 294000 303800 308700
233000 279600 288920 293580
233000 279600 288920 293580
139400 167280 172856 175644
185000 222000 229400 233100
1035400 1242480 1283896 1304604
 MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
20.26 20.26 20.26 20.26 20.26 20.26 20.26
0.54% 0.54% 0.54% 0.54% 0.54% 0.54% 0.54%
6.7725% 6.7725% 6.7725% 6.7725% 6.7725% 6.7725% 6.7725%
6.97% 6.97% 6.97% 6.97% 6.97% 6.97% 6.97%
30% 30% 30% 30% 30% 30% 30%

DEP. AÑO1 DEP. AÑO2 DEP. AÑO 3

 100000 100000 100000

100000 100000 100000

6205 6205 6205

4130 4130 4130
2075 2075 2074.5

3531 3531 3531

2398 2398 2398
1133 1133 1133

530000 530000 530000

530000 530000 530000

1619 1619 1619

1319 1319 1319
300 300 300

641,354 641,354 641,354

53,446 53,446 53,446
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
64 65 67 70 72 72 75
64 65 67 70 72 72 75
64 65 67 70 72 72 75
64 65 67 70 72 72 75
64 65 67 70 72 72 75

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600
9120 9120 9120 9120 9120 9120 9120
9120 9120 9120 9120 9120 9120 9120
5376 5376 5376 5376 5376 5376 5376
7200 7200 7200 7200 7200 7200 7200

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

80% 80% 80% 80% 80% 80% 80%
20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%
100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000
120000 120000 120000 120000 120000 120000 120000
0 0 0 0 0 0 0
1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200
1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
500 500 500 500 500 500 500
4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000
359 359 359 359 359 359 359
2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100
4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38
2713 2686 2659 2632 2605 2578 2551
 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000
1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446

307,121 307,094 307,067 307,040 307,013 306,986 306,958

PUNTO DE EQUILIBRIO

Producto 1 Producto 2 Producto 3

Punto de Equilibrio Año 1 Enero 48.757234 51.3809417 51.3809417
Febrero 48.757234 51.3809417 51.3809417
Marzo 48.757234 51.3809417 320.054469
Abril 48.757234 51.3809417 320.054469
Mayo 48.757234 51.3809417 320.054469
Junio 48.757234 51.3809417 320.054469
Julio 48.3104255 50.9100897 317.121508
Agosto 48.757234 51.3809417 320.054469
Septiembre 48.757234 51.3809417 320.054469
Octubre 48.757234 51.3809417 320.054469
Nobiembre 48.757234 51.3809417 320.054469
Diciembre 48.757234 51.3809417 320.054469
Punto de Equilibrio Año 2 Enero 48.757234 51.3809417 320.054469
Febrero 48.757234 51.3809417 320.054469
Marzo 48.757234 51.3809417 320.054469
Abril 48.757234 51.3809417 320.054469
Mayo 48.757234 51.3809417 320.054469
Junio 48.757234 51.3809417 320.054469
Julio 48.757234 51.3809417 320.054469
Agosto 48.757234 51.3809417 320.054469
Septiembre 48.757234 51.3809417 320.054469
Octubre 48.757234 51.3809417 320.054469
Nobiembre 48.757234 51.3809417 320.054469
Diciembre 48.757234 51.3809417 320.054469
Punto de Equilibrio Año 3 Enero 48.757234 51.3809417 320.054469
Febrero 48.757234 51.3809417 320.054469
Marzo 48.757234 51.3809417 320.054469
Abril 48.757234 51.3809417 320.054469
Mayo 48.757234 51.3809417 320.054469
Junio 48.757234 51.3809417 320.054469
Julio 48.757234 51.3809417 320.054469
Agosto 48.757234 51.3809417 320.054469
Septiembre 48.757234 51.3809417 320.054469
Octubre 48.757234 51.3809417 320.054469
Nobiembre 48.757234 51.3809417 320.054469
Diciembre 48.757234 51.3809417 320.054469
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
4900 4900 4900 4900 4900 4900 4900
4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800
100 100 100 100 100 100 100

4660 4660 4660 4660 4660 4660 4660

4560 4560 4560 4560 4560 4560 4560
100 100 100 100 100 100 100

4660 4660 4660 4660 4660 4660 4660

4560 4560 4560 4560 4560 4560 4560
100 100 100 100 100 100 100

2788 2788 2788 2788 2788 2788 2788

2688 2688 2688 2688 2688 2688 2688
100 100 100 100 100 100 100

3700 3700 3700 3700 3700 3700 3700

3600 3600 3600 3600 3600 3600 3600
100 100 100 100 100 100 100

MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

313600 318500 328300 343000 352800 352800 367500
298240 302900 312220 326200 335520 335520 349500
298240 302900 312220 326200 335520 335520 349500
178432 181220 186796 195160 200736 200736 209100
236800 240500 247900 259000 266400 266400 277500
1325312 1346020 1387436 1449560 1490976 1490976 1553100
 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
20.26 20.26 20.26 20.26 20.26 20.26 20.26 20.26
0.54% 0.54% 0.54% 0.54% 0.54% 0.54% 0.54% 0.54%
6.7725% 6.7725% 6.7725% 6.7725% 6.7725% 6.7725% 6.7725% 6.7725%
6.97% 6.97% 6.97% 6.97% 6.97% 6.97% 6.97% 6.97%
30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30%
 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
80 82 84 85 87 88 90 93
80 82 84 85 87 88 90 93
80 82 84 85 87 88 90 93
80 82 84 85 87 88 90 93
80 82 84 85 87 88 90 93

