Plan de Negocio 2022 Gelatina Frutada de Sábila

INSTITUTO DE EDUCACION SUPERIOR TECNOLOGICO PRIVADO SISE
ADMINISTRACION DE EMPRESAS
PRODUCCION Y COMERCIALIZACION DE LA GELATINA FRUTADA A BASE
DE SABILA
GIANELLA CHRISTELL POZO CHAVEZ

ANALI SHARON LOYA PEREZ

PILAR MITSA HUERTAS ESPINOZA

MARILYN BECERRA
BRUCE FEIJOO
LIMA, 24 DE FEBRERO DEL 2022

DEDICATORIA
Primeramente, agradecer a Dios por la vida y la

salud, a nuestros padres por ayudarnos a
mantenernos firmes durante todo el proceso de
nuestra vida y de nuestra carrera, a nuestros
docentes por todas las enseñanzas brindadas,
enseñanzas y aprendizajes que hoy en día nos
llevan a culminar con un paso muy importante,
nuestra tesis.
INDICE
RESUMEN EJECUTIVO ................................................................ 5

CAPÍTULO I: DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO............................... 6
1.1 JUSTIFICACIÓN DE LA IDEA DEL NEGOCIO ............................................................... 6
1.2 BREVE DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO .......................................................................... 8
1.2.1 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL....................................................................................... 9
1.2.2 FUNCIONES ...................................................................................................................... 10
1.3 MISION, VISION Y OBJETIVOS EMPRESARIALES ................................................... 12
1.4 ANALISIS INTERNO Y EXTERNO DEL NEGOCIO ..................................................... 14
1.4.1 ANÁLISIS INTERNO (MATRIZ FODA) ................................................................................ 14
1.4.2 ANÁLISIS EXTERNO (ANÁLISIS PEST)................................................................................ 16
1.4.3 MATRIZ DE EVALUACIÓN DE FACTORES INTERNOS Y EXTERNOS (MATRIZ EFI Y MATRIZ
EFE) ........................................................................................................................................... 18
1.5 ANÁLISIS DE LA INDUSTRIA (PORTER)...................................................................... 20
1.6 FACTORES CLAVES DEL ÉXITO................................................................................... 22
CAPÍTULO II: ANÁLISIS DEL MERCADO ................................... 24
2.1 INVESTIGACIÓN DEL MERCADO ................................................................................. 24
2.2.1 POBLACIÓN Y MUESTRA .................................................................................................. 24
2.2.2 FUENTES DE INFORMACIÓN PRIMARIA Y SECUNDARIA ................................................. 26
2.2.3 TÉCNICAS DE RECOPILACIÓN DE INFORMACIÓN ............................................................ 26
2.2.4 PROCESAMIENTO, ANÁLISIS Y PRESENTACIÓN DE RESULTADOS ................................... 29
Interpretación de la encuesta realizada:.................................................................................. 29
2.2 ESTIMACIÓN DEL MERCADO ........................................................................................ 38
2.4 MERCADOS (POTENCIAL, DISPONIBLE, EFECTIVO, OBJETIVO, TARGET) ..... 39
2.5 ANALISIS DE LA COMPETENCIA: ................................................................................. 40
2.5.1 DIRECTA: .......................................................................................................................... 40
2.5.2 INDIRECTA ....................................................................................................................... 41
CAPITULO III: ESTRATEGIAS DE MERCADO ........................... 41

3.1 VENTAJA COMPETITIVA VENTAJAS DIFERENCIALES........................................... 41
3.2 ESTRATEGIA DEL MARKETING MIX ............................................................................ 42
3.2.1 ESTRATEGIA DEL PRODUCTO/ SERVICIO ......................................................................... 43
3.2.2 ESTRATEGIA DE PRECIO ................................................................................................... 45
3.2.3 ESTRATEGIA DE PLAZA (DISTRIBUCION) .......................................................................... 46
3.2.4 ESTRATEGIA DE PROMOCION Y/PUBLICIDAD ................................................................. 46
3.3 ANÁLISIS DE LA DEMANDA Y PRONÓSTICO DE VENTAS ............................... 47
CAPITULO IV .............................................................................. 49
4.1 DISEÑO DEL PRODUCTO O SERVICIO....................................................................... 49
4.1.1 FICHA TECNICA DEL PRODUCTO/SERVICIO ..................................................................... 49
4.2 DESCRIPCION DEL PROCESO ..................................................................................... 50
4.2.1 PROCESO DE COMPRAS ................................................................................................... 51
4.2.2 PROCESO DE RECEPCIÓN Y ALMACENAMIENTO ............................................................. 53
4.2.3 PROCESO DE DISTRIBUCIÓN DEL PRODUCTO ................................................................. 55
4.3 LOCALIZACIÓN Y DISTRIBUCIÓN FÍSICA DEL PRODUCTO (LAYOUT DEL
NEGOCIO).................................................................................................................................. 56
4.4 RECURSOS NECESARIOS (MATERIALES, EQUIPOS, INSTALACIONES,
HUMANAS) ................................................................................................................................ 58
4.4.1 PERFIL DEL RECURSO HUMANO/ CUADRO DE REMUNERACIONES ................................ 59
CAPITULO V: EVALUACIÓN ECONOMICA Y FINANCIERA ..... 69
5. 1 COSTOS Y PRESUPUESTOS ....................................................................................... 69
GASTOS ADMINISTRATIVOS ............................................................................................... 71
GASTO VENTAS – MARKETING Y PUBLICIDAD .............................................................. 71
5.2 INVERSIÓN INICIAL .......................................................................................................... 72
5.3 COSTO UNITARIO DE PRODUCCIÓN .......................................................................... 72
5.4 PRECIO DE VENTA ........................................................................................................... 73
5.5 DETERMINACIÓN DEL PUNTO DE EQUILIBRIO ....................................................... 73
5.6 FLUJO DE CAJA ECONÓMICO Y FINANCIERO ......................................................... 74
5.7 VAN y TIR ............................................................................................................................ 75
5.8 ESTADOS FINANCIERO / PROYECCIÓN 3 AÑOS .................................................... 75
5.8.1 ESTADO DE RESULTADOS ................................................................................................ 76
5.8.2 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA ............................................................................... 77
5.8.3 RATIOS DE LIQUIDEZ, SOLVENCIA Y RENTABILIDAD........................................................ 78
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ............................... 80

BIBLIOGRAFIA ............................................................................ 82
ANEXOS...................................................................................... 82
RESUMEN EJECUTIVO
Hace muchos años la sábila (aloe vera) viene siendo utilizado en diferentes
productos, tanto comestibles como estéticos, por su gran beneficio para la salud y
de gran aporte nutricional. Por tal motivo decidimos buscar la forma de procesarla
dándole una nueva presentación.
Nuestra empresa ALOE FRUTARIS tiene como propósito elaborar un proyecto en
base a la creación de un postre frutado a base de sábila, tomando como elección
un postre fresco(gelatina) de esta manera buscamos reducir el riesgo de
enfermedades, ofrecer calidad de vida en pacientes con cáncer, reducir el azúcar
en la sangre en pacientes diabéticos, entre otros beneficios que nos ofrece esta
planta(sábila). Para esto hicimos una extensa investigación, evaluando las
necesidades y situación actual de la salud de nuestros clientes/consumidores en
nuestro país, por ello consideramos que la oportunidad de que nuestro producto
subsista y de la misma forma beneficie al consumidor final, es alta debido a que
abarcamos un mercado amplio, es decir no solo en personas que gocen de buena
salud sino personas que por el contrario no la tienen.
En el estudio de mercado consideramos como población por el momento a
personas de los distritos de Ancón, Puente Piedra y Comas de los cuales se toma
como muestra a 383 personas para la realización de la encuesta.
Según las encuestas realizadas podemos determinar que un gran porcentaje de
las personas estarían dispuestas a degustar de nuestro producto debido a los
grandes beneficios que este les ofrece muy aparte del sabor agradable que tendrá
nuestro postre de gelatina frutada a base de sábila.
CAPÍTULO I: DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO
1.1 JUSTIFICACIÓN DE LA IDEA DEL NEGOCIO
Uno de los proyectos más beneficiosos e innovadores como tal, es el uso

exclusivo del aloe vera ( sábila) que hoy en día se viene empleando en diferentes
productos estéticos y comestibles, dado que ofrece gran expectativa en
cuestiones de salud no solo externas ( piel y otros) sino también en temas
relacionados con la alimentación en las cuales soportan o mejoran nuestro estilo
de vida volviéndolas más saludable, en tal sentido, este equipo de trabajo, ha
planteado elaborar un producto ( postre ) comestible que sea en base a la
utilización de un planta como la sábila que entregue y contribuya a la salud de los
consumidores finales cotidianamente, que sea accesible y abarcable a todo tipo
de nivel socioeconómico con población de diferentes edades, motivado en
priorizar la preservación en control de la salud de los clientes y/o consumidores,
disminuyendo el índice de personas que no cuenten con buena salud.
La planta de Áloe Vera o sábila es originaria del África tropical, esta planta tiene
una larga e importante historia que se expande a lo largo de cientos de siglos,
países y cultura aparecido como “un infalible remedio folklórico” y una planta con
significativas propiedades para el bienestar del ser humano, conocida en el
continente americano desde el siglo XVI.
Con el paso del tiempo, los investigadores y médicos han intensificado los
estudios relacionados con la sábila, pues al darse cuenta de los efectos tan
positivos y rápidos que produce en el ser humano, se han derivado una gran
aceptación para con los productos que la contienen. Por ello no es extraño
encontrarse en los países industrializados, una gran cantidad de productos que
contienen esta maravillosa planta cuyo propósito principal es fortalecer su salud y
mejorar su calidad de vida.
Recientemente se está haciendo uso del aloe vera para la preparación de
productos refrescantes y saludables, dado su contenido en proteínas,
aminoácidos, minerales, enzimas y otros complementos que le dan cualidades
aperitivas, nutritivas, tónicas y reconstituyentes El Aloe puede ayudar a prolongar
tiempo de supervivencia y a estimular el sistema inmune de los pacientes con
cáncer, según la investigación reciente. Un estudio de 1994 publicado en el diario
médico japonés Yakhak Hoeji, indica que ratones con tumores cancerosos fueron
tratados con Aloe oral durante 14 días. Aunque el Aloe no suprimió el crecimiento
del tumor, la vida media de los ratones fue prolongada un 22% (con dosis
50mg/kg peso corporal y día) y un 32% (con dosis 100mg/kg peso corporal y día).
Un experimento simultáneo en células humanas con cáncer (fuera del cuerpo)
encontró que las altas dosis del Aloe suprimieron perceptiblemente el crecimiento
de estas células cancerígenas.
Asimismo, reduce el azúcar en la sangre por diabetes, Hormone Research señala

que el Aloe vera redujo los niveles de azúcar de la sangre en diabéticos. Cinco
pacientes adultos con diabetes (no insulino dependientes) fueron tratados con 1/2
cucharilla de extracto del Aloe diariamente durante 14 semanas. Los niveles de
azúcar de sangre se redujeron en todos los pacientes en un 45% de promedio, sin
alteraciones de peso.
Un estudio publicado en el Journal of the American Pediatric Medical Association

