Variación Variación año Variación

IPC
mensual (%) corrido (%) anual (%)
Año Mes
Enero 118.91289 0.64% 0.64% 3.82%
Febrero 120.27993 1.15% 1.80% 4.36%
Marzo 120.98456 0.59% 2.40% 4.56%
Abril 121.63437 0.54% 2.95% 4.64%
Mayo 121.95433 0.26% 3.22% 4.41%
Junio 122.08236 0.10% 3.33% 4.42%
2015
Julio 122.30851 0.19% 3.52% 4.46%
Agosto 122.89561 0.48% 4.02% 4.74%
Septiembre 123.77501 0.72% 4.76% 5.35%
Octubre 124.61929 0.68% 5.47% 5.89%
Noviembre 125.37075 0.60% 6.11% 6.39%
Diciembre 126.14945 0.62% 6.77% 6.77%
Enero 127.77754 1.29% 1.29% 7.45%
Febrero 129.41261 1.28% 2.59% 7.59%
Marzo 130.63385 0.94% 3.55% 7.98%
Abril 131.28192 0.50% 4.07% 7.93%
Mayo 131.95119 0.51% 4.60% 8.20%
Junio 132.58412 0.48% 5.10% 8.60%
2016
Julio 133.27352 0.52% 5.65% 8.97%
Agosto 132.84716 -0.32% 5.31% 8.10%
Septiembre 132.77698 -0.05% 5.25% 7.27%
Octubre 132.69744 -0.06% 5.19% 6.48%
Noviembre 132.84598 0.11% 5.31% 5.96%
Diciembre 133.39977 0.42% 5.75% 5.75%
La compañía CLEAR S. A. se dedica a la producción de desinfectante para baño; usted es contratado para proyectar ventas año 2015 y ventas

Como primer paso se debe realizar la proyección del año 2015; posteriormente, se debe tener esta referencia para la proyección año 2016.

PD: Recuerde que los datos calculados deben ir formulados, analice de dónde proviene la información y haga los cálculos correspondiente
vamos a sustentar frente a la compañía.

VENTAS AÑO 2015

DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
1,780 1,780 1,780 1,780 1,780 1,780

$ 11,447,180 11,447,180 11,447,180 11,447,180 11,447,180

Suma de variaciones mensuales 0%

Promedio de variación 0%
Venta totales año 2015 21,360
Promedio mensual de venta totales año 2015 1,780.000
Ingresos totales por ventas 2015 $ 137,366,160
Precio de venta 2015 $ 6,438
Proyección de ventas 2016, método 1 6,874
Proyección de ventas 2016, método 2 6,438
Proyección requerida 2016; promedio método 1 +
6,656
promedio método 2 dividido en 2

Ingresos proyectados por ventas, enero 2016 $ 148,561,680

Precio de venta, enero 2016 $ 6,656
Presupuesto ingresos totales
por ventas, año 2016 137,366,160
Incremento de utilidad absoluta de 2015 a 2016 11,195,520.00
Incremento de utilidad relativa de 2015 a 2016 0.08
entas año 2015 y ventas año 2016, al igual que costos y gastos.

proyección año 2016.

álculos correspondientes (se debe calcular las celdas de color amarillo) para que sean exactos los datos que

NTAS AÑO 2015

JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTALES
1,780 1,780 1,780 1,780 1,780 1,780 1,780 21,360

11,447,180 11,447,180 11,447,180 11,447,180 11,447,180 11,447,180 11,447,180 137,366,160

PROMEDIO
1,780

11,447,180
 Componente y
Cantidad Valor por unidad
horas
C1 15 $ 18
C3 24 $ 15
C4 67 $ 12
C2 24 $ 17
C5 78 $ 14
C7 7 $ 11
C9 6 $ 14
Mano de obra Directa
* hora 5 $ 69
Maquina tipo C *
Hora 6 $ 21
Agua ml 1000 $1