1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600
9120 9120 9120 9120 9120 9120 9120 9120
9120 9120 9120 9120 9120 9120 9120 9120
5376 5376 5376 5376 5376 5376 5376 5376
7200 7200 7200 7200 7200 7200 7200 7200

1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80%
20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%
100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000
120000 120000 120000 120000 120000 120000 120000 120000
0 0 0 0 0 0 0 0
1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200
1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
500 500 500 500 500 500 500 500
4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000
359 359 359 359 359 359 359 359
2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100
4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38
2524 2497 2470 2442 2415 2388 2361 2334
 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000
1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
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Producto 4 Producto 5
88.5467543 65.474
88.5467543 65.474
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
51.4639619 64.874
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
31.8276389 65.474
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
51.9399365 65.474
 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
4900 4900 4900 4900 4900 4900 4900 4900
4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800
100 100 100 100 100 100 100 100

4660 4660 4660 4660 4660 4660 4660 4660

4560 4560 4560 4560 4560 4560 4560 4560
100 100 100 100 100 100 100 100

4660 4660 4660 4660 4660 4660 4660 4660

4560 4560 4560 4560 4560 4560 4560 4560
100 100 100 100 100 100 100 100

2788 2788 2788 2788 2788 2788 2788 2788

2688 2688 2688 2688 2688 2688 2688 2688
100 100 100 100 100 100 100 100

3700 3700 3700 3700 3700 3700 3700 3700

3600 3600 3600 3600 3600 3600 3600 3600
100 100 100 100 100 100 100 100

1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
392000 401800 411600 416500 426300 431200 441000 455700
372800 382120 391440 396100 405420 410080 419400 433380
372800 382120 391440 396100 405420 410080 419400 433380
223040 228616 234192 236980 242556 245344 250920 259284
296000 303400 310800 314500 321900 325600 333000 344100
1656640 1698056 1739472 1760180 1801596 1822304 1863720 1925844
 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2024
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO
20.26 20.26 20.26 20.26 20.26 20.26 20.26 20.26
0.54% 0.54% 0.54% 0.54% 0.54% 0.54% 0.54% 0.54%
6.7725% 6.7725% 6.7725% 6.7725% 6.7725% 6.7725% 6.7725% 6.7725%
6.97% 6.97% 6.97% 6.97% 6.97% 6.97% 6.97% 6.97%
30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30%
 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2024
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO
94 97 99 100 103 107 106 109
94 97 99 100 103 107 106 109
94 97 99 100 103 107 106 109
94 97 99 100 103 107 106 109
94 97 99 100 103 107 106 109

1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2024

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO
9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600
9120 9120 9120 9120 9120 9120 9120 9120
9120 9120 9120 9120 9120 9120 9120 9120
5376 5376 5376 5376 5376 5376 5376 5376
7200 7200 7200 7200 7200 7200 7200 7200

1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2024

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO
80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80%
20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%
100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2024

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO
100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000
120000 120000 120000 120000 120000 120000 120000 120000
0 0 0 0 0 0 0 0
1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200
1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
500 500 500 500 500 500 500 500
4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000
359 359 359 359 359 359 359 359
2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100
4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38
2307 2280 2253 2226 2198 2171 2144 2117
 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000
1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
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 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2024
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO
4900 4900 4900 4900 4900 4900 4900 4900
4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800 4800
100 100 100 100 100 100 100 100

4660 4660 4660 4660 4660 4660 4660 4660

4560 4560 4560 4560 4560 4560 4560 4560
100 100 100 100 100 100 100 100

4660 4660 4660 4660 4660 4660 4660 4660

4560 4560 4560 4560 4560 4560 4560 4560
100 100 100 100 100 100 100 100

2788 2788 2788 2788 2788 2788 2788 2788

2688 2688 2688 2688 2688 2688 2688 2688
100 100 100 100 100 100 100 100

3700 3700 3700 3700 3700 3700 3700 3700

3600 3600 3600 3600 3600 3600 3600 3600
100 100 100 100 100 100 100 100

1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2024

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO
460600 475300 485100 490000 504700 524300 519400 534100
438040 452020 461340 466000 479980 498620 493960 507940
438040 452020 461340 466000 479980 498620 493960 507940
262072 270436 276012 278800 287164 298316 295528 303892
347800 358900 366300 370000 381100 395900 392200 403300
1946552 2008676 2050092 2070800 2132924 2215756 2195048 2257172
MBRE DE 2024
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
20.26 20.26 20.26 20.26 20.26 20.26 20.26 20.26
0.54% 0.54% 0.54% 0.54% 0.54% 0.54% 0.54% 0.54%
6.7725% 6.7725% 6.7725% 6.7725% 6.7725% 6.7725% 6.7725% 6.7725%
6.97% 6.97% 6.97% 6.97% 6.97% 6.97% 6.97% 6.97%
30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30%
MBRE DE 2024
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
113 115 119 120 121 123 125 128
113 115 119 120 121 123 125 128
113 115 119 120 121 123 125 128
113 115 119 120 121 123 125 128
113 115 119 120 121 123 125 128

MBRE DE 2024
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600 9600
9120 9120 9120 9120 9120 9120 9120 9120
9120 9120 9120 9120 9120 9120 9120 9120
5376 5376 5376 5376 5376 5376 5376 5376
7200 7200 7200 7200 7200 7200 7200 7200