determinó que las preparaciones orales y tópicas del Aloe aceleran la curación de
las heridas. A un grupo de animales se les administró Aloe en el agua que bebían
(100 mg/Kg peso corporal) durante dos meses y a otro grupo se le aplico crema
de Aloe directamente en las heridas durante seis días. En ambos casos el Aloe
tenía efectos positivos. El tamaño de las heridas disminuyó un 62% en los
animales que tomaban el Aloe oral comparado al 51% en el grupo de control. El
Aloe tópico produjo una disminución del 51% de tamaño de la herida comparado
al 33% en el grupo de control. Disminuye el tiempo de recuperación
postquirúrgico.
1.2 BREVE DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO
Nuestra empresa ALOE FRUTARIS nace a raíz de evaluar las necesidades y

demandas de los clientes/consumidores, de tal manera que responsablemente ha
tenido por conveniente elaborar un postre de gelatina frutada teniendo como
ingrediente principal la Sábila (aloe vera) que además de ser natural y rico en
propiedades es beneficioso para la salud. A esta gelatina de sábila se le añadirá
frutas seleccionadas buscando mayor diversificación y extensión en los mercados
a nivel regional y/o nacional para alcanzar optimizar las ventas de nuestro
producto en todos los mercados.
Trabajamos directamente con los colaboradores del campo, siendo estos nuestros
proveedores. Para la proyección de ventas nos enfocamos en un público del
sector socioeconómico B y C entre mujeres y varones sin que esto limite el
consumo del producto para personas en edades distintas; nuestro insumo
principal se puede encontrar en poblaciones asilvestradas en las vertientes
occidentales desde Piura hasta Tacna, facilitando el abastecimiento permanente
de la materia prima a emplear en la elaboración del producto final – Gelatina de
Sábila frutada.
1.2.1 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
1.2.2 FUNCIONES
Junta general de socios:
Será nuestro conjunto supremo de la sociedad empresarial, que decide sobre los
aspectos más importantes del desarrollo de la empresa. Los cuales vendrían a ver
los estados financieros anuales, la modificación de las normativas, las fusiones,
ampliación de capital, disolución de la sociedad o división de esta.
Gerente General:
Él es responsable de la administración de nuestra empresa y el portavoz, de él se

espera una dirección estratégica para conseguir los objetivos trazados en el plan
empresarial. Está encargado de la realización del planeamiento de las
actividades, organización de recursos, definir a donde se dirige la empresa a corto
y largo plazo, controlar y supervisar las diferentes áreas.
Área de finanzas:
Es el encargado de la dirección financiera de la empresa, el objetivo de esta área

es analizar la situación para ayudar en la toma de decisiones. Controla, registra
ingresos y egresos de las operaciones económicas que se llevan a cabo en el
negocio, es importante para el buen funcionamiento interno, debido a que entraña
obligaciones legales.
Área de producción y logística:
Es sumamente importante dicha área debido a que por medio de esta se ejecuta
las operaciones de fabricación, el mantenimiento de la calidad y valor agregado,
concluyendo en el producto final.
Área de Compras y ventas:
El trabajo realizado es clave para el buen funcionamiento del negocio. De esta

manera el área se encarga de mantener a nuestros proveedores, mantener el
stock de materia prima para producir de manera eficiente, abastecer a los clientes
y lo relacionado a la comercialización de nuestro producto.
Uno de los puntos a tener en cuenta, es que esta área no puede desempeñarse
aisladamente de los demás departamentos de la compañía y que, por el contrario,
debe trabajar coordinadamente con las otras áreas de la organización para lograr
ejecutar de forma eficiente lo relacionado con los requerimientos de materia prima
y servicios que tiene el área de producción.
Área de Marketing:
Tiene como tarea la comunicación del valor agregado del producto hacia nuestro
público, de esta manera encamina el cumplimiento del objetivo final de
promocionar y conseguir compradores del producto y posteriormente la
fidelización de esta. Es también el intermediario de la recaudación de datos,
factores y hechos influyentes del consumidor, apoyando a las otras áreas en la
gestión o modificación de acuerdo con las necesidades del público.
1.3 MISION, VISION Y OBJETIVOS EMPRESARIALES
MISIÓN
Nuestra misión como empresa es la elaboración de un producto (POSTRE DE

GELATINA) saludable, nutritivo y sabroso en beneficio de las personas en
todos los niveles y/o estratos sociales. Con este propósito producimos y
desarrollamos una gelatina de sábila añadiendo diferentes frutas de las
diversas regiones como valor agregado, cumpliendo los más exigentes
estándares de salubridad y calidad para el consumidor.
VISIÓN
Constituir nuestra empresa con reconocimiento en los diferentes mercados de

alta competitividad, por la calidad de la gelatina frutada a base de sábila que
satisfacen las necesidades y/o exigencias del consumidor; y que sea
sostenible permitiendo el crecimiento constante a corto, mediano y largo plazo
de nuestra empresa y consigo la credibilidad de nuestros colaboradores y
consumidores.
OBJETIVOS
Objetivo general
Lograr que nuestra empresa se posicione dentro de unas de las mejores

productoras, distribuidoras y comercializadoras de gelatinas frutadas a base de
sábila (postre) y que nuestro producto sea beneficioso para la salud y bienestar
de las personas.
Objetivo especifico
-Dar a conocer nuestro producto en mercados, ferias, centros comerciales,

centros de salud y en centros de reposo en el primer año de lanzamiento para
conseguir competitividad en el mercado y así tener un incremento de ventas del 5
% para los siguientes años.
Crecimiento del 5 % anual en unidades (moldes)

Crecimiento del precio a partir del tercer año en un 13.2%
-Maximizar las utilidades, minimizando los costos y gastos, contando con un

proceso de preparación que permita la reducción de los costos del producto.
-Realizar una investigación de mercado para conocer la aceptación del producto y

la demanda del mercado.
Objetivo a corto plazo
-Posicionar la marca mediante estrategias de marketing.
-Capacitación y actualización permanente de nuestro personal para la elaboración

de nuestro producto.
-Promocionar nuestra marca, mediante una fuerte publicidad en redes sociales.

Objetivo a mediano plazo
-Mejoramiento continuo de los procesos de producción y venta.
-Buscar clientes minoristas y mayoristas en otros distritos y regiones para colocar

nuestro producto.
-Desarrollar la diversificación del producto para abarcar mayores clientes y

consumidores, y altas estadísticas en venta.
Objetivo largo plazo
-Expandir a partir del segundo año, la venta de nuestro producto a lo largo del
territorio Nacional.
-Alcanzar a cubrir nuestro mercado meta en un 3.5 %.
1.4 ANALISIS INTERNO Y EXTERNO DEL NEGOCIO

Analizar un negocio, ya sea en su parte interna o externa tiene por objetivo el
estudio de los diferentes factores y/o elementos que puedan existir cuando se
constituya la empresa u organización. Concluyéndose en la evaluación de la
totalidad de los recursos que conforman la empresa a fin de conocer la situación,
capacidad y rentabilidad.
1.4.1 ANÁLISIS INTERNO (MATRIZ FODA)

Lo que proyectamos conseguir con este análisis, es determinar las fuerzas
internas - FORTALEZAS que tiene la empresa, así como identificar sus
DEBILIDADES, tratando de mitigar y/o reducir estas debilidades y potenciarlas
como fortalezas.
Detectar las posibles AMENAZAS del entorno de la empresa, así como observar y
enfatizar las diversas OPORTUNIDADES, aprovechándolas y aplicándolas en la
toma de decisiones en aras de la productividad de la empresa.
FORTALEZAS OPORTUNIDADES
• El ingrediente principal refleja el • Demanda de ventas en el interior del país.
valor de la salud del • Mercado amplio con alta posibilidad de
cliente/consumidor. consumir productos naturales.
• Alianzas estratégicas con • Apertura de sucursales con fines de expansión.
proveedores y clientes. • Ingresar a diferentes tipos de población de
• El valor agregado del producto es acuerdo con la condición del
versátil y atractivo para el cliente/consumidor.
consumidor. • Ventas por delivery, venta online.
• Precio accesible para los
clientes/consumidores.
DEBILIDADES AMENAZAS
• Carencia Infraestructura y • Alza del precio de la producción de materia
tecnología prima.
• Falta de publicidad para acceder al • Mayor demanda de productos sustitutos a
mercado a corto plazo. menor precio.
• Falta de conocimiento e • Reducción de la confianza en el consumidor por
información del desconocimiento.
cliente/consumidor sobre las
propiedades del aloe vera. • La influencia del clima que reduce la
producción de la materia prima (sábila).
• Menor participación por la reciente
introducción en el mercado. • Incremento del IGV.
1.4.2 ANÁLISIS EXTERNO (ANÁLISIS PEST)
POLÍTICO:
Después de años de un tenso panorama político en el Perú y varios cambios de

presidente, parece cerrarse el circulo tras las elecciones 2021 dando por ganador
al hoy presidente de la república Pedro Castillo. Sin embargo, el mandato del
presidente se encamina sobre un país dividido y polarizado políticamente.
Un gobierno inestable frente a las secuelas de la pandemia del COVID 19 puede

generar mayor crisis en la economía del país, los mercados emergentes, nuevos
negocios, emprendedores, etc. Nos vemos afectado económicamente por estos
cambios abruptos.
ECONÓMICO:
La economía de Perú cayó 11,1% durante 2020, la tasa más baja en las últimas
tres décadas, ha informado el Instituto Nacional de Estadística e Informática
(INEI). Los confinamientos obligados para contener la propagación del
coronavirus, vigentes desde marzo hasta junio del año pasado, tumbaron el
producto interno bruto (PIB).
SOCIAL:
La pandemia por la COVID-19 ha afectado de forma directa a miles de pequeños

negocios que han tenido que paralizar o cesar totalmente sus actividades por el
aislamiento social. Varios de ellos incluso han tenido que cerrar por falta de
ventas y liquidez.
Según un estudio realizado por el Banco Interamericano de Desarrollo (BID)

revela que 8 de cada 10 negocios de América Latina y el Caribe están siendo
fuertemente afectados por la crisis. Las empresas con menor trayectoria son las
más afectadas, mientras que los emprendimientos del sector tecnológico y las
empresas jóvenes más dinámicas han sido afectados en una menor medida.
La emergencia ha generado que se presenten diversas dificultades para los

pequeños negocios, por ejemplo: retrasos en la producción por falta de personal,
brechas para acceder a insumos por ausencia de transporte, así como, que no
puedan operar a distancia y atender pedidos por Internet por falta de recursos.
Como resultado, miles de peruanos han perdido su fuente de ingresos diaria.