Envase 1 $ 10
Tapa 1 $2
Etiqueta 1 $5
Folleto 1 $ 10
Total costo por
unidad
Total ingreso por
unidad

UTILIDAD
Total

$ 270
$ 360 MP
$ 804 MO
$ 408 CIF
$ 1,092
$ 77
$ 84 Producción

$ 345 Producción

$ 126 COSTO DESIFECTANTE

$ 1,000

$ 10
$2 Mano de obra
$5 Total costo MOD producción mensual
$ 10 Total CIF (15% de la MOD) mensual

$ 4,593 Costo MOD y CIF

Costo unitario total

COSTO TOTAL DE PRODUCCION DESIFECTANTE
 3095
471
1027

Unidades (mes) Total costo MP (mes)

1780 $ 8,175,540.00

Total costo MOD y CIF Costo por Unidad MOD y

(mes) CIF (mes)
5 Kg 5 Kg
$ 471 $ 838,380.00
$ 1,027 $ 1,828,060.00

$ 1,498.00 $ 2,666,440.00

Total costo Costo total unitario

$ 8,177,038.00 $ 4,593.84 $ 1,837.54 $ 6,431.38
 Gasto ejecutados mes a mes e
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
0 2 -1 6

Agua (1) 350,890 350,890 357,908 354,329 375,588

- 7,018 (3,579) 21,260
0 2 2 6

Luz (1) 156,000 156,000 159,120 162,302 172,041

- 3,120 3,182 9,738

Teléfono fijo (2) 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000

- - - -

- 2 2 (1)

Gas (1) 18,900 18,900 19,278 19,664 19,467

- 378 386 (197)

- 1 1 (1)

Aseo y alcantarillado (1) 24,500 24,500 24,745 24,992 24,743

- 245 247 (250)

Papelería y otros (2) 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000

Cafetería (2) 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000

Implementos de aseo (2) 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000

Mantenimiento general (2) 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000

Nota solo para la información contenida en este cuadro:

1) Los gastos deben ser proyectados sobre el último pago + variación del último mes para proyecc
2) Para aquellos gastos que NO presenten variaciones, estos se deben incrementar un 10% para p
mes a mes en 2014
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
3 1 -2 4 6 -1 -1 3

386,856 390,725 382,910 398,227 422,120 417,899 413,720 426,132

11,268 3,869 (7,814) 15,316 23,894 (4,221) (4,179) 12,412
3 -2 1 4 6 0 0 3

177,202 173,658 175,394 182,410 193,355 193,355 193,355 199,155

5,161 (3,544) 1,737 7,016 10,945 - - 5,801

250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000

- - - - - - - -

2 (1) 1 2 1 1 1 1

19,856 19,658 19,854 20,251 20,454 20,658 20,865 21,074

389 (199) 197 397 203 205 207 209

1 (1) 1 2 1 1 1 1

24,990 24,740 24,987 25,487 25,742 25,999 26,259 26,522

247 (250) 247 500 255 257 260 263

150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000

200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000

 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000

350,000 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000

mo mes para proyecciones de 2016.

entar un 10% para próximo enero del año 2016 sobre su valor.
TOTALES PROMEDIO Jan-15

4,677,303 389,775 438,543

75,242 6,270

2,137,346 178,112 204,956

43,155 3,596

3,000,000 250,000 275,000

- -

239,979 19,998 21,282

2,174 181

303,708 25,309 26,785

2,022 169

1,800,000 150,000 165,000

2,400,000 200,000 220,000

1,200,000 100,000 110,000

4,200,000 350,000 385,000

 Gastos ejecutados mes a mes en e
DICIEMBRE ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
0 2 -1 6 3