MBRE DE 2024
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80%
20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%
100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%

MBRE DE 2024
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000
120000 120000 120000 120000 120000 120000 120000 120000
0 0 0 0 0 0 0 0
1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200
1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
500 500 500 500 500 500 500 500
4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000
359 359 359 359 359 359 359 359
2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100
4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38
2090 2063 2036 2009 1982 1955 1927 1900
 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000
1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446

306,498 306,471 306,443 306,416 306,389 306,362 306,335 306,308

MBRE DE 2024
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
4900 4900 4900 4900 4900 4900
4800 4800 4800 4800 4800 4800
100 100 100 100 100 100

4660 4660 4660 4660 4660 4660

4560 4560 4560 4560 4560 4560
100 100 100 100 100 100

4660 4660 4660 4660 4660 4660

4560 4560 4560 4560 4560 4560
100 100 100 100 100 100

2788 2788 2788 2788 2788 2788

2688 2688 2688 2688 2688 2688
100 100 100 100 100 100

3700 3700 3700 3700 3700 3700

3600 3600 3600 3600 3600 3600
100 100 100 100 100 100

MBRE DE 2024
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
553700 563500 583100 588000 592900 602700
526580 535900 554540 559200 563860 573180
526580 535900 554540 559200 563860 573180
315044 320620 331772 334560 337348 342924
418100 425500 440300 444000 447700 455100
2340004 2381420 2464252 2484960 2505668 2547084

OCTUBRE NOVIEMBRE
4900 4900
 4800 4800
100 100

4660 4660
4560 4560
100 100

4660 4660
4560 4560
100 100

2788 2788
2688 2688
100 100

3700 3700
3600 3600
100 100

OCTUBRE NOVIEMBRE
612500 627200
582500 596480
582500 596480
348500 356864
462500 473600
2588500 2650624
DICIEMBRE
20.26
0.54%
6.7725%
6.97%
30%
DICIEMBRE
135
135
135
135
135

DICIEMBRE
9600
9120
9120
5376
7200

DICIEMBRE
80%
20%
100%

DICIEMBRE
100000
120000
0
1200
1000
500
4000
359
2100
4802.38
1873
 0
0
15000
1000
1000
53,446

306,281
DICIEMBRE
4900
 4800
100

4660
4560
100

4660
4560
100

2788
2688
100

3700
3600
100

DICIEMBRE
661500
629100
629100
376380
499500
2795580
INVERSIONES INICIALES (PREOPERACIONALES)

INVERSIONES INICIALES
Concepto Parcial Total
Terreno y Edificios 2,012,500
Compra de Terreno 1,012,500
Compra del Edificio 1,000,000
-
Acondicionamiento de Local -
Equipo Adicional -
Mejoras al Local -
Salarios por Decoración y Remodelación -
Otros -
Maquinaria 62,045
Máquinas 41,300
Herramientas 20,745
Otros -
Equipo de Cómputo 15,388
Computadoras 11,990
Impresoras 3,398
-
Equipo de Transporte 2,120,000
Autos 2,120,000
-
Mobiliario y Equipo de Oficina 16,190
Mobiliario 13,190
Equipo de Oficina 3,000
-
Inventario Inicial 947,520
947,520
Efectivo de Reserva 500,000
500,000
Otros -
Otros -
-
Total $5,673,643
Concepto Monto Nombre Participación
% $
Terreno y Edificios 2,012,500 Socios:
Acondicionamiento de Local - Stephani Barajas Hernandez 20% 1,062,904
Maquinaria 62,045 Carmen Cristal Cordoba Zarate 20% 1,062,904
Equipo de Cómputo 15,388 Isabela Maqueda Maqueda 20% 1,062,904
Equipo de Transporte 2,120,000 Hiromi Mota Salvador 20% 1,062,904
Mobiliario y Equipo de Oficina 16,190 Gerardo Ruiz Ortega 20% 1,062,904
Inventario Inicial 947,520 - 0% -
Efectivo de Reserva 500,000 Total Socios 5,314,519
Otros -
Contratos de Servicios 106,959 Préstamo Bancario Corto Plazo 500,000
Gastos de Constitución 32,717 Préstamo Bancario Largo Plazo
Promoción Inicial 1,200 Total Préstamos Bancarios 500,000

TOTAL 5,814,519 TOTAL 5,814,519

CALCULO DE GASTOS DE OPERACION 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
MES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Sueldos/ dueños 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 Punto de equilibrio en valor:
Sueldos/ empleados 120000 120000 120000 120000 120000 120000 120000 120000 120000 120000 120000 120000
Honorarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PE= Costos fijos
Renta del local 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 Costo de venta/precio de venta
Papelería 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
Electricidad 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500
Gas 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 La formula anterior indica que para alcanzar el punto de equilibrio la empresa debe de vender ese monto mensual.
Teléfono 359 359 359 359 359 359 359 359 359 359 359 359
Agua 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100
Pago de Préstamo 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38
Intereses 2822 2795 2768 2741 2713 2686 2659 2632 2605 2578 2551 2524
Reparaciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gasolina y combustibles 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gastos de viaje 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000
Seguros 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
Gastos varios 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
Depreciación 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 307,229 307,202 307,175 307,148 307,121 307,094 307,067 307,040 307,013 306,986 306,958 306,931 599,622.60 599,569.71 599,516.81 599,463.91 599,411.01 599,358.11 599,305.22 599,252.32 599,199.42 599,146.52 599,093.62 599,040.72