Datos de INEI indican que, entre marzo y mayo, más de 2.3 millones de personas
quedaron desempleadas solo en Lima Metropolitana. Para mantenerse durante la
crisis, muchos han tenido que recurrir a préstamos o a sus ahorros. Una
investigación del Instituto de Estudios Peruanos (IEP) realizada en mayo de este
año, señala que el 75% de peruanos usó sus ahorros para sobrevivir a la crisis,
siendo esto más frecuente entre trabajadores independientes.
TECNOLOGICO:
Mayor uso y manejo de las redes sociales, las innovaciones técnicas en el

mercado como servicios o productos harán a las empresas más factibles, de
manera que los factores tecnológicos de una empresa marcarán la diferencia a la
hora de enfrentarse a la competencia.
Gracias a las tecnologías emergentes, las empresas han comenzado a

aprovechar desarrollando ciertas formas de atención de acuerdo con la necesidad
de sus clientes, estos avances tecnológicos, han generado un gran valor
optimizando la eficiencia y la productividad en cada etapa, desde la planificación
hasta el desarrollo de cada actividad. Los avances tecnológicos y la digitalización
de nuestras actividades van ganando terreno y están transformando la forma
cómo vivimos e interactuamos e incluso apuntan a la creación de nuevos medios
de pago, que buscan dar a las personas una experiencia grata de consumo,
simplificándoles la vida. Ya no estamos obligados a llevar dinero en efectivo o a
buscar el cajero automático más próximo. Aprovechando al desarrollo de nuevas
tecnologías nuestro negocio se innovará constantemente tomando cada
oportunidad para crecer.
1.4.3 MATRIZ DE EVALUACIÓN DE FACTORES INTERNOS Y
EXTERNOS (MATRIZ EFI Y MATRIZ EFE)
La matriz de evaluación de factores internos MATRIZ EFI, es instrumento para
formular estrategias, resumiendo y evaluando las fuerzas internas, así como sus
debilidades de la organización.
IMPORTANCIA CLASIFICACION DE
FACTORES INTERNOS CLAVES VALOR
PONDERACION EVALUACION
FORTALEZAS
El ingrediente principal refleja el valor
1 10% 3 0.3
de la salud cliente/consumidor
alianzas estrategicas con proveedores y
15% 4 0.6
2 clientes
El valor agregado del producto es
10% 4 0.4
versátil y atractivo para el consumidor
3
Precio accesible para los
10% 4 0.4
4 clientes/consumidores
El mensaje de la marca es llamativo
10% 3 0.3
5 para el consumidor
TOTAL FORTALEZA 2.0
DEBILIDADES
Carencia de infraestructura y tecnología 5% 3 0.15
1
Falta de publicidad para acceder al
10% 4 0.4
2 mercado corto plazo
Falta de conocimiento e información

del cliente/ consumidor sobre las 10% 3 0.3
3 propiedades del aloe vera (sábila)
Menor participación por la reciente

10% 3 0.3
introducción en el mercado
4
5 variedad de productos similares 10% 4 0.4
TOTAL DEBILIDADES 1.55
TOTAL 3.55
La comparación del peso ponderado de las fortalezas frente a las debilidades,

determinando si las fuerzas internas son o no favorables lo podemos ver en
nuestro cuadro, donde detalla que las fortalezas tienen un peso de 2 frente a las
debilidades que tienen un peso de 1.55. Concluimos que nuestras fortalezas son
mayores que nuestras debilidades.
MATRIZ EFE
La matriz de factores externos, MATRIZ EFE es un instrumento de diagnóstico

(ponderado) que permite hacer un estudio de campo, donde se puede identificar y
evaluar distintos aspectos externos que pueden afectar o influir en la expansión y
crecimiento de una marca, empresa, organización o negocio.
IMPORTANCIA CLASIFICACION DE
VALOR
FACTORES EXTERNOS CLAVE PONDERACION EVALUACION
OPORTUNIDADES
1 Demanda de ventas en el interior del país 10% 4 0.4

Mercado amplio con alta posibilidad de
2 consumir productos naturales 15% 4 0.6
Aperturar de sucursales con fines de
3 expansión 15% 4 0.6
Ingresar a diferentes tipos de población de
acuerdo a la condición del cliente/
4 consumidor 10% 4 0.4
Ventas por delivery,venta online

5 5% 3 0.15
TOTAL ORTUNIDADES 2.15
AMENAZAS
1 Alza de precio de frutas 10% 2 0.2
Mayor demanda de productos sustitutos a
menor precio
2 10% 2 0.2
3 Reduccion de la confianza en el consumidor 5% 2 0.1

La influencia del clima que reduce la
4 producción de la materia prima 10% 2 0.2
incremento de IGV
5 10% 2 0.2
TOTAL AMENAZAS 0.9
TOTAL 3.05
Podemos observar en el cuadro que las oportunidades tienen un ponderado de

2.15 frente a las amenazas que tienen un ponderado de 0.90 y la clave de la
matriz de factores externos es que el ponderado de las oportunidades sean
mayores que el de las amenazas, siendo esto el caso.
1.5 ANÁLISIS DE LA INDUSTRIA (PORTER)
Las Cinco Fuerzas de Porter es un modelo que nos permite analizar el
nivel de competencia de nuestra organización dentro del sector al que
pertenecemos. Este análisis, creado por Michael Porter en el año 1979, facilita el
desarrollo de nuestra estrategia de negocio.
AMENAZA DE NUEVOS COMPETIDORES ENTRANTES
La posibilidad de que en el país existan nuevas empresas que intenten dedicarse

al mismo segmento de negocio siempre constituye una amenaza. Sin embargo,
para que ello suceda deben de darse ciertos factores como: economías de escala
que en la industria de bebidas se da en empresas de trayectoria internacional.
Otro factor condicionante es la inversión de capital que en comparación de
industrias externas no es tan elevado. Otro factor es la diferenciación del
producto, dado que nuestra empresa quiere posicionar su marca resaltando las
características diferenciadoras del producto. Finalmente, la política gubernamental
y fiscal para incentivar la creación de nuevas empresas, razón por la cual se
cataloga como una amenaza intermedia. Respecto al ingreso de nuevos
competidores internacionales, debemos considerar que este constituye un riesgo
elevado, dado que provienen de mercados altamente industrializados que cuentan
con mayores recursos tecnológicos y económicos para la elaboración de sus
productos, los mismos que podrían ingresar al mercado en mayor volumen y con
precios más bajos.
En conclusión, podemos decir que la amenaza de nuevos competidores entrantes

es baja.
PODER DE NEGOCIACIÓN DE LOS PROVEEDORES
Fundamentalmente desde todos los aspectos, la retención de proveedores se

verá reflejado en el éxito de las compras de insumos y ventas de nuestro
producto. Por ello nos esforzaremos por brindar un trato adecuado con una
comunicación transparente y leal que se merece cada uno, personalizaremos los
contratos generando satisfacción y confianza.
La característica quizá más importante que un proveedor buscará en el momento

de hacer tratos con una empresa será si dicha empresa tiene la liquidez necesaria
para poder pagar deudas contraídas. Por este motivo nosotros como empresa
buscamos la transparencia y solvencia financiera. Lo conseguiremos con un
estricto manejo de deudas saldadas oportunamente en el plazo exigido,
realizaremos un seguimiento constante de las deudas adquiridas, presentaremos
información financiera transparente a nuestros proveedores como garantía de
nuestra credibilidad.
En conclusión, podemos decir que el poder de negociación de los proveedores es

bajo.
PODER DE NEGOCIACIÓN DE LOS CLIENTES.
La característica única de la gelatina gracias a la incorporación de productos

naturales, la posiciona entre los escasos fabricantes de gelatinas beneficiosas
para la salud que generalmente son comercializados por casas naturistas, por lo
que no existiendo una excesiva oferta la capacidad de negociación del cliente
está a nuestro favor. Por ello nos enfocaremos en brindar un trato adecuado con
una comunicación transparente y leal que se merece cada uno generando
satisfacción y confianza.
En conclusión, podemos decir que el poder de negociación de los clientes es bajo.

AMENAZA DE NUEVOS PRODUCTOS SUSTITUTOS
Las gelatinas a base de sábila normalmente no son consideradas competencia

para las marcas de gelatinas reconocidas como Universal, Negrita, entre otros, ya
que se encuentran en una catalogación diferente.
En conclusión, podemos decir que la amenaza de nuevos productos sustitutos es

baja.
RIVALIDAD ENTRE LOS COMPETIDORES
Dentro de la competencia en la industria de gelatinas frutadas a base sábila no

tenemos a marcas existentes que elaboren nuestro producto.
En conclusión, podemos decir que la rivalidad entre los competidores es baja.
1.6 FACTORES CLAVES DEL ÉXITO
CULTURA ORGANIZACIONAL Y VALORES:
Es aquello que guiará a los integrantes de la organización a cumplir sus objetivos,

si no es compartido por todos tendrá un impacto desfavorable dentro de la
empresa. Por lo tanto, será de prioridad para nuestra empresa fomentar la cultura
organizacional y valores, lo compartiremos e interiorizaremos en nuestros
colaboradores mediante un trato digno, con un ambiente laboral agradable,
reconociendo su apoyo y lealtad, premiando su arduo esfuerzo, teniéndolos en
cuenta desde la selección de personal.
RETENCIÓN DE CLIENTES/PROVEEDORES:
Fundamental desde todos los aspectos, la retención de clientes/proveedores se

verá reflejado en el éxito de las compras de insumos y ventas de nuestro
producto. Por ello nos esforzaremos por brindar un trato adecuado con una
comunicación transparente y leal que se merece cada uno, personalizaremos los
contratos y ventas efectuadas generando satisfacción.
CALIDAD/PRECIO:
El cliente desea pagar un precio justo por las cualidades del producto brindado.
Siendo la decisión final por la que compran un producto por ello nos enfocamos
en ofrecer un gran valor agregado con un costo moderado, consiguiendo así que
no se vean en la difícil tarea de decidir entre precio o calidad. Sino bien conseguir
un buen producto por un precio favorable a sus bolsillos.
SOLIDEZ FINANCIERA:
La característica quizá más importante que un proveedor buscará en el momento

de hacer tratos con una empresa será si dicha empresa tiene la liquidez necesaria
para poder pagar deudas contraídas. Por este motivo nosotros como empresa
buscamos la transparencia y solvencia financiera. Lo conseguiremos con un
estricto manejo de deudas saldadas oportunamente en el plazo exigido,
realizaremos un seguimiento constante de las deudas adquiridas, presentaremos
información financiera transparente a nuestros proveedores como garantía de
nuestra credibilidad.
CAPÍTULO II: ANÁLISIS DEL MERCADO
2.1 INVESTIGACIÓN DEL MERCADO

La investigación de mercados es el proceso mediante el cual las empresas
buscan hacer una recolección de datos de manera sistemática para poder tomar
mejores decisiones, pero su verdadero valor reside en la manera en que se usa
todos los datos obtenidos para poder lograr un mejor conocimiento del
consumidor. En nuestro caso la recolección de información de manera primaria, a
través de encuestas, y secundaria, a través de instituciones nacionales como CPI,
INEI, APEIM etc. Han permitido elaborar este PPI en forma, ´técnica, segura y
simple en su interpretación.
2.2.1 POBLACIÓN Y MUESTRA
Población: Se refiere al universo, conjunto o totalidad de elementos sobre los

que se investiga o hacen estudios.
Nuestra población comprende a los diferentes distritos de Puente Piedra, Comas,

Ancón de edades de 18 a 55 años, de nivel socio económico B y C con un estilo
de vida de consumo de productos naturales para conservar la buena salud. El
cuadro adjunto detalla el cálculo de nuestra población.
Calculo de la Población
Universo por distrito Sector socio Edad 18 a 55años
DISTRITOS Estilo de vida ( 50%)
100% economico B y C ( 58%)
Puente Piedra 367700 221723 128599 64300
Comas 575800 347207 201380 100690
Ancon 70100 42270 24517 12258
TOTAL 1013600 611201 354496 177248
La investigación que realizaremos tendrá como objetivo acercarnos a nuestros

clientes potenciales fidelizando la marca e identificando puntos fuertes y débiles
de la competencia.
Muestra:
La muestra es el conjunto de cosas, personas o datos elegidos al azar, que se

consideran representativos del grupo al que pertenecen y que se toman para
estudiar o determinar las características del grupo.
Para determinar el tamaño de la muestra, se usó la siguiente formula:
Donde:
N: Tamaño de la población
Z: Nivel de confianza
p: Probabilidad de éxito o proporción esperada
q: Probabilidad de fracaso
E: Margen de error
Específicamente para nuestro proyecto se consideran los datos siguientes

para el cálculo del tamaño de la muestra:
N = 177248
Z = 1.96
P = 50 %
Q = 50 %
E=5
n = 383 personas a encuestar

