PLANIFICACIÓN Y PREPARACIÓN DE AUDITORÍAS

Programa y plan de auditoría

JOHN EDWAR ALVAREZ GUTIERREZ

Instructor:
Francisco José Gómez Echeverry

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE (SENA)

Auditoría Interna de Calidad - NTC ISO 9001
Ficha de Caracterización