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CALCULO DE GASTOS DE OPERACION 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
MES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Sueldos/ dueños 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 Punto de equilibrio en valor:
Sueldos/ empleados 120000 120000 120000 120000 120000 120000 120000 120000 120000 120000 120000 120000
Honorarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PE= Costos fijos
Renta del local 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 Costo de venta/precio de venta
Papelería 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
Electricidad 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500
Gas 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000
Teléfono 359 359 359 359 359 359 359 359 359 359 359 359
Agua 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100
Pago de Préstamo 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38
Intereses 2497 2470 2442 2415 2388 2361 2334 2307 2280 2253 2226 2198
Reparaciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gasolina y combustibles 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gastos de viaje 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000
Seguros 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
Gastos varios 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
Depreciación 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 306,904 306,877 306,850 306,823 306,796 306,769 306,742 306,714 306,687 306,660 306,633 306,606 598,987.83 598,934.93 598,882.03 598,829.13 598,776.23 598,723.34 598,670.44 598,617.54 598,564.64 598,511.74 598,458.85 598,405.95

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CALCULO DE GASTOS DE OPERACION 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2024
MES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
Sueldos/ dueños 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 100000 Punto de equilibrio en valor:
Sueldos/ empleados 120000 120000 120000 120000 120000 120000 120000 120000 120000 120000 120000 120000
Honorarios 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 PE= Costos fijos
Renta del local 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 1200 Costo de venta/precio de venta
Papelería 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
Electricidad 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500
Gas 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000
Teléfono 359 359 359 359 359 359 359 359 359 359 359 359
Agua 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100 2100
Pago de Préstamo 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38 4802.38
Intereses 2171 2144 2117 2090 2063 2036 2009 1982 1955 1927 1900 1873
Reparaciones 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gasolina y combustibles 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gastos de viaje 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000 15000
Seguros 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
Gastos varios 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000
Depreciación 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total 306,579 306,552 306,525 306,498 306,471 306,443 306,416 306,389 306,362 306,335 306,308 306,281 598,353.05 598,300.15 598,247.25 598,194.36 598,141.46 598,088.56 598,035.66 597,982.76 597,929.87 597,876.97 597,824.07 597,771.17

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Estado de Resultados 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
MES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

Ventas Contado 1,616,640 1,939,968 2,004,634 2,036,966 2,069,299 2,101,632 2,166,298 2,263,296 2,327,962 2,327,962 2,424,960 2,586,624 25,866,240
Ventas Crédito 404,160 484,992 501,158 509,242 517,325 525,408 541,574 565,824 581,990 581,990 606,240 646,656 6,466,560
Total Ventas 2,020,800 2,424,960 2,505,792 2,546,208 2,586,624 2,627,040 2,707,872 2,829,120 2,909,952 2,909,952 3,031,200 3,233,280 32,332,800

Costo de Ventas 1,035,400 1,242,480 1,283,896 1,304,604 1,325,312 1,346,020 1,387,436 1,449,560 1,490,976 1,490,976 1,553,100 1,656,640 16,566,400

Utilidad Bruta (Ventas - Costo de Ventas) 985,400 1,182,480 1,221,896 1,241,604 1,261,312 1,281,020 1,320,436 1,379,560 1,418,976 1,418,976 1,478,100 1,576,640 15,766,400

Gastos
Sueldos/ dueños 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 1,200,000
Sueldos/ empleados 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 1,440,000
Honorarios - - - - - - - - - - - - -
Publicidad 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 14,400
Renta del local 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 12,000
Papelería 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6,000
Electricidad 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 48,000
Teléfono 359 359 359 359 359 359 359 359 359 359 359 359 4,308
Agua 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 25,200
Intereses 2,822 2,795 2,768 2,741 2,713 2,686 2,659 2,632 2,605 2,578 2,551 2,524 32,074
Reparaciones - - - - - - - - - - - - -
Gasolina y Combustibles - - - - - - - - - - - - -
Gastos de Viaje 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 180,000
Seguros 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 12,000
Gastos Varios 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 12,000
Depreciación 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 641,354
Total Gastos 302,427 302,400 302,373 302,346 302,319 302,292 302,264 302,237 302,210 302,183 302,156 302,129 3,627,336

Utilidad Neta (Utilidad Bruta-Total de Gastos) 682,973 880,080 919,523 939,258 958,993 978,728 1,018,172 1,077,323 1,116,766 1,116,793 1,175,944 1,274,511 12,139,064
-
Impuestos (30%) 204,892 264,024 275,857 281,777 287,698 293,619 305,451 323,197 335,030 335,038 352,783 382,353 3,641,719
-
UTILIDAD NETA (PERDIDA) 478,081 616,056 643,666 657,481 671,295 685,110 712,720 754,126 781,736 781,755 823,161 892,158 8,497,345
Estado de Resultados 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
MES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

Ventas Contado 2,651,290 2,715,955 2,748,288 2,812,954 2,845,286 2,909,952 3,006,950 3,039,283 3,136,282 3,200,947 3,233,280 3,330,278 35,630,746
Ventas Crédito 662,822 678,989 687,072 703,238 711,322 727,488 751,738 759,821 784,070 800,237 808,320 832,570 8,907,686
Total Ventas 3,314,112 3,394,944 3,435,360 3,516,192 3,556,608 3,637,440 3,758,688 3,799,104 3,920,352 4,001,184 4,041,600 4,162,848 44,538,432