2.2.2 FUENTES DE INFORMACIÓN PRIMARIA Y SECUNDARIA
Fuente de Información primaria: Contienen información original que ha sido

publicada por primera vez y que no ha sido filtrada, interpretada o evaluada por
nadie más.
Nuestro proyecto aplico la Técnica de la encuesta y el instrumento usado fue el

cuestionario (encuesta de opinión sobre gelatinas frutadas a base de sábila que
se detalla en el punto 2.2.3.)
Fuente de información secundaria: Las fuentes secundarias son testimonios de

“segunda mano”, elaborados con posterioridad a los hechos ocurridos y basados
en la información de las fuentes primarias.
Para nuestro estudio si bien es cierto hemos recurrido a varias fuentes como
páginas web, tesis anteriores, libros, link, información de la competencia,
consideramos que las más importante ha sido INEI (Instituto Nacional de
Estadística) y CPI (Compañía Peruana de mercado y opinión pública)
2.2.3 TÉCNICAS DE RECOPILACIÓN DE INFORMACIÓN
A continuación, se detalla el modelo de encuesta de opinión sobre nuestro

proyecto productivo innovador. El conjunto de preguntas diseñadas tiene por
objetivo conocer que piensan nuestros potenciales clientes de nuestro producto.
MODELO DE ENCUESTA
Nuestra empresa ALOE VERA FRUTARIS dedicada a la producción y venta

de postre de gelatinas frutadas a base de sábila está lanzando al mercado un
producto comestible que sea en base a la utilización de una planta como la
sábila que contribuya a la salud de los consumidores finales
cotidianamente.
DATOS GENERALES
Genero:
Edad
Distrito de residencia:
PREGUNTAS:
1. UD. ADQUIERE PRODUCTOS COMESTIBLES NATURALES PARA LA

CASA.
Si
No
2. UD. CONOCE SOBRE LOS BENEFICIOS DE CONSUMIR EL VEGETAL

ALOE VERA (SABILA)
Si
No
3. CON QUÉ FRUTAS LE GUSTARÍA CONSUMIR EL POSTRE DE GELATINA

FRUTADA A BASE DE SÁBILA
A)Pecanas
B)Piña
C)Mango
D)Otros
4. UD. HA ACUDIDO A ALGÚN ESTABLECIMIENTO EN DONDE VENDAN
POSTRE DE GELATINA FRUTADA A BASE DE SÁBILA
A) Si
B) No
5. LE GUSTARIA CONSUMIR UN POSTRE DE GELATINA FRUTADA A

BASE DE SABILA, QUE PREVIENE ENFERMEDADES TALES COMO EL
CANCER, DIABETES Y OTROS
A) Definitivamente si
B) talvez si
C) Talvez no
D) Definitivamente no
6. ESTARIA UD. DISPUESTO A DISFRUTAR DE UN NUEVO PRODUCTO

EN EL MERCADO / POSTRE DE GELATINA FRUTADA A BASE DE
SÁBILA*
A) Si
B) No
7. CUÁNTO PAGARÍA USTED POR UNA PORCIÓN DE GELATINA

FRUTADA A BASE DE SÁBILA QUE LE BRINDA GRANDES BENEFICIOS
PARA SU SALUD
A) 5 soles
B) 6 soles
C) 7 soles
8. RECOMENDARIA UD. A SUS FAMILIARES AMIGOS Y DEMAS
PERSONAS DE SU ENTORNO A CONSUMIR UN POSTRE DE GELATINA
A) Si
B) No
9. APROXIMADAMENTE CUÁNTAS PORCIONES DE GELATINA
FRUTADA CONSUMIRÍA USTED Y CON QUÉ FRECUENCIA
A) 1 Porción Al mes 13%
B) 2 Porciones Al mes 55%
C) 3 Porciones al mes 24%
D) 4 Porciones al mes 5%
E) 5 Porciones al mes 3%
2.2.4 PROCESAMIENTO, ANÁLISIS Y PRESENTACIÓN DE
RESULTADOS
Interpretación de la encuesta realizada:
1. UD. ADQUIERE PRODUCTOS COMESTIBLES NATURALES PARA LA

CASA. *
Frecuencia Porcentaje
Si 355 92.40%
No 29 7.60%
TOTAL 384 100%
Se observa que las respuestas dadas por los encuestados en la gran mayoría
( 92.40%) consumen productos naturales y que el 7.60% no lo hacen
2. UD. CONOCE SOBRE LOS BENEFICIOS DE CONSUMIR EL VEGETAL
ALOE VERA (SABILA)
Si 320 83.30%
No 64 16.70%
TOTAL 384 100%
En el grafico se observa que el 83.30% de las personas encuestadas conoce los

beneficios de consumir Aloe Vera, 16.70% no conoce ciertos beneficios del
vegetal.
3. CON QUÉ FRUTAS LE GUSTARÍA CONSUMIR EL POSTRE DE
GELATINA FRUTADA A BASE DE SÁBILA
Pecanas 137 35.60%
Piña 111 28.80%
Mango 105 27.30%
Otros 32 8.30%
TOTAL 384 100.00%
Según los encuestados al 35.6% les gustaría de pecanas, el 28.8% les gustaría
de piña , al 27.3% les gustaría de mango y al 8.3% les gustaría de otras frutas.
3. . UD. HA ACUDIDO A ALGÚN ESTABLECIMIENTO EN DONDE VENDAN
POSTRE DE GELATINA FRUTADA A BASE DE SÁBILA
Si 157 40.90%
No 227 59.10%
TOTAL 384 100%
Según el grafico el 40.90% de los encuestados si han acudido a un

establecimiento donde venden postre de gelatina frutada, mientras que el
59.10% no han acudido a dichos establecimientos.
5. LE GUSTARIA CONSUMIR UN POSTRE DE GELATINA FRUTADA A
BASE DE SABILA, QUE PREVIENE ENFERMEDADES TALES COMO EL
CANCER, DIABETES Y OTROS
Definitivamente si 282 73.50%
Talvez sí 96 25.00%
Talvez no 6 1.50%
definitivamente no 0 0.00%
TOTAL 384 100.00%
En el grafico se observa que el 73.5% de las personas encuestadas les

gustaría consumir gelatina beneficiosa para la salud, 25% tal vez si sabe de la
existencia de algún postre con referencia a gelatina saludable y el 1.5% tal
vez no.
6. . ESTARIA UD. DISPUESTO A DISFRUTAR DE UN NUEVO PRODUCTO
EN EL MERCADO / POSTRE DE GELATINA FRUTADA A BASE DE SÁBILA
*
Si 375 97.70%
No 9 2.30%
TOTAL 384 100%
En el grafico se observa que el 97.7% de las personas encuestadas estaría

de acuerdo con consumir gelatina a base de sábila que prevenga diferentes
enfermedades, por otro lado al 2.3% no están de acuerdo a dicho consumo.
7. CUÁNTO PAGARÍA USTED POR UNA PORCIÓN DE GELATINA
FRUTADA A BASE DE SÁBILA QUE LE BRINDA GRANDES BENEFICIOS
PARA SU SALUD
Soles Frecuencia Porcentaje

5 100 45.50%
6 184 43.20%
7 100 11.30%
TOTAL 384 100.00%

8. RECOMENDARIA UD. A SUS FAMILIARES AMIGOS Y DEMAS
PERSONAS DE SU ENTORNO A CONSUMIR UN POSTRE DE GELATINA
Si 378 98.50%
No 6 1.50%
TOTAL 384 100%
En el grafico se observa que el 98.50% de las personas encuestadas

recomendaría consumir gelatina con trozos de frutas, y que el 1.50% no lo haría
porque no conoce de las propiedades de la sábila.
9. APROXIMADAMENTE CUÁNTAS PORCIONES DE GELATINA
FRUTADA CONSUMIRÍA USTED Y CON QUÉ FRECUENCIA
Porciones Frecuencia Porcentaje

1 50 13.00%
2 211 55.00%
3 92 24.00%
4 19 5.00%
5 12 3.00%
TOTAL 384 100.00%
Se observa que el 13% consumiría 1 porción.
Se observa que el 24% consumiría 2 porciones.

2.2 ESTIMACIÓN DEL MERCADO
El mercado objetivo se encuentra en los distritos de Puente Piedra, Comas,
Ancón. Se tomo información básica para nuestro estudio de diversa encuestadora
como CPI y para la recolección de datos se usó como técnica la encuesta y como
instrumento el cuestionario de preguntas.
2.3 SEGMENTACIÓN DEL MERCADO
Se definirá la segmentación mediante 3 dimensiones, de esta manera ello nos

permitirá satisfacer con mayor efectividad las necesidades de nuestro cliente y
lograr los objetivos trazados de la empresa.
* Segmentación Geográfica:
Plan de negocios a realizar en Lima Metropolitana específicamente en los distritos

de Puente Piedra (367700 habitantes), Comas (575800 habitantes), Ancón (70100
habitantes)
* Segmentación Demográfica:
Se considera a todas las personas de sexo femenino y masculino entre las

edades de 18 años a 55 años
* Segmentación Psicográfica:
Personalidad: Social, deportista
Estilo de vida: Le interesa tener una buena salud, consumir productos que no le
afecten a largo plazo a la salud y que sean naturales.
Pasatiempos: suele hacer deporte, suele interesarse por lo novedoso y/o

innovador
Clase social: Pertenece al sector B – C.
Intereses: Le interesa y les preocupa el cuidado de su salud.

2.4 MERCADOS (POTENCIAL, DISPONIBLE, EFECTIVO,
OBJETIVO, TARGET)
Estimación del mercado potencial
El mercado está conformado por todas las personas residentes en los

diferentes distritos, cuyo nivel socioeconómico es de B y C y se encuentra en
el rango de edad de 18 años a 55 años.
MERCADO POTENCIAL:
Potencial: nuestro mercado potencial es nuestro público que no consume tu

producto, pero que tienen y pueden llegar a tener la necesidad de consumir
nuestro producto.
Mercado potencial: 177248
MERCADO DISPONIBLE:
El mercado disponible es una parte del mercado potencial y está formada por el
conjunto de consumidores que posee la necesidad especifica de comprar el
producto que ofrecemos.
•
Mercado disponible 177248 x 92.40%= 163777
MERCADO EFECTIVO:
El mercado efectivo está conformado por el conjunto de consumidores que tienen
la intención de comprar el producto que ofrece nuestra empresa
Mercado efectivo 16377 x 73.50% = 120376
MERCADO META
El mercado meta es para fijar el objetivo alcanzar en un tiempo determinado, en

otras palabras, con los recursos y esfuerzos de la empresa se espera captar a
esta cantidad de personas.
Mercado objetivo 120376 x 3.5% = 4213
2.5 ANALISIS DE LA COMPETENCIA:
Para analizar a la competencia del sector de postres, primero analizaremos las

principales pastelerías ya que existen en los mercados peruano que pueden ser
considerados como una opción por los consumidores al momento de elegir un
postre u otro sustituto.
2.5.1 DIRECTA:
La gelatina de sábila frutada (postre) por ser un producto nuevo en el mercado no
tendrá en un inicio competencia directa. Con el estudio de mercado realizado y
tomando en cuenta la opinión de los futuros consumidores, llegamos a la
conclusión de que tiene expectativas muy buenas sobre la gelatina de sábila; y al
momento de lanzar el producto al mercado la competencia estará pendiente de la
aceptación de los consumidores, lo que generaría la aparición de la competencia
directa.
2.5.2 INDIRECTA
La competencia indirecta son los productores que realizan pasteles (postre) de
frutas existentes en el mercado; por el posicionamiento que actualmente poseen,
convirtiéndose en una competencia y en nuestro principal enfoque al momento de
desarrollar nuestro plan de marketing.
CAPITULO III: ESTRATEGIAS DE MERCADO