Agua (1) 350,890 350,890 357,908 354,329 375,588 386,856

- 7,018 (3,579) 21,260 11,268

0 2 2 6 3

Luz (1) 156,000 156,000 159,120 162,302 172,041 177,202

- 3,120 3,182 9,738 5,161

Teléfono fijo (2) 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000

- - - - -

- 2 2 (1) 2

Gas (1) 18,900 18,900 19,278 19,664 19,467 19,856

- 378 386 (197) 389

- 1 1 (1) 1

Aseo y alcantarillado (1) 24,500 24,500 24,745 24,992 24,743 24,990

- 245 247 (250) 247

Papelería y otros (2) 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000

Cafetería (2) 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000

Implementos de aseo (2) 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000

Mantenimiento general (2) 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000

Nota solo para la información contenida en este cuadro:

Los gastos que presentaron variaciones mensuales de consumo deben ser proyectado
Para aquellos gastos que NO presenten variaciones, estos se deben incrementar un 1
s a mes en el 2014
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTALES
1 -2 4 6 -1 -1 3

390,725 382,910 398,227 422,120 417,899 413,720 426,132 4,677,303

3,869 (7,814) 15,316 23,894 (4,221) (4,179) 12,412 75,242

-2 1 4 6 0 0 3

173,658 175,394 182,410 193,355 193,355 193,355 199,155 2,137,346

(3,544) 1,737 7,016 10,945 - - 5,801 43,155

250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 250,000 3,000,000

- - - - - - - -

(1) 1 2 1 1 1 1

19,658 19,854 20,251 20,454 20,658 20,865 21,074 239,979

(199) 197 397 203 205 207 209 2,174

(1) 1 2 1 1 1 1

24,740 24,987 25,487 25,742 25,999 26,259 26,522 303,708

(250) 247 500 255 257 260 263 2,022

150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 150,000 1,800,000

 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 200,000 2,400,000

100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 1,200,000

350,000 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000 350,000 4,200,000

n ser proyectados sobre el último pago + la variación del último mes para proyecciones de 20
ncrementar un 10% para próximo enero del año 2015 sobre su valor.
 Gastos ejecutados mes ames en el 2
PROMEDIO Jan-15 FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

389,775 426,132 433,150 429,571 450,830 462,098 465,967 458,152

6,270 7,018 (3,579) 21,260 11,268 3,869 (7,814)

178,112 199,155 202,275 205,457 215,196 220,357 216,813 218,549

3,596 3,120 3,182 9,738 5,161 (3,544) 1,737

250,000 275,000 275,000 275,000 275,000 275,000 275,000 275,000

- - - - - - - -

0 2 2 -1 2 -1 1

19,998 21,282 21,660 22,046 21,849 22,239 22,040 22,237

181 378 386 (197) 389 (199) 197

25,309 26,785 27,030 27,277 27,027 27,275 27,025 27,272

169 245 247 (250) 247 (250) 247

150,000 165,000 165,000 165,000 165,000 165,000 165,000 165,000

 200,000 220,000 220,000 220,000 220,000 220,000 220,000 220,000

100,000 110,000 110,000 110,000 110,000 110,000 110,000 110,000

350,000 385,000 385,000 385,000 385,000 385,000 385,000 385,000

royecciones de 2015.
es ames en el 2015
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE Total

473,469 497,362 493,141 488,962 501,374 5,580,207 465,017.26

15,316 23,894 (4,221) (4,179) 12,412 75,242

225,565 236,510 236,510 236,510 242,310 2,655,206 221,267.18

7,016 10,945 - - 5,801 43,155

275,000 275,000 275,000 275,000 275,000 3,300,000 275,000.00

- - - - -

2 1 1 1 1

22,634 22,836 23,041 23,247 23,456 268,567 22,381

397 203 205 207 209

27,772 28,027 28,284 28,544 28,807 331,124 27,593.66

500 255 257 260 263 2,022

165,000 165,000 165,000 165,000 165,000 1,980,000 165,000

220,000 220,000 220,000 220,000 220,000 2,640,000 220,000

110,000 110,000 110,000 110,000 110,000 1,320,000 110,000

385,000 385,000 385,000 385,000 385,000 4,620,000 385,000

 Gastos ejecutados mes ames en el 2016
Jan-15 FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