Costo de Ventas 1,698,056 1,739,472 1,760,180 1,801,596 1,822,304 1,863,720 1,925,844 1,946,552 2,008,676 2,050,092 2,070,800 2,132,924 22,820,216

Utilidad Bruta (Ventas - Costo de Ventas) 1,616,056 1,655,472 1,675,180 1,714,596 1,734,304 1,773,720 1,832,844 1,852,552 1,911,676 1,951,092 1,970,800 2,029,924 21,718,216

Gastos
Sueldos/ dueños 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 1,200,000
Sueldos/ empleados 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 1,440,000
Honorarios - - - - - - - - - - - - -
Publicidad 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 14,400
Renta del local 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 12,000
Papelería 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6,000
Electricidad 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 48,000
Teléfono 359 359 359 359 359 359 359 359 359 359 359 359 4,308
Agua 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 25,200
Intereses 2,497 2,470 2,442 2,415 2,388 2,361 2,334 2,307 2,280 2,253 2,226 2,198 28,171
Reparaciones - - - - - - - - - - - - -
Gasolina y Combustibles - - - - - - - - - - - - -
Gastos de Viaje 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 180,000
Seguros 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 12,000
Gastos Varios 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 12,000
Depreciación 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 641,354
Total Gastos 302,102 302,075 302,048 302,021 301,993 301,966 301,939 301,912 301,885 301,858 301,831 301,804 3,623,433

Utilidad Neta (Utilidad Bruta-Total de Gastos) 1,313,954 1,353,397 1,373,132 1,412,575 1,432,311 1,471,754 1,530,905 1,550,640 1,609,791 1,649,234 1,668,969 1,728,120 18,094,783
-
Impuestos (30%) 394,186 406,019 411,940 423,773 429,693 441,526 459,271 465,192 482,937 494,770 500,691 518,436 5,428,435
-
UTILIDAD NETA (PERDIDA) 919,768 947,378 961,193 988,803 1,002,617 1,030,228 1,071,633 1,085,448 1,126,854 1,154,464 1,168,278 1,209,684 12,666,348
Estado de Resultados 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2024
MES ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

Ventas Contado 3,459,610 3,427,277 3,524,275 3,653,606 3,718,272 3,847,603 3,879,936 3,912,269 3,976,934 4,041,600 4,138,598 4,364,928 45,944,909
Ventas Crédito 864,902 856,819 881,069 913,402 929,568 961,901 969,984 978,067 994,234 1,010,400 1,034,650 1,091,232 11,486,227
Total Ventas 4,324,512 4,284,096 4,405,344 4,567,008 4,647,840 4,809,504 4,849,920 4,890,336 4,971,168 5,052,000 5,173,248 5,456,160 57,431,136

Costo de Ventas 2,215,756 2,195,048 2,257,172 2,340,004 2,381,420 2,464,252 2,484,960 2,505,668 2,547,084 2,588,500 2,650,624 2,795,580 29,426,068

Utilidad Bruta (Ventas - Costo de Ventas) 2,108,756 2,089,048 2,148,172 2,227,004 2,266,420 2,345,252 2,364,960 2,384,668 2,424,084 2,463,500 2,522,624 2,660,580 28,005,068

Gastos
Sueldos/ dueños 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 1,200,000
Sueldos/ empleados 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 1,440,000
Honorarios - - - - - - - - - - - - -
Publicidad 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 14,400
Renta del local 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 12,000
Papelería 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6,000
Electricidad 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 48,000
Teléfono 359 359 359 359 359 359 359 359 359 359 359 359 4,308
Agua 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 25,200
Intereses 2,171 2,144 2,117 2,090 2,063 2,036 2,009 1,982 1,955 1,927 1,900 1,873 24,268
Reparaciones - - - - - - - - - - - - -
Gasolina y Combustibles - - - - - - - - - - - - -
Gastos de Viaje 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 180,000
Seguros 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 12,000
Gastos Varios 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 12,000
Depreciación 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 53,446 641,354
Total Gastos 301,777 301,749 301,722 301,695 301,668 301,641 301,614 301,587 301,560 301,533 301,506 301,478 3,619,530

Utilidad Neta (Utilidad Bruta-Total de Gastos) 1,806,979 1,787,299 1,846,450 1,925,309 1,964,752 2,043,611 2,063,346 2,083,081 2,122,524 2,161,967 2,221,118 2,359,102 24,385,538
-
Impuestos (30%) 542,094 536,190 553,935 577,593 589,426 613,083 619,004 624,924 636,757 648,590 666,336 707,730 7,315,661
-
UTILIDAD NETA (PERDIDA) 1,264,886 1,251,109 1,292,515 1,347,716 1,375,326 1,430,528 1,444,342 1,458,157 1,485,767 1,513,377 1,554,783 1,651,371 17,069,877
Flujo de Efectivo 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
MES Arranque ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
Efectivo en el banco (inicio del mes) $500,000 $622,565 $1,206,433 $1,882,576 $2,580,618 $3,292,474 $4,018,144 $4,763,342

Entrada de Efectivo
Ventas de Contado 1,616,640 1,939,968 2,004,634 2,036,966 2,069,299 2,101,632 2,166,298 2,263,296
Cobro de ventas a crédito - 404,160 484,992 501,158 509,242 517,325 525,408 541,574
Aportaciones de Socios 5,314,519
Préstamos u otras inyecciones de efectivo 500,000