3.1 VENTAJA COMPETITIVA VENTAJAS DIFERENCIALES
VENTAJAS COMPETITIVA
Nuestras ventajas competitivas son muy importantes para nuestra empresa ya

que nos permite tener mejores resultados y una posición superior en el mercado.
Nuestras ventajas principales:
• Productos naturales: La elaboración de nuestros productos será con

insumos 100% naturales.
• Atención al cliente: Brindar un servicio de atención personalizada al cliente

en todas nuestras plataformas digitales de forma eficiente y eficaz.
• Servicio de postventa: Realizar seguimiento a cada cliente después de

adquirir nuestros productos a través de llamadas o encuestas online para
evaluar la satisfacción del cliente.
VENTAJAS DIFERENCIALES:
Nuestras ventajas diferenciales es una de nuestras características principales que

nos hacen distintos ya que es una línea de producto nuevo en el mercado que
busca la aceptación del consumidor destacando:
El buen sabor y calidad como gelatina frutada a base de sábila (postre), además
de las múltiples propiedades beneficiosas para la salud.
3.2 ESTRATEGIA DEL MARKETING MIX

El Marketing Mix o mezcla de la mercadotecnia, consiste en el conjunto de
actividades destinadas a la promoción y comercialización de la marca o el
producto en el mercado. Siempre teniendo en cuenta las 4P’s y con un objetivo
claro: atraer y fidelizar al cliente gracias a la satisfacción de sus necesidades
OBJETIVOS DEL MARKETING
➢ Posicionar nuestra marca en el mercado logrando fidelizar el servicio en la

mente de nuestros clientes y así aumentar nuestra demanda.
➢ Ofrecer un buen servicio de calidad 100%natural, precios accesibles del

mercado y del bolsillo del cliente.
➢ La mejora continua, motivación, capacitación a cada área fomentando una

buena organización dentro de la empresa
LA MEZCLA DEL MARKETING MIX
La mezcla o mix del marketing es el análisis de estrategias internos que se realiza

la empresa para poner en desarrollo sus cuatro variables de su actividad:
producto, servicio, plaza y promoción.
El objetivo de aplicar este análisis es conocer la situación en que la empresa se

está desarrollando y poder realizar una estrategia especifica de posicionamiento a
futuro.
3.2.1 ESTRATEGIA DEL PRODUCTO/ SERVICIO
Hoy en día, tener una buena salud, con lleva un estilo de vida donde la actividad
física acompaña de una buena alimentación saludable es primordial; y con este
nuevo estilo de vida que va abriendo paso a una aceptación de productos
saludables.
Para nuestra empresa es importante que el producto refleje calidad, por ello la
materia prima se selecciona cuidadosamente. A demás, se ha establecido
controles de inventario, de esta manera aplica y asegura el concepto de calidad.
Nuestro producto (postre de gelatina frutada) está elaborado a base de sábila,
cuyos componentes favorecen al estilo de vida del consumidor final, brindando
calidad de vida, salud, vitalidad.
DESCRIPCION DEL PRODUCTO
1.- INSUMO PRIMARIO
SABILA: La sábila es una planta medicinal, conocida también como Aloe vera,
que posee diversas propiedades para la salud y también es utilizada en diversos
tratamientos de belleza, principalmente a nivel del cabello y de la piel. Es rico en
vitaminas y minerales como vitamina A, B, C y E, calcio, magnesio, potasio,
selenio, zinc y fosfato de manosa
2.- MARCA
Nuestra marca debe reflejar la forma en la que deseamos que nos vean nuestros
clientes. ALOE FRUTARIS es una empresa amigable con el ecosistema, debido a
esto nuestra presentación tiene referencias naturales.
3.- ETIQUETA
Logotipo: Se observa la presentación del molde completo de la gelatina frutada,

ya que en primer plano está haciendo referencia a nuestro producto final y como
marca de agua se puede observar nuestra materia prima(sábila) recalcando que
nuestro postre es 100% natural.
Slogan: ´´DATE UN SALUDABLE GUSTO´´
Colores
Los colores que utilizamos para nuestra marca son el verde, el rojo, amarillo,
naranja, entre otros ya que estos colores representan los frutos que usamos en el
proceso de producción, también representa el medioambiente y calidad con el
cual se elabora el producto.
3.2.2 ESTRATEGIA DE PRECIO
Nuestras principales estrategias de precios son:
• Fijación de precios basado en el valor del cliente: La principal

característica que llevo a la empresa a fijar dicho precio son las
cualidades ofrecidas al cliente y parte de la aceptación en nuestras
encuestas.
• La fijación de precios se hizo en base a la pregunta 7 de la encuesta
realizada
• Fijación de precios basado en el costo: Al ser de costo medio la
producción de nuestro producto se estableció un precio moderado.
CANTIDAD PRECIO
1 molde 63.00
PRESENTACION DE LA COMPETENCIA EN EL MERCADO
En el grafico apreciamos los precios de pastelerías con postres semejantes al

nuestro
POSTRES JUMBO: 90.00

PASTELERIA CLASICA: 70.00
DELICIAS MARY: 69.00
3.2.3 ESTRATEGIA DE PLAZA (DISTRIBUCION)
Colocar nuestros productos y lograr las metas de ventas establecidas. Para esto
se realizará un análisis de los lugares que tienen mayor demanda y así poder
potenciar nuestro servicio.
Nuestro producto será distribuido en mercados, tiendas naturistas, gimnasios,

restaurantes naturistas/veganos de Puente Piedra, Ancón y Comas. Contamos
con movilidad propia para el traslado de nuestro producto.
Nuestro local principal se ubica en Av. Juan Lecaros 103, Puente Piedra 15118.
3.2.4 ESTRATEGIA DE PROMOCION Y/PUBLICIDAD
Tendremos canales recurrentes de publicidad estas serán las redes sociales,

entregaremos tarjetas de presentación y volantes para contribuir en la promoción
de nuestro producto así también como banners.
3.3 ANÁLISIS DE LA DEMANDA Y PRONÓSTICO DE VENTAS
Consiste en realizar la valoración de las ventas futuras de nuestro producto,

durante un período de tiempo determinado. Para hacer un pronóstico se necesita
acceder a la fabricación de un proyecto de ventas y a partir de allí realizar las
siguientes proyecciones.
Promedio de consumo mensual por persona

Porciones Frecuencia Porcentaje Promedio
1 50 13.00% 0.13
2 211 55.00% 1.1
3 92 24.00% 0.72
4 19 5.00% 0.2
5 12 3.00% 0.15
TOTAL 384 100.00% 2
En el cuadro se puede observar que el consumo promedio mensual es de 1.1 lo

que vendría a ser 2 porciones por persona.
DEMANDA
PORCIONES MOLDE
MENSUAL 8426 562
ANUAL 101116 6741
En el cuadro se puede observar que la demanda del consumo mensual es de

8426 porciones equivalentes a 562 moldes y del consumo anual es de 101116
porciones equivalentes 6741.
PRONOSTICO DE VENTAS
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
Unidades 6741 7078 7432
Venta molde al intermediario 63 63 71
TOTAL, INGRESO (Soles) S/. 424,687.81 S/. 445,922.20 S/. 530,023.13
En el cuadro se puede observar que para el año 1 se venderán un total de 6741
unidades producidas que vendría a tener una venta total de S/. 424,687.81, con
un crecimiento del 5% para el siguiente año.
CAPITULO IV
4.1 DISEÑO DEL PRODUCTO O SERVICIO

“ALOE FRUTARIS” gelatina de sábila a base de frutos comestibles: Producto
diseñado para familias con preferencias a consumir productos naturales, que
mejoren su salud y su estilo de vida
4.1.1 FICHA TECNICA DEL PRODUCTO/SERVICIO
FICHA TÉCNICA
RAZÓN SOCIAL ALOE FRUTARIS
NOMBRE COMERCIAL GELATINA FRUTADA
PRODUCTO GELATINA FRUTADA A BASE DE SABILA
SLOGAN DATE UN SALUDABLE GUSTO
• SABILA
• COLAPIZ
• AZUCAR
INGREDIENTES
• STEVIA(OPCIONAL)
• FRUTOS DE LA ESTACION
PRESENTACIÓN ENVASE DE PLASTICO, MOLDE DE

INDICACIONES CONSUMIR AL INSTANTE DE PREFERENCIA
• Manténgase a temperatura entre 10° a 15°
CONDICIONES DE CONSERVACIÓN • Evitar dejarlo cerca de olores fuertes
• Mantenerlo en lugares ventilados
PESO NETO 1 KILO
FECHA DE ENVASADO SEGÚN EL DIA DEL PEDIDO
FECHA DE VENCIMIENTO 1 DIA DE CONSERVACION
4.2 DESCRIPCION DEL PROCESO
ORDEN O PEDIDO DEL

PRODUCTO (VIA REDES O
TELÉFONO)
OBTENCIÓN DE MATERIA PRIMA
ALMACENAMIENTO DE
INSUMOS
LIMPIEZA Y LAVADO DE INSUMOS
ELABORACION DE GELATINA FRUTADA A BASE DE SABILA
PREPARACIÓN DE
EMPAQUETADO
LAS GELATINAS REFRIGERADO
ENTREGA DEL PRODUCTO

4.2.1 PROCESO DE COMPRAS
Este flujo describe, cómo es el proceso de la compra de materiales o insumos
para la elaboración de gelatinas de sábila (postre), desde que el personal llega al
lugar donde se va a realizar la adquisición, hasta el momento que finaliza la
compra.
✓ Identificación del requerimiento y crear la solicitud de compra
Se identifica el requerimiento para 3 semanas de preparación debido a las

necesidades de nuestros clientes. Se prepara una orden de compra donde
interactúan nuestras áreas: área de producción y logística y el área comercial.
✓ Revisión de la solicitud y posterior aprobación
La solicitud de compra es revisada por la autoridad correspondiente: Gerencia y

finanzas. Las solicitudes que son aprobadas se convierten en órdenes de compra,
mientras que las solicitudes rechazadas se devuelven, especificando el motivo del
rechazo.
✓ Cotización con proveedores, negociación y creación de contrato
Después de que la orden de compra fuera aprobada, el área comercial se

encargara de enviar las solicitudes y cotizaciones a los proveedores para
comparar propuestas entre otros que nos beneficien. Para tener tratos con
proveedores se los evaluará de la siguiente manera:
• Promedio de tiempos de entrega
• La calidad de los artículos
• La integridad de los pedidos recibidos
• Precios
• Solidez financiera/ experiencia en el mercado
• Capacidad de cumplir los requisitos de la necesidad

Una vez que un proveedor sea seleccionado, la empresa entra en un proceso de
negociación todavía después se llegará a la creación y firma de contratos, para
luego enviarles la orden de compra que fue aprobada internamente.
INICIO
PROFORMAS DE
ADQUISICION
SE ESTUDIAN
LAS
COTIZACIONES
SELECCIÓN DE AUTORIZACION DE
LA MEJOR GERENCIA
PROFORMA GENERAL
SE REALIZA
LA COMPRA FIN
4.2.2 PROCESO DE RECEPCIÓN Y ALMACENAMIENTO
Pasos para una buena recepción de pedido