501,374 508,391 504,812 526,072 537,340 541,208 533,394 548,710

7017.8 -3579.078 21259.72332 11267.65336 3868.560987 -7814.49319 15316.40666

242,310 245,430 248,613 258,351 263,512 259,968 261,705 268,720

3120 3182.4 9738.144 5161.21632 -3544.03521 1736.577251 7015.772095

302,500 302,500 302,500 302,500 302,500 302,500 302,500 302,500

23,456 23,834 24,220 24,023 24,412 24,214 24,410 24,807

378 386 -197 389 -199 197 397

26,785 27,030 27,277 27,027 27,275 27,025 27,272 27,772

245 247.45 -249.9245 247.425255 -249.899508 247.4005125 499.7490352

181,500 181,500 181,500 181,500 181,500 181,500 181,500 181,500

242,000 242,000 242,000 242,000 242,000 242,000 242,000 242,000

121,000 121,000 121,000 121,000 121,000 121,000 121,000 121,000

423,500 423,500 423,500 423,500 423,500 423,500 423,500 423,500

en el 2016
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL PROEMDIO

572,604 568,383 564,204 576,615 6,483,106 540,259

23893.59439 -4221.20168 -4178.98966 12411.59929

279,665 279,665 279,665 285,466 3,173,070 264,422

10944.60447 0 0 5800.640368

302,500 302,500 302,500 302,500 3,630,000 302,500

25,010 25,214 25,421 25,630 294,650 24,554

203 205 207 209

28,027 28,284 28,544 28,807 331,124 27,594

254.872008 257.420728 259.9949353 262.5948847

181,500 181,500 181,500 181,500 2,178,000 181,500

242,000 242,000 242,000 242,000 2,904,000 242,000

121,000 121,000 121,000 121,000 1,452,000 121,000

423,500 423,500 423,500 423,500 5,082,000 423,500

 Gasto Valor

Alarma y seguridad $ 116,600

Administración $ 80,000

Servicio de aseo $ 147,000

Arrendamiento $ 176,000

Gasto Valor

Alarma y seguridad $ 116,600

Administración $ 80,000

Servicio de aseo $ 147,000

Arrendamiento $ 176,000
 Año
Vigencia contrato Incremento ENERO FEBRERO

Abril 2014 a marzo 2015 9% $ 116,600 $ 116,600

Enero 2014 a diciembre 2015 10% $ 88,000 $ 88,000
Junio 2014 a mayo 2015 8.5% $ 147,000 $ 147,000
Agosto 2014 a julio 2015 4% $ 176,000 $ 176,000

Año
Vigencia contrato Incremento ENERO FEBRERO

Abril 201 a marzo 2016 10.5% $ 127,094 $ 127,094

Enero 2015 a diciembre 2016 5% $ 92,400 $ 92,400
Junio 2015 a mayo 2016 9.0% $ 159,495 $ 159,495
Agosto 2015 a julio 2016 2% $ 183,040 $ 183,040
 Año 2015 - Costos y gastos presupuestados
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE

$ 116,600 $ 127,094 $ 127,094 $ 127,094 $ 127,094 $ 127,094 $ 127,094

$ 88,000 $ 88,000 $ 88,000 $ 88,000 $ 88,000 $ 88,000 $ 88,000

$ 147,000 $ 147,000 $ 147,000 $ 159,495 $ 159,495 $ 159,495 $ 159,495

$ 176,000 $ 176,000 $ 176,000 $ 176,000 $ 176,000 $ 183,040 $ 183,040

Año 2016 - Costos y gastos presupuestados

MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE

$ 127,094 $ 140,439 $ 140,439 $ 140,439 $ 140,439 $ 140,439 $ 140,439

$ 92,400 $ 92,400 $ 92,400 $ 92,400 $ 92,400 $ 92,400 $ 92,400

$ 159,495 $ 159,495 $ 159,495 $ 173,850 $ 173,850 $ 173,850 $ 173,850

$ 183,040 $ 183,040 $ 183,040 $ 183,040 $ 183,040 $ 186,701 $ 186,701

estados
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTALES

$ 127,094 $ 127,094 $ 127,094 $ 1,493,646.00

$ 88,000 $ 88,000 $ 88,000 $ 1,056,000.00

$ 159,495 $ 159,495 $ 159,495 $ 1,851,465.00

$ 183,040 $ 183,040 $ 183,040 $ 2,147,200.00

estados
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTALES

$ 140,439 $ 140,439 $ 140,439 $ 1,645,232

$ 92,400 $ 92,400 $ 92,400 $ 1,108,800

$ 173,850 $ 173,850 $ 173,850 $ 2,014,422

$ 186,701 $ 186,701 $ 186,701 $ 2,214,784

 Concepto ENERO
Producción desinfectante $ 8,177,038
Agua $ 426,132
Luz $ 199,155
Teléfono $ 275,000
Gas $ 21,282
Aseo y alcantarillado $ 26,785
Papelería y otros $ 165,000
Cafetería $ 220,000
Implementos de aseo $ 110,000
Mantenimiento general $ 385,000
Administración $ 88,000
Arrendamiento $ 176,000
Servicio de aseo $ 147,000
Alarmas y seguridad $ 116,600

Subtotal
$ 10,532,992

Más Cif (costos indirectos de fabricación)

5% de (Mp + Mo) desinfectante $ 2,278,756

Imprevistos 10% $ 75,236

Total costos y gastos de presupuesto $ 12,886,984

Ingresos presupuestados 2015 ENERO

Ingresos proyectados $ 11,447,180

VARIACIONES $ 950,000

Menos costos y gastos presupuestados $ 12,886,984

UTILIDAD BRUTA ($ 1,439,804)

Ingresos presupuestados 2016 ENERO

Ingresos proyectados $ 12,397,180

variaciones $ 950,000

Menos costos y gastos presupuestados $ 13,157,483

UTILIDAD BRUTA ($ 760,303)

FEBRERO MARZO ABRIL
$ 8,177,038 $ 8,177,038 $ 8,177,038
$ 433,150 $ 429,571 $ 450,830
$ 202,275 $ 205,457 $ 215,196
$ 275,000 $ 275,000 $ 275,000
$ 21,660 $ 19,664 $ 19,467
$ 27,030 $ 27,277 $ 27,027
$ 165,000 $ 165,000 $ 165,000
$ 220,000 $ 220,000 $ 220,000
$ 110,000 $ 110,000 $ 110,000
$ 385,000 $ 385,000 $ 385,000
$ 88,000 $ 88,000 $ 88,000
$ 176,000 $ 176,000 $ 176,000
$ 147,000 $ 147,000 $ 147,000
$ 116,600 $ 116,600 $ 127,094

$ 10,543,753 $ 10,541,607 $ 10,582,652

$ 2,278,756 $ 2,278,756 $ 2,278,756

$ 75,313 $ 75,297 $ 75,590

$ 12,897,821 $ 12,895,660 $ 12,936,998

FEBRERO MARZO ABRIL

$ 11,447,180 $ 11,447,180 $ 11,447,180

$0 $0 $0

$ 12,897,821 $ 12,895,660 $ 12,936,998

($ 1,450,641) ($ 1,448,480) ($ 1,489,818)

FEBRERO MARZO ABRIL

$ 12,397,180 $ 12,397,180 $ 12,397,180

$0 $0 $0

$ 12,897,821 $ 12,895,660 $ 12,936,998

($ 500,641) ($ 498,480) ($ 539,818)