Efectivo Disponible 5,814,519 2,116,640 2,966,693 3,696,058 4,420,701 5,159,158 5,911,430 6,709,850 7,568,212

Salidas de Efectivo
Gastos Preoperativos 5,314,519
Compras (Costo de las Ventas) 1,035,400 1,242,480 1,283,896 1,304,604 1,325,312 1,346,020 1,387,436 1,449,560
Sueldos/dueños 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
Sueldos/empleados 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000
Honorarios - - - - - - - -
Publicidad 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
Renta del local 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
Papelería 500 500 500 500 500 500 500 500
Electricidad 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000
Teléfono 359 359 359 359 359 359 359 359
Agua 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100
Pago de Préstamo 4,802 4,802 4,802 4,802 4,802 4,802 4,802 4,802
Intereses 2,822 2,795 2,768 2,741 2,713 2,686 2,659 2,632
Reparaciones - - - - - - - -
Gasolina y Combustibles - - - - - - - -
Gastos de Viaje 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000
Seguros 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
Gastos Varios 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
Impuestos 204,892 264,024 275,857 281,777 287,698 293,619 305,451 323,197

Total Salidas de Efectivo 5,314,519 1,494,075 1,760,260 1,813,482 1,840,083 1,866,685 1,893,286 1,946,508 2,026,350

Saldo al final del mes en el Banco $500,000 $622,565 $1,206,433 $1,882,576 $2,580,618 $3,292,474 $4,018,144 $4,763,342 $5,541,862

Flujo de Efectivo Generado Real - 122,565 583,868 676,144 698,041 711,856 725,671 745,197 778,520
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
$5,541,862 $6,356,075 $7,186,474 $8,034,029 $45,984,591

2,327,962 2,327,962 2,424,960 2,586,624 25,866,240

565,824 581,990 581,990 606,240 5,819,904
5,314,519
500,000

8,435,647 9,266,027 10,193,424 11,226,893 37,000,663

5,314,519
1,490,976 1,490,976 1,553,100 1,656,640 16,566,400
100,000 100,000 100,000 100,000 1,200,000
120,000 120,000 120,000 120,000 1,440,000
- - - - -
1,200 1,200 1,200 1,200 14,400
1,000 1,000 1,000 1,000 12,000
500 500 500 500 6,000
4,000 4,000 4,000 4,000 48,000
359 359 359 359 4,308
2,100 2,100 2,100 2,100 25,200
4,802 4,802 4,802 4,802 57,629
2,605 2,578 2,551 2,524 32,074
- - - - -
- - - - -
15,000 15,000 15,000 15,000 180,000
1,000 1,000 1,000 1,000 12,000
1,000 1,000 1,000 1,000 12,000
335,030 335,038 352,783 382,353 3,641,719

2,079,572 2,079,553 2,159,395 2,292,478 28,566,248

$6,356,075 $7,186,474 $8,034,029 $8,934,415 $8,434,415

814,213 830,399 847,555 900,386 8,434,415

Flujo de Efectivo 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
MES Arranque ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
Efectivo en el banco (inicio del mes) $8,934,415 $9,886,660 $10,866,515 $11,868,269 $12,889,549 $13,932,727 $14,995,432 $16,091,459 $17,217,468

Entrada de Efectivo
Ventas de Contado 2,651,290 2,715,955 2,748,288 2,812,954 2,845,286 2,909,952 3,006,950 3,039,283 3,136,282
Cobro de ventas a crédito 646,656 662,822 678,989 687,072 703,238 711,322 727,488 751,738 759,821
Aportaciones de Socios
Préstamos u otras inyecciones de efectivo

Efectivo Disponible - 12,232,360 13,265,437 14,293,792 15,368,294 16,438,074 17,554,000 18,729,870 19,882,480 21,113,570

Salidas de Efectivo
Gastos Preoperativos
Compras (Costo de las Ventas) 1,698,056 1,739,472 1,760,180 1,801,596 1,822,304 1,863,720 1,925,844 1,946,552 2,008,676
Sueldos/dueños 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
Sueldos/empleados 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000
Honorarios - - - - - - - - -
Publicidad 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
Renta del local 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
Papelería 500 500 500 500 500 500 500 500 500
Electricidad 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000
Teléfono 359 359 359 359 359 359 359 359 359
Agua 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100
Pago de Préstamo 4,802 4,802 4,802 4,802 4,802 4,802 4,802 4,802 4,802
Intereses 2,497 2,470 2,442 2,415 2,388 2,361 2,334 2,307 2,280
Reparaciones - - - - - - - - -
Gasolina y Combustibles - - - - - - - - -
Gastos de Viaje 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000
Seguros 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
Gastos Varios 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
Impuestos 394,186 406,019 411,940 423,773 429,693 441,526 459,271 465,192 482,937

Total Salidas de Efectivo - 2,345,700 2,398,922 2,425,524 2,478,745 2,505,347 2,558,569 2,638,411 2,665,012 2,744,854

Saldo al final del mes en el Banco $0 $9,886,660 $10,866,515 $11,868,269 $12,889,549 $13,932,727 $14,995,432 $16,091,459 $17,217,468 $18,368,716

Flujo de Efectivo Generado Real - 952,245 979,856 1,001,753 1,021,280 1,043,178 1,062,705 1,096,028 1,126,009 1,151,248
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
$18,368,716 $19,555,657 $20,764,496