-Planificación e información de la mercancía: Se tomará en cuenta:
Correcta coordinación para la recepción
Tener información de los pedidos que llegarán
Tener presente la fecha y hora de llegada de los pedidos
-Descarga de los insumos en almacén:

✓ Operario equipado para la descarga
✓ Conocimiento por parte del trabajador sobre la manipulación de los productos
para evitar daños y pérdidas.
-Control de calidad de los insumos y materiales que llegan al almacén:

Cuando llega la mercancía a almacén, se comienza con una primera verificación
de los insumos, para ver si todos coinciden con lo que se acordó con el
proveedor.
✓ Cantidad
✓ Calidad
✓ El correcto embalaje de los productos
✓ El estado de los insumos
En función a la mercancía que llegará, se realizarán los controles de calidad con
más profundidad.
Aprobación y pago: Con la verificación de los productos y su correspondiente
aprobación se dará paso al pago inmediato de los insumos.
INICIO RECEPCION DE
MATERIALES PRIMAS
RECEPCION DE
MATERIA PRIMA
¿CUMPLE
CANTIDAD DE
ENTREGA?
CLIE
NTE
ALMACENAMIENTO FIN
4.2.3 PROCESO DE DISTRIBUCIÓN DEL PRODUCTO
4.3 LOCALIZACIÓN Y DISTRIBUCIÓN FÍSICA DEL PRODUCTO
(LAYOUT DEL NEGOCIO)
Layout: Las áreas están diseñadas tomando en consideración el traslado

adecuado, eficiente y seguro del personal; tanto de materia prima como productos
terminados.
Localización: Nuestra empresa estará ubicada en la Av. Juan Lecaros 103,
Puente Piedra 15118. Nuestra ubicación es estratégica, este está ubicado en el
centro de los 3 distritos; con el fin de cumplir uno de los valores que nos
caracteriza como empresa “La Puntualidad”, llegando así a nuestro público
objetivo.
4.4 RECURSOS NECESARIOS (MATERIALES, EQUIPOS,
INSTALACIONES, HUMANAS)
DETALLE CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL

Balanza Industrial 1 250.00 250.00
Balanza Repostería 3 89.00 267.00
Batidora Industrial 1 1550.00 1550.00
Molde para torta 40 30.00 1200.00
Mesa de acero inoxidable 2 520.00 1040.00
Estantería acero inoxidable 1 400.00 400.00
Vitrinas Congeladora 4 450.00 1800.00
Carro bandejero 1 950.00 950.00
Utensilios 1 300.00 300.00
Camioneta 1 30000.00 30000.00
Escritorio 4 350.00 1400.00
Silla Giratoria 4 150.00 600.00
Estantes de melamina 2 200 400.00
Juego de comedor 1 100 100.00
Laptop 4 1200.00 4800.00
Microondas 1 200.00 200.00
TOTAL 45257.00
4.4.1 PERFIL DEL RECURSO HUMANO/ CUADRO DE
REMUNERACIONES
PERFIL DE PUESTOS
DESCRIPCION DEL PUESTO
NOMBRE DEL PUESTO
GERENTE GENERAL
GRUPO OCUPACIONAL REPORTA A
DIRECTIVO GERENTE GENERAL
FUNCIONES GENERALES
*Conducir la empresa garantizando el cumplimiento de la misión y

visión, objetivos y metas de la misma que se encuentre aprobado por
la Junta General de Socios.
*Ejecutar las disposiciones de la Junta General de Socios.
FUNCIONES ESPECÍFICAS
✓ Representante legal de la sociedad
✓ Planificar, organizar, dirigir y coordinar todas las actividades de la

Empresa, utilizando en forma eficiente y eficaz los recursos.
✓ Mantener un óptimo sistema de evaluación y control, a fin de garantizar el

logro de las metas y objetivos fijados.
✓ Mantener una buena imagen empresarial, que oriente a la organización.

REQUERIMIENTO DEL PUESTO
FORMACION ACADEMICA
Profesional técnico titulado en administración de empresas.

EDUCACION
CAPACITACION Inglés a nivel Intermedio
Experiencia general, responsabilidad. Se considerará la

experiencia en empresas del sector público o empresas del
sector privado.
Tratándose de procesos de promoción interna, la experiencia

EXPERIENCIA mínima se acredita con el desempeño de labores en el área.
PERSONALIDAD
Liderazgo, trabajo en equipo, conducción de equipos de trabajo,

Inteligencia emocional, comunicación eficaz, capacidad de
análisis y síntesis. Identificación y solución de problemas,
APTITUDES organización, Planificación, habilidad en las relaciones
interpersonales, capacidad de trabajo bajo presión, capacidad de
negociación, motivador, toma de decisiones.
Orientación a resultados, compromiso, honestidad,

Responsabilidad, perseverancia
ACTITUDES
AMBITO LABORAL
Trabajo en oficina y con disposición a trasladarse a las

localidades dentro de la zona de concesión de la empresa.
CONDICIONES DE TRABAJO
Administrar la Empresa con eficiencia y en condiciones de

rentabilidad.
RESPONSABILIDADES
Conocimiento a nivel ejecutivo de Tecnologías de Información y

Comunicación.
USO DE EQUIPOS Y
HERRAMIENTAS Manejo de Sistemas de información.
COMPROMISO Privilegiar la calidad, seguridad y cuidado del medio ambiente,

dentro del desarrollo de las funciones asignadas.
NOMBRE DEL PUESTO
JEFE DE FINANZAS
FUNCIONES GENERALES
La creación de modelos de previsión, la evaluación de riesgo de las inversiones y

la garantía de que todas las actividades contables cumplan los reglamentos.
Tener experiencia en la elaboración de estrategias financieras y la gestión de

equipos de contabilidad.
FUNCIONES ESPECIFICAS
✓ Hacer previsiones de los resultados mensuales, trimestrales y anuales
✓ Aprobar o rechazar los presupuestos
✓ Gestionar los riesgos
✓ Evaluar y tomar decisiones sobre las inversiones
✓ Asignar recursos y gestionar los flujos de caja
✓ Realizar análisis de costes y beneficios
✓ Garantizar que todas las actividades contables y las auditorías internas

cumplan los reglamentos financieros
• REQUERIMIENTO DEL PUESTO
• FORMACION ACADEMICA
• • Profesional técnico titulado de administración
• EDUCACION de empresas
• CAPACITACION • Inglés a nivel Intermedio
• EXPERIENCIA • Experiencia general
• Dominio en software contable.
• PERSONALIDAD
• • Habilidades de Liderazgo, trabajo en equipo,
• Inteligencia emocional, comunicación eficaz,
• APTITUDES capacidad de análisis y síntesis. Identificación
y solución de problemas, organización,
Planificación, capacidad de trabajo bajo
presión, capacidad de negociación, motivador,
toma de decisiones.
• ACTITUDES • Orientación a resultados, compromiso,
honestidad, Responsabilidad, perseverancia
• AMBITO LABORAL
• CONDICIONES • Trabajo en oficina
DE TRABAJO
• RESPONSABILID • Administrar la Empresa con eficiencia y en
ADES condiciones de rentabilidad.
• • Conocimiento a nivel ejecutivo de Tecnologías
• USO DE de Información y Comunicación.
EQUIPOS Y • Manejo de Sistemas contables
HERRAMIENTAS
• • Privilegiar la calidad, dentro del desarrollo de
• COMPROMISO las funciones asignadas.
NOMBRE DEL PUESTO
JEFE DE COMPRAS Y VENTAS
• Desarrollar la gestión comercialización, de acuerdo a las políticas, normas

y procedimientos establecidos.
• Promover mejores prácticas de calidad del servicio de acuerdo a las

tendencias vigentes, a fin de lograr una posición competitiva.
• Proponer acciones de mejora y dar cumplimiento a los procedimientos

establecidos relacionados con las actividades del Área/Equipo/Unidad de la
Gerencia Comercial.
• Efectuar la planificación, previsión y programación de las actividades a

efectuar, así como de los recursos y servicios necesarios para cumplir con
la gestión de la Gerencia a su cargo.
• Establecer los parámetros de operación comercial de la empresa, así

como analizar y evaluar los resultados obtenidos.
• Supervisar la correcta aplicación de disposiciones sobre tarifas de compra

y venta.
• Administrar los recursos humanos y financieros asignados a su Gerencia de

manera eficiente
FORMACION ACADÉMICA
EDUCACIÓN Profesional t é c n ic o titulado en la carrera de administración

de empresas
Cursos y/o diplomados en jefe de ventas, curso de office nivel
CAPACITACIÓN intermedio o avanzado
• Experiencia general.
Se considerará la experiencia en empresas del sector estatal o
• empresas del sector privado.
Tratándose de procesos de promoción interna, la experiencia
• mínima se acredita con el desempeño de labores en el área o
Gerencia.
•
• EXPERIENCIA
• PERSONALIDAD
• Liderazgo, manejo de equipos de trabajo, capacidad de trabajo
bajo presión, trabajo en equipo, capacidad de negociación,
• APTITUDES planificación, organización, capacidad para la toma de
decisiones.
• Lealtad, compromiso, pro actividad, responsabilidad, disciplina,
orientación a resultados.
• ACTITUDES
• Persona dinámica, empática, independiente y equilibrada
emocionalmente.
• ASPECTO
EMOCIONAL
• AMBITO LABORAL
• Trabajo en oficina y con disposición a trasladarse dentro del
• CONDICIONES DE ámbito de la concesión y operaciones de la empresa.
TRABAJO
• RESPONSABILIDAD Manejo y emisión de información confidencial
ES
• USO DE EQUIPOS Y Uso de computadora y manejo de herramientas informáticas a
nivel usuario (Word, Excel, Power Point, correo electrónico).
HERRAMIENTAS Herramientas estadísticas.
• COMPROMISO • Privilegiar la calidad, seguridad y cuidado del

medio ambiente, dentro del desarrollo de las
funciones asignadas.
NOMBRE DEL PUESTO
JEFE DE MARKETING
• Evaluación y desarrollo de las estrategias de marketing.
• Planificación, dirección y coordinación de esfuerzos de marketing.
• Investigación de la demanda de los productos y servicios de la empresa.
• Investigación de la competencia.
• Desarrollo de estrategias de precios de forma conjunta con el Área comercial,

con el objetivo de maximizar los beneficios y la participación en el mercado,
mientras mantiene la satisfacción del cliente.
• Identificación de clientes potenciales.
• Desarrollo de promociones con gestores publicitarios.
• Comprensión y desarrollo de presupuestos y finanzas, incluidos gastos,

créditos para investigación y desarrollo, retornos de inversión y proyecciones
de pérdidas y ganancias.
• Desarrollo y gestión de campañas publicitarias

FORMACION ACADÉMICA
EDUCACIÓN Profesional t é c n ic o titulado en la carrera de

administración de empresas, marketing o afines.
• Cursos y/o diplomados en marketing,
CAPACITACIÓN
marketing digital curso de office nivel
intermedio o avanzado
• Curso de inglés intermedio
Experiencia general.
Se considerará la experiencia en empresas del sector
estatal o empresas del sector privado.
Tratándose de procesos de promoción interna, la
EXPERIENCIA experiencia mínima se acredita con el desempeño de
labores en el área o Gerencia.
PERSONALIDAD
Liderazgo, manejo de equipos de trabajo, capacidad de
APTITUDES trabajo bajo presión, trabajo en equipo, capacidad de
negociación, planificación, organización, capacidad para la
toma de decisiones.
Lealtad, compromiso, pro actividad, responsabilidad, disciplina,
ACTITUDES orientación a resultados.
Persona dinámica, empática, independiente y equilibrada
ASPECTO EMOCIONAL emocionalmente.
AMBITO LABORAL
CONDICIONES DE TRABAJO Trabajo en oficina y con disposición a trasladarse dentro del