MAYO JUNIO JULIO
$ 8,177,038 $ 8,177,038 $ 8,177,038
$ 462,098 $ 465,967 $ 458,152
$ 220,357 $ 216,813 $ 218,549
$ 275,000 $ 275,000 $ 275,000
$ 19,856 $ 19,658 $ 19,854
$ 27,275 $ 27,025 $ 27,272
$ 165,000 $ 165,000 $ 165,000
$ 220,000 $ 220,000 $ 220,000
$ 110,000 $ 110,000 $ 110,000
$ 385,000 $ 385,000 $ 385,000
$ 88,000 $ 88,000 $ 88,000
$ 176,000 $ 176,000 $ 176,000
$ 147,000 $ 159,495 $ 159,495
$ 127,094 $ 127,094 $ 127,094

$ 10,599,718 $ 10,612,089 $ 10,606,455

$ 2,278,756 $ 2,278,756 $ 2,278,756

$ 75,712 $ 75,801 $ 75,760

$ 12,954,186 $ 12,966,645 $ 12,960,971

MAYO JUNIO JULIO

$ 11,447,180 $ 11,447,180 $ 11,447,180

$0 $0 $0

$ 12,954,186 $ 12,966,645 $ 12,960,971

($ 1,507,006) ($ 1,519,465) ($ 1,513,791)

MAYO JUNIO JULIO

$ 12,397,180 $ 12,397,180 $ 12,397,180

$0 $0 $0

$ 12,954,186 $ 12,966,645 $ 12,960,971

($ 557,006) ($ 569,465) ($ 563,791)

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
$ 8,177,038 $ 8,177,038 $ 8,177,038
$ 473,469 $ 497,362 $ 493,141
$ 225,565 $ 236,510 $ 236,510
$ 275,000 $ 275,000 $ 275,000
$ 20,251 $ 20,454 $ 20,658
$ 27,772 $ 28,027 $ 28,284
$ 165,000 $ 165,000 $ 165,000
$ 220,000 $ 220,000 $ 220,000
$ 110,000 $ 110,000 $ 110,000
$ 385,000 $ 385,000 $ 385,000
$ 88,000 $ 88,000 $ 88,000
$ 183,040 $ 183,040 $ 183,040
$ 159,495 $ 159,495 $ 159,495
$ 127,094 $ 127,094 $ 127,094

$ 10,636,724 $ 10,672,019 $ 10,668,260

$ 2,278,756 $ 2,278,756 $ 2,278,756

$ 75,977 $ 76,229 $ 76,202

$ 12,991,456 $ 13,027,004 $ 13,023,218

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

$ 11,447,180 $ 11,447,180 $ 11,447,180

$0 $0 $0

$ 12,991,456 $ 13,027,004 $ 13,023,218

($ 1,544,276) ($ 1,579,824) ($ 1,576,038)

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

$ 12,397,180 $ 12,397,180 $ 12,397,180

$0 $0 $0

$ 12,991,456 $ 13,027,004 $ 13,023,218

($ 594,276) ($ 629,824) ($ 626,038)

NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 8,177,038 $ 8,177,038
$ 488,962 $ 501,374
$ 236,510 $ 242,310
$ 275,000 $ 275,000
$ 20,865 $ 21,074
$ 28,544 $ 28,807
$ 165,000 $ 165,000
$ 220,000 $ 220,000
$ 110,000 $ 110,000
$ 385,000 $ 385,000
$ 88,000 $ 88,000
$ 183,040 $ 183,040
$ 159,495 $ 159,495
$ 127,094 $ 127,094

$ 10,664,548 $ 10,683,231

$ 2,278,756 $ 2,278,756

$ 76,175 $ 76,309

$ 13,019,479 $ 13,038,296

NOVIEMBRE DICIEMBRE

$ 11,447,180 $ 11,447,180
$0 $0

$ 13,019,479 $ 13,038,296
($ 1,572,299) ($ 1,591,116)