3,200,947 3,233,280 3,330,278 35,630,746

784,070 800,237 808,320 8,721,773
-
-

22,353,733 23,589,174 24,903,095 44,352,518

-
2,050,092 2,070,800 2,132,924 22,820,216
100,000 100,000 100,000 1,200,000
120,000 120,000 120,000 1,440,000
- - - -
1,200 1,200 1,200 14,400
1,000 1,000 1,000 12,000
500 500 500 6,000
4,000 4,000 4,000 48,000
359 359 359 4,308
2,100 2,100 2,100 25,200
4,802 4,802 4,802
2,253 2,226 2,198 28,171
- - - -
- - - -
15,000 15,000 15,000 180,000
1,000 1,000 1,000 12,000
1,000 1,000 1,000 12,000
494,770 500,691 518,436 5,428,435

2,798,076 2,824,678 2,904,520 31,230,730

$19,555,657 $20,764,496 $21,998,575 $13,121,789

1,186,941 1,208,839 1,234,078 13,064,160

Flujo de Efectivo 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2024
MES Arranque ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE
Efectivo en el banco (inicio del mes) $21,998,575 $23,279,771 $24,587,607 $25,904,516 $27,268,543 $28,676,347 $30,123,186 $31,608,088 $33,106,806

Entrada de Efectivo
Ventas de Contado 3,459,610 3,427,277 3,524,275 3,653,606 3,718,272 3,847,603 3,879,936 3,912,269 3,976,934
Cobro de ventas a crédito 832,570 864,902 856,819 881,069 913,402 929,568 961,901 969,984 978,067
Aportaciones de Socios
Préstamos u otras inyecciones de efectivo

Efectivo Disponible - 26,290,754 27,571,950 28,968,702 30,439,191 31,900,217 33,453,518 34,965,022 36,490,341 38,061,807

Salidas de Efectivo
Gastos Preoperativos
Compras (Costo de las Ventas) 2,215,756 2,195,048 2,257,172 2,340,004 2,381,420 2,464,252 2,484,960 2,505,668 2,547,084
Sueldos/dueños 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000
Sueldos/empleados 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000 120,000
Honorarios - - - - - - - - -
Publicidad 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
Renta del local 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
Papelería 500 500 500 500 500 500 500 500 500
Electricidad 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000
Teléfono 359 359 359 359 359 359 359 359 359
Agua 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100 2,100
Pago de Préstamo 4,802 4,802 4,802 4,802 4,802 4,802 4,802 4,802 4,802
Intereses 2,171 2,144 2,117 2,090 2,063 2,036 2,009 1,982 1,955
Reparaciones - - - - - - - - -
Gasolina y Combustibles - - - - - - - - -
Gastos de Viaje 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000 15,000
Seguros 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
Gastos Varios 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
Impuestos 542,094 536,190 553,935 577,593 589,426 613,083 619,004 624,924 636,757

Total Salidas de Efectivo - 3,010,983 2,984,343 3,064,185 3,170,648 3,223,870 3,330,333 3,356,934 3,383,535 3,436,757

Saldo al final del mes en el Banco $0 $23,279,771 $24,587,607 $25,904,516 $27,268,543 $28,676,347 $30,123,186 $31,608,088 $33,106,806 $34,625,050

Flujo de Efectivo Generado Real - 1,281,197 1,307,836 1,316,909 1,364,027 1,407,804 1,446,839 1,484,903 1,498,717 1,518,244
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
$34,625,050 $36,170,905 $37,750,082

4,041,600 4,138,598 4,364,928 45,944,909

994,234 1,010,400 1,034,650 11,227,565
-
-

39,660,884 41,319,903 43,149,660 57,172,474

-
2,588,500 2,650,624 2,795,580 29,426,068
100,000 100,000 100,000 1,200,000
120,000 120,000 120,000 1,440,000
- - - -
1,200 1,200 1,200 14,400
1,000 1,000 1,000 12,000
500 500 500 6,000
4,000 4,000 4,000 48,000
359 359 359 4,308
2,100 2,100 2,100 25,200
4,802 4,802 4,802 57,629
1,927 1,900 1,873 24,268
- - - -
- - - -
15,000 15,000 15,000 180,000
1,000 1,000 1,000 12,000
1,000 1,000 1,000 12,000
648,590 666,336 707,730 7,315,661

3,489,979 3,569,821 3,756,145 39,777,534

$36,170,905 $37,750,082 $39,393,514 $17,394,940

1,545,855 1,579,177 1,643,432 17,394,940

 ACTIVO PASIVO
Activo Circulante Pasivo Circulante

Efectivo Proveedores
Bancos ( en reserva) 500,000 Acreedores Diversos
Clientes - Anticipo de Clientes
Documentos por cobrar Impuestos por pagar
Inventarios 947,520 Préstamos bancarios a corto plazo 500,000
Otros -

Total Activo Circulante 1,447,520 Total Pasivo Circulante 500,000

Activo Fijo Préstamos bancarios a largo plazo -

Terreno 1,012,500
Edificio 1,000,000
Depreciación - TOTAL PASIVO 500,000
Maquinaria y Equipo 62,045
Depreciación -
Equipo de Cómputo 15,388 CAPITAL
Depreciación -
Equipo de Transporte 2,120,000 Capital Social 5,314,519
Depreciación - Resultados Acumulados
Mobiliario y Equipo de Oficina 16,190 Resultado del Ejercicio
Depreciación -
Total Activo Fijo 4,226,123
Total Capital 5,314,519
Activo Diferido
Acondicionamiento del local -
Contratos de Servicios 106,959
Gastos de Constitución 32,717
Promoción Inicial 1,200
Total Activo Diferido 140,876