ámbito de la concesión y operaciones de la empresa.
RESPONSABILIDADES Manejo y emisión de información confidencial

Uso de computadora y manejo de herramientas informáticas
USO DE EQUIPOS
a nivel usuario (Ofimática y correo electrónico).
Y Herramientas estadísticas.
HERRAMIENTAS
• Privilegiar la calidad, seguridad y cuidado
COMPROMISO
del medio ambiente, dentro del desarrollo
de las funciones asignadas.
NOMBRE DEL PUESTO
JEFE DE PRODUCCION Y LOGISTICA
• REQUERIMIENTO DEL PUESTO

• • Profesional técnico titulado de carrea de administración de
• EDUCACIÓN empresas, y/o negocios internacionales
•
• • Cursos y/o diplomados en gerencia de producción y logística
• CAPACITACIÓN • curso de office nivel intermedio o avanzado
• curso de inglés intermedio
• • Experiencia demostrable como gerente de producción
• • Profundo conocimiento de la gestión de la producción
• • Conocimiento de las normas de calidad y los reglamentos de
• salud y de seguridad
• EXPERIENCIA • Dominio de MS Office y software ERP
• PERSONALIDAD
• • Liderazgo, manejo de equipos de trabajo, capacidad de
• APTITUDES trabajobajo presión, trabajo en equipo, capacidad de
negociación, planificación, organización, capacidad para la
toma de decisiones.
• • Lealtad, compromiso, pro actividad, responsabilidad,
• ACTITUDES disciplina,orientación a resultados.
• • Persona dinámica, empática, independiente y equilibrada
• ASPECTO EMOCIONAL emocionalmente.
• • Trabajo en oficina y con disposición a trasladarse dentro del
• CONDICIONES DE ámbito de la concesión y operaciones de la empresa.
TRABAJO
• USO DE EQUIPOS Y • Uso de computadora y manejo de herramientas
HERRAMIENTAS informáticas anivel usuario (Ofimática y correo electrónico).
• Herramientas estadísticas.
FORMA DE CONTRATACION
Para nuestros puestos de trabajo Pak Natural S.R.L. poseerá una modalidad de
contrato por incremento de las necesidades del mercado, según evaluación el
contrato podrá tener una duración de hasta cinco años dependiendo el perfil del
interesado, pasando un periodo de prueba de tres meses, en los que se podría
rescindir el contrato pactado en el caso que no se cumpla con los requisitos
establecidos a nivel operativo o de requerimiento para el área solicitada.
MANUAL DE RECLUTAMIENTO Y SELECCIÓN DE PERSONAL
ETAPAS DE RECLUTAMIENTO
Preparatoria: comprende las etapas previas para que se lleve a cabo la

convocatoria. Estas actividades serán realizadas por el Gerente.
Crear un perfil del puesto
Crear un perfil del candidato
Especificar las competencias personales y profesionales
Indicadores del desempeño del puesto
Especificar las compensaciones y beneficios
Convocatoria y evaluación: comprende las fases externas que se llevaran a cabo

para buscar el elemento idóneo.
Difusión de la convocatoria
Reclutamiento de los prospectos
Evaluación de los prospectos
Elección: en esta etapa se selecciona al candidato con mayor puntuación y

orientación a cumplir con el requerimiento de la entidad
CAPITULO V: EVALUACIÓN ECONOMICA Y FINANCIERA
La evaluación económica. es el proceso de identificación, medición y valoración

sistemática de los insumos y resultados de dos actividades alternativas, y el
posterior análisis comparativo de las mismas. El propósito de la evaluación
económica es identificar el mejor curso de acción, basado en la evidencia
disponible.
5. 1 COSTOS Y PRESUPUESTOS
El Costo es una variable del sector económico que representa la totalidad del
gasto económico de una producción.
Un presupuesto es un plan de operaciones y recursos de una empresa, que se

formula para lograr en un cierto periodo los objetivos propuestos y se expresa en
términos monetarios.
Presupuesto de materia prima directa
CALCULO DE LA MATERIA PRIMA DIRECTA

Unidades 6741 7078 7432
Costo por unidad 12.44 12.44 13.06
TOTAL MPD ( Soles) S/83,842.14 S/88,034.24 S/97,057.75
El costo de la materia prima para el año uno es de S/ 83,842.14 proyectando 6741

unidades de producir con un costo de MPD por unidad de S/ 12.44, para el año
dos y tres se estima un alza de un 3.5% debido a la inflación. Para el año dos con
unidades a producir de 7078 con un costo de MPD por unidad de S/ 12.44 se
estima el costo total de materia prima directa de S/ 88,034.24 y para el año tres
las unidades de producirse son 7432 con un costo de materia prima directa por
unidad de S/ 13.06 estimando un total de S/ 97,057.75.
EL COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
CALCULO DE LA MANO DE OBRA DIRECTA

ITEM AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
Operarios 32340 32340 35574
TOTAL MOD 32340 32340 35574
El costo de mano de obra directa para el año uno será de S/ 32340 con un
aumento de las remuneraciones en un 10% a partir del 3er año, para el año 2
(32340) y para el año 3 (35574).
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION:
CALCULO DE LOS COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

Mano de obra indirecta 29106 29106 32017
Materia prima indirecta 9438 9909 10888
Servicios 12240 12852 13495
Alquiler 30000 30000 33000
Depreciación 5903 5903 5903
Útiles de limpieza 2400 2400 2520
Accesorios del personal 1147 1147 1204
TOTAL CIF 90234 91317 99026
Los costos indirectos de fabricación para el año 1 es de S/ 90234, para el año 2

es de S/ 91317 y para el año 3 es de S/ 99026.
Costo de producción
CALCULO DE LOS COSTOS DE PRODUCCION

Mano de obra directa 32340 32340 35574
Materia prima directa 83842 88034 97058
Costos indirectos de fabricación 90234 91317 99026
TOTAL COSTO DE PRODUCCION 206416 211692 231658
El costo de producción para el primer año es de S/ 206416 proyectando el costo

de la materia prima directa de S/ 83842, la mano de obra directa de S/ 32340, el
costo indirecto de fabricación de S/ 90234. El costo de producción para el año
dos es de S/ 211692 y para el año tres de S/ 231658.
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Remuneraciones 72765 72765 80042
Útiles de escritorio 505 505 530
Asesor contable 4000 4000 4200
TOTAL GASTO ADMINISTRATIVO 77270 77270 84772
GASTO VENTAS – MARKETING Y PUBLICIDAD
GASTOS VENTAS - MARKETING Y PUBLICIDAD

Remuneraciones 58212 58212 64033
Publicidad por redes 100 100 100
Volanteo 3000 3000 3000
Afiches – Banner 1000 1000 1000
TOTAL GASTO VENTA 62312 62312 68133
5.2 INVERSIÓN INICIAL
INDICADORES DE RENTABILIDAD
ITEM AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
FLUJO DE CAJA -62066 84492 77205 123949
INVERSION TOTAL
Activos Fijos 45257
Capital de trabajo 11654
Inversión Intangibles 5155
TOTAL INVERSION 62066
5.3 COSTO UNITARIO DE PRODUCCIÓN

ESTRUCTURA DE COSTOS
Materia prima directa 83842 88034 97058
Mano de Obra directa 32340 32340 35574
Costos indirectos de Fabricación 90234 91317 99026
Costo de Producción 206416 211692 231658
Gastos administrativos 77270 77270 84772
Gastos de ventas 62312 62312 68133
Costo total 345998 351274 384563
Costos fijos 220378 220990 241044
Costos variables 125620 130284 143520
Costo Total 345998 351274 384563
Margen de utilidad 78690 94649 145460
Precio de venta unitario 63 63 71
Costo Variable unitario 19 18 19
Margen de utilidad unitario 12 13 20
Costo Total unitario 51 50 52
El costo total unitario se expresa en el cuadro para el primer año en S/ 51, para el
segundo año en S/ 50 y para el tercer año en S/ 52
5.4 PRECIO DE VENTA
Haciendo referencia al cuadro anterior del punto 5.3 hallamos el precio de venta
unitario ponderado para el año 1.
Precio de venta unitario ponderado: S/ 63.00

Para el segundo año de S/63.00 y para el tercer año de S/ 71.00
5.5 DETERMINACIÓN DEL PUNTO DE EQUILIBRIO
El punto de equilibrio o umbral de rentabilidad es el número mínimo de unidades

que una empresa necesita vender para que el beneficio en ese momento sea
cero.
CF
CF PE soles =
PEunidades = 1−
CVu
PVu − CVu PVu
PUNTO DE EQUILIBRIO
Descripción AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
Punto de equilibrio unidades 4967 4956 4635
Punto de equilibrio ingreso 312,944.88 312,206.29 330,549.79
El punto de equilibrio para el año uno es de 4967, para el año dos es de 4956 y
para el año tres es de 4635 unidades.
El punto de equilibrio ingreso para el año uno es de S/ 312,944.88 para el año dos
es de S/ 312,206.29 y para el año 3 es de S/ 330,549.79.
5.6 FLUJO DE CAJA ECONÓMICO Y FINANCIERO
El flujo de caja es la acumulación neta de activos líquidos en un periodo
determinado y, por lo tanto, constituye un indicador importante de la liquidez de
una empresa.
FLUJO DE CAJA
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
INGRESOS
Ventas contado 424688 445922 530023
Aportes 62066
Total, Ingreso 62066 424688 445922 530023
EGRESOS
CF sin depreciación 214475 215087 235141
Costo Variable 125620 130284 143520
Impuesto a la renta 22707 27414
Inversión en activos fijos 45257
Inversión en intangibles 5155
Inversión en inventarios 6654 101 640 0
Total, Egreso 57066 340196 368718 406075
FLUJO NETO EFECTIVO 5000 84492 77205 123949
Caja inicial 0 5000 89492 166696
Caja Final 5000 89492 166696 290645
El total flujo de efectivo para el año uno es de S/ 84,492 con una caja inicial de S/
5000 y una caja final de S/ 89,492.
El total flujo de efectivo para el año dos es de S/ 77,205 con una caja inicial de S/
89,492 y una caja final de S/ 166696.
El total flujo de efectivo para el año tres es de S/ 123949 con una caja inicial de
S/166696 y una caja final de S/ 290645.
5.7 VAN y TIR
Valor Actual neto (VAN) corresponde al valor presente de los flujos de caja netos
originados por una inversión.
Tasa Interna de retorno (TIR) es la media geométrica de los rendimientos futuros

esperados de dicha inversión, y que implica por cierto el supuesto de una
oportunidad para "reinvertir".
Valor Actual Neto VAN S/82,846.32

Tasa interna de retorno TIR 129%
El proyecto productivo innovador genera una ganancia de S/ 82,846.32 con un