NOVIEMBRE DICIEMBRE

$ 12,397,180 $ 12,397,180
$0 $0

$ 13,019,479 $ 13,038,296

($ 622,299) ($ 641,116)
 Concepto ENERO FEBRERO
Producción desinfectante 8,177,038 8,177,038
Agua 501,374 508,391
Luz 242,310 245,430
Teléfono 302,500 302,500
Gas 23,456 23,834
Aseo y alcantarillado 26,785 27,030
Papelería y otros 181,500 181,500
Cafetería 242,000 242,000
Implementos de aseo 121,000 121,000
Mantenimiento general 423,500 423,500
Administración 92,400 92,400
Arrendamiento 183,040 183,040
Servicio de aseo 159,495 159,495
Alarmas y seguridad 127,094 127,094

Subtotal 10,803,492 10,814,252

Más Cif (costos indirectos de fabricación) 5% de (Mp +

Mo) desinfectante 2,278,756 2,278,756

Imprevistos 10% 75,236 75,313

Total costos y gastos de presupuesto 13,157,483 13,168,321

Ingresos presupuestados 2015 ENERO FEBRERO

Ingresos proyectados 12,397,180 12,397,180

VARIACIONES 950,000 0

Menos costos y gastos presupuestados 13,157,483 12,897,821

UTILIDAD BRUTA -760,303 -500,641
MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
8,177,038 8,177,038 8,177,038 8,177,038 8,177,038
504,812 526,072 537,340 541,208 533,394
248,613 258,351 263,512 259,968 261,705
302,500 302,500 302,500 302,500 302,500
24,220 24,023 24,412 24,214 24,410
27,277 27,027 27,275 27,025 27,272
181,500 181,500 181,500 181,500 181,500
242,000 242,000 242,000 242,000 242,000
121,000 121,000 121,000 121,000 121,000
423,500 423,500 423,500 423,500 423,500
92,400 92,400 92,400 92,400 92,400
183,040 183,040 183,040 183,040 183,040
159,495 159,495 159,495 173,850 173,850
127,094 140,439 140,439 140,439 140,439

10,814,489 10,858,385 10,875,450 10,889,681 10,884,047

2,278,756 2,278,756 2,278,756 2,278,756 2,278,756

75,297 75,590 75,712 75,801 75,760

13,168,542 13,212,731 13,229,919 13,244,238 13,238,564

MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

12,397,180 12,397,180 12,397,180 12,397,180 12,397,180

0 0 0 0 0

12,895,660 12,936,998 12,954,186 12,966,645 12,960,971

-498,480 -539,818 -557,006 -569,465 -563,791
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
8,177,038 8,177,038 8,177,038 8,177,038
548,710 572,604 568,383 564,204
268,720 279,665 279,665 279,665
302,500 302,500 302,500 302,500
24,807 25,010 25,214 25,421
27,772 28,027 28,284 28,544
181,500 181,500 181,500 181,500
242,000 242,000 242,000 242,000
121,000 121,000 121,000 121,000
423,500 423,500 423,500 423,500
92,400 92,400 92,400 92,400
186,701 186,701 186,701 186,701
173,850 173,850 173,850 173,850
140,439 140,439 140,439 140,439

10,910,937 10,946,233 10,942,473 10,938,761

2,278,756 2,278,756 2,278,756 2,278,756

75,977 76,229 76,202 76,175

13,265,670 13,301,217 13,297,431 13,293,692

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE

12,397,180 12,397,180 12,397,180 12,397,180

0 0 0 0

12,991,456 13,027,004 13,023,218 13,019,479

-594,276 -629,824 -626,038 -622,299
DICIEMBRE
8,177,038
576,615
285,466
302,500
25,630
28,807
181,500
242,000
121,000
423,500
92,400
186,701
173,850
140,439

10,957,444

2,278,756

76,309

13,312,509

DICIEMBRE

12,397,180
0

13,038,296
-641,116