TOTAL ACTIVOS $5,814,519 TOTAL PASIVO Y CAPITAL $5,814,519

 ACTIVO PASIVO
Activo Circulante Pasivo Circulante

Efectivo Proveedores
Bancos ( en reserva) 8,934,415 Acreedores Diversos
Clientes 646,656 Anticipo de Clientes
Documentos por cobrar Impuestos por pagar
Inventarios 947,520 Préstamos bancarios a corto plazo 442,371
Otros -

Total Activo Circulante 10,528,591 Total Pasivo Circulante 442,371

Activo Fijo Préstamos bancarios a largo plazo -

Terreno 1,012,500
Edificio 1,000,000 900,000
Depreciación Acumulada 100,000 TOTAL PASIVO 442,371
Maquinaria y Equipo 62,045 55,841
Depreciación Acumulada 6,205
Equipo de Cómputo 15,388 11,857 CAPITAL
Depreciación Acumulada 3,531
Equipo de Transporte 2,120,000 1,590,000 Capital Social 5,314,519
Depreciación Acumulada 530,000 Resultados Acumulados
Mobiliario y Equipo de Oficina 16,190 14,571 Resultado del Ejercicio 8,497,345
Depreciación Acumulada 1,619
Total Activo Fijo 3,584,769
Total Capital 13,811,864
Activo Diferido
Acondicionamiento del local -
Contratos de Servicios 106,959
Gastos de Constitución 32,717
Promoción Inicial 1,200
Total Activo Diferido 140,876

TOTAL ACTIVOS $14,254,235 TOTAL PASIVO Y CAPITAL $14,254,235

 ACTIVO PASIVO
Activo Circulante Pasivo Circulante

Efectivo Proveedores
Bancos ( en reserva) 21,998,575 Acreedores Diversos
Clientes 832,570 Anticipo de Clientes
Documentos por cobrar Impuestos por pagar
Inventarios 947,520 Préstamos bancarios a corto plazo 384,743
Otros -

Total Activo Circulante 23,778,664 Total Pasivo Circulante 384,743

Activo Fijo Préstamos bancarios a largo plazo -

Terreno 1,012,500
Edificio 1,000,000 800,000
Depreciación Acumulada 200,000 TOTAL PASIVO 384,743
Maquinaria y Equipo 62,045 49,636
Depreciación Acumulada 12,409
Equipo de Cómputo 15,388 8,327 CAPITAL
Depreciación Acumulada 7,061
Equipo de Transporte 2,120,000 1,060,000 Capital Social 5,314,519
Depreciación Acumulada 1,060,000 Resultados Acumulados 8,497,345
Mobiliario y Equipo de Oficina 16,190 12,952 Resultado del Ejercicio 12,666,348
Depreciación Acumulada 3,238
Total Activo Fijo 2,943,415
Total Capital 26,478,212
Activo Diferido
Acondicionamiento del local -
Contratos de Servicios 106,959
Gastos de Constitución 32,717
Promoción Inicial 1,200
Total Activo Diferido 140,876

TOTAL ACTIVOS $26,862,955 TOTAL PASIVO Y CAPITAL $26,862,955

 ACTIVO PASIVO
Activo Circulante Pasivo Circulante

Efectivo Proveedores
Bancos ( en reserva) 39,393,514 Acreedores Diversos
Clientes 1,091,232 Anticipo de Clientes
Documentos por cobrar Impuestos por pagar
Inventarios 947,520 Préstamos bancarios a corto plazo 327,114
Otros -

Total Activo Circulante 41,432,266 Total Pasivo Circulante 327,114

Activo Fijo Préstamos bancarios a largo plazo -

Terreno 1,012,500
Edificio 1,000,000 700,000
Depreciación Acumulada 300,000 TOTAL PASIVO 327,114
Maquinaria y Equipo 62,045 43,432
Depreciación Acumulada 18,614
Equipo de Cómputo 15,388 4,796 CAPITAL
Depreciación Acumulada 10,592
Equipo de Transporte 2,120,000 530,000 Capital Social 5,314,519
Depreciación Acumulada 1,590,000 Resultados Acumulados 21,163,693
Mobiliario y Equipo de Oficina 16,190 11,333 Resultado del Ejercicio 17,069,877
Depreciación Acumulada 4,857
Total Activo Fijo 2,302,061
Total Capital 43,548,089
Activo Diferido
Acondicionamiento del local -
Contratos de Servicios 106,959
Gastos de Constitución 32,717
Promoción Inicial 1,200
Total Activo Diferido 140,876

TOTAL ACTIVOS $43,875,203 TOTAL PASIVO Y CAPITAL $43,875,203

Capturar celdas en color amarillo no mover lo demás

Inversión inicial Tasa de interés Flujo año 1 Flujo año 2

($5,814,519) 8434414.519 13064160.14
5814519

VPN $33,078,995.43

Regresar al Menú
Flujo año 3
17394939.77
 5,814,519

Inversión inicial Flujo año 1 Flujo año 2

($5,814,519) 8434414.519 13064160.14

TIR 170%

Regresar al Menú
Flujo año 3
17394939.77