TIR de 129%, por lo cual el negocio se vuelve rentable.
5.8 ESTADOS FINANCIERO / PROYECCIÓN 3 AÑOS
Son informes que utilizan las instituciones para dar a conocer la situación
económica, financiera y los cambios que experimenta la misma a una fecha o
periodo determinado.
5.8.1 ESTADO DE RESULTADOS
Es un estado financiero que muestra ordenada y detalladamente la forma de
cómo se obtuvo el resultado del ejercicio durante un periodo determinado.
ESTADO DE RESULTADOS
Ventas 424688 445922 530023
Costo de Ventas 206416 211692 231658
Utilidad Bruta 218272 234231 298365
Gastos Administrativos 77270 77270 84772
Gastos de Ventas- Publicidad Market. 62312 62312 68133
Amortizaciones intangibles 1718 1718 1718
Utilidad de operación 76972 92930 143742
Impuesto a la renta 29.5 % 22707 27414 42404
Utilidad de Resultado 54265 65516 101338
El estado de resultados tiene una utilidad bruta para el año uno de S/ 218272,
para el año dos de S/ 234231 y para el año tres de S/ 298365; tiene una utilidad
operativa para el año uno de S/ 76972, para el año dos de S/ 92930 y para el año
tres de S/ 143742; tiene una utilidad de resultado para el año uno de S/ 54265,
para el año dos de S/ 65516 y para el año tres de S/ 101338.
5.8.2 ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Es un documento contable que refleja la situación financiera de un ente
económico, ya sea de una organización pública o privada, a una fecha
determinada y que permite efectuar un análisis comparativo de la misma; incluye
el activo, el pasivo y el capital contable.
BALANCE GENERAL
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
ACTIVOS
Activo Corriente
Efectivo 5000 89492 166696 290645
Inventario 6654 6755 7395 7395
Total, Activo Corriente 11654 96247 174092 298040
Activo no corriente
Activo Fijo
Maquinaria y equipo
Muebles y Enseres
Total, Activo Fijo 45257 45257 45257 45257
Depreciación acumulada 5903 11806 17709
Total, activo fijo neto 45257 39354 33451 27548
Intangibles 5155 5155 5155 5155
Amortización Intangibles 1718 3437 5155
Total, activo intangible 5155 3437 1718 0
Total, Activo no corriente 50412 42791 35169 27548
TOTAL, ACTIVOS 62066 139038 209261 325588
PASIVO
Pasivo corriente
Tributo por pagar 22707 27414 42404
Total, Pasivo corriente 22707 27414 42404
Total, Pasivo no corriente
TOTAL, PASIVO 0 22707 27414 42404
PATRIMONIO
Capital Social 62066 62066 62066 62066
Utilidades retenidas 54265 119781
Utilidad del periodo 54265 65516 101338
Total, Patrimonio 62066 116331 181847 283185
TOTAL, PASIVO Y PATRIMONIO 62066 139038 209261 325588
En el estado de situación financiera se observa que para el año uno el total activo
es igual al total pasivo y patrimonio dando esto el resultado de S/ 139038, para el
año dos es de S/ 209261 y para el año tres es de S/ 325588.
5.8.3 RATIOS DE LIQUIDEZ, SOLVENCIA Y RENTABILIDAD
Las ratios son instrumentos que sirven para el análisis financiero de empresas ya
que pueden medir en alto grado su eficacia y comportamiento, también nos
presenta una perspectiva amplia de la situación financiera.
Ratios de Liquidez: Muestra el nivel de solvencia financiera de corto plazo de la

empresa, en función a la capacidad que tienes para hacer frente a sus
obligaciones de corto plazo que se derivan del ciclo de producción.
RATIOS DE LIQUIDEZ
Liquidez Corriente= Activo corriente/Pasivo corriente 4.24 6.35 7.03
Capital de Trabajo = Activo corriente - Pasivo Corriente 73540 146677 255637
• En el cuadro podemos observar que para el año uno se tiene S /4.24 para
pagar una deuda de un sol, se puede pagar las obligaciones a corto plazo.
• Para el año dos se tiene S/ 6.35 para pagar una deuda de un sol
• Para el año tres se tiene S/ 7.03 para pagar una deuda de un sol
Ratios de Rentabilidad: se define como aquellos indicadores que permiten

conocer, la rentabilidad de la empresa en relación con las ventas, el patrimonio y
la inversión, indicando la eficiencia.
RATIOS DE RENTABILIDAD
Rentabilidad patrimonio = Utilidad neta / Patrimonio total 46.65% 36.03% 35.79%
Rentabilidad neta de capital = Utilidad neta/ Capital social 87.43% 105.56% 163.27%
Rentabilidad inversión = Utilidad después de impuestos /
Activo (ROE) 39.03% 31.31% 31.12%
• En el cuadro podemos observar que para el año 1 tenemos una utilidad

neta que representa el 46.65% del patrimonio, para el año 2 una utilidad
neta del 36.03% y para el año 3 una utilidad neta de 35.79%
• La utilidad para el año 1 representa el 87.43 % del capital, para el año
105.56% y para el año 3 el 163.27%.
• La utilidad para el año 1 representa el 39.03% del activo, para el año 2 el
31.31% y para el año 3 el 31.12%.
Ratios de Solvencia: se define como aquellos indicadores que permiten
conocer, la contribución de los propietarios, frente a la de los acreedores o
terceros.
• Informan entorno al margen de seguridad ofrecido a los acreedores, el
grado de control que ejercen los propietarios sobre la empresa y el monto
de los recursos de los acreedores que se emplean en la generación de
ingresos.
AÑO AÑO AÑO

RATIOS DE SOLVENCIA 1 2 3
Razón de endeudamiento del activo= Pasivo total / 16.33 13.10 13.02
Activo total % % %
Razón de endeudamiento a corto plazo= Pasivo 19.52 15.08 14.97
corriente/ Patrimonio neto % % %
• El pasivo para el año 1 representa el 16.33% del activo, para el año 2 el

13.10% del activo y para el año 3 el 13.02% del activo.
• El pasivo corriente para el año 1 representa el 19.52% del patrimonio de la

empresa, para el año 2 el 15.08% y para el año 3 el 14.97.
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
CONCLUSIONES
• Es necesario para Nuestra Empresa ALOE FRUTARIS contar con una

jerarquía muy establecida para garantizar el funcionamiento adecuado
dentro de la organización y así afrontar los obstáculos que tengamos en el
camino llegando alcanzar el éxito que se espera.
• El estudio realizado aporta información cuantitativa y cualitativa en factores

productivos y alcanzables, los costos de inversión y recursos para poder
producir de acuerdo a lo estimado en la producción.
• La capacidad de producción de postres de gelatina frutada a base de

sábila, y el margen de utilidad deseada son moderadas; por lo tanto, el
proyecto resulta rentable.
Recomendaciones
• La Empresa ALOE FRUTARIS. busca tener un mejor desempeño en su

crecimiento y su producción se recomienda contar con Asesoría
Mercadología y publicitaria para poder crear una imagen de la Empresa
para luego promocionarse en diferentes medios acorde a la segmentación
de clientes y así posicionarse en el mercado con clientes potenciales.
• Se recomienda llevar a cabo este proyecto dado que existe un estudio

detallado de la producción y la cantidad de inversión requerida, mostrando
además una rentabilidad favorable para el proyecto.
• Brindar capacitación a nuestro personal para el conocimiento del producto

así puedan velar por el cumplimiento de los objetivos.
BIBLIOGRAFIA
ANEXOS

Plan de Negocio 2022 Gelatina Frutada de Sábila

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Plan de Negocio 2022 Gelatina Frutada de Sábila

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Copyright:

Formatos disponibles

INSTITUTO DE EDUCACION SUPERIOR TECNOLOGICO PRIVADO SISE

GIANELLA CHRISTELL POZO CHAVEZ

ANALI SHARON LOYA PEREZ

PILAR MITSA HUERTAS ESPINOZA

LIMA, 24 DE FEBRERO DEL 2022

Primeramente, agradecer a Dios por la vida y la

RESUMEN EJECUTIVO ................................................................ 5

CAPITULO III: ESTRATEGIAS DE MERCADO ........................... 41

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES ............................... 80

1.1 JUSTIFICACIÓN DE LA IDEA DEL NEGOCIO

Uno de los proyectos más beneficiosos e innovadores como tal, es el uso

Asimismo, reduce el azúcar en la sangre por diabetes, Hormone Research señala

Un estudio publicado en el Journal of the American Pediatric Medical Association

Nuestra empresa ALOE FRUTARIS nace a raíz de evaluar las necesidades y

Junta general de socios:

Él es responsable de la administración de nuestra empresa y el portavoz, de él se

Es el encargado de la dirección financiera de la empresa, el objetivo de esta área

Área de Compras y ventas:

El trabajo realizado es clave para el buen funcionamiento del negocio. De esta

Nuestra misión como empresa es la elaboración de un producto (POSTRE DE

Constituir nuestra empresa con reconocimiento en los diferentes mercados de

Lograr que nuestra empresa se posicione dentro de unas de las mejores

-Dar a conocer nuestro producto en mercados, ferias, centros comerciales,

Crecimiento del 5 % anual en unidades (moldes)

-Maximizar las utilidades, minimizando los costos y gastos, contando con un

-Realizar una investigación de mercado para conocer la aceptación del producto y

Objetivo a corto plazo

-Posicionar la marca mediante estrategias de marketing.

-Capacitación y actualización permanente de nuestro personal para la elaboración

-Promocionar nuestra marca, mediante una fuerte publicidad en redes sociales.

-Mejoramiento continuo de los procesos de producción y venta.

-Buscar clientes minoristas y mayoristas en otros distritos y regiones para colocar

-Desarrollar la diversificación del producto para abarcar mayores clientes y

Objetivo largo plazo

-Alcanzar a cubrir nuestro mercado meta en un 3.5 %.

1.4 ANALISIS INTERNO Y EXTERNO DEL NEGOCIO

1.4.1 ANÁLISIS INTERNO (MATRIZ FODA)

Después de años de un tenso panorama político en el Perú y varios cambios de

Un gobierno inestable frente a las secuelas de la pandemia del COVID 19 puede

La pandemia por la COVID-19 ha afectado de forma directa a miles de pequeños

Según un estudio realizado por el Banco Interamericano de Desarrollo (BID)

La emergencia ha generado que se presenten diversas dificultades para los

Como resultado, miles de peruanos han perdido su fuente de ingresos diaria.

Mayor uso y manejo de las redes sociales, las innovaciones técnicas en el

Gracias a las tecnologías emergentes, las empresas han comenzado a

Falta de conocimiento e información

Menor participación por la reciente

La comparación del peso ponderado de las fortalezas frente a las debilidades,

La matriz de factores externos, MATRIZ EFE es un instrumento de diagnóstico

1 Demanda de ventas en el interior del país 10% 4 0.4

Ventas por delivery,venta online

3 Reduccion de la confianza en el consumidor 5% 2 0.1

Podemos observar en el cuadro que las oportunidades tienen un ponderado de

AMENAZA DE NUEVOS COMPETIDORES ENTRANTES

La posibilidad de que en el país existan nuevas empresas que intenten dedicarse

En conclusión, podemos decir que la amenaza de nuevos competidores entrantes

Fundamentalmente desde todos los aspectos, la retención de proveedores se

La característica quizá más importante que un proveedor buscará en el momento

En conclusión, podemos decir que el poder de negociación de los proveedores es

PODER DE NEGOCIACIÓN DE LOS CLIENTES.

La característica única de la gelatina gracias a la incorporación de productos

En conclusión, podemos decir que el poder de negociación de los clientes es bajo.

Las gelatinas a base de sábila normalmente no son consideradas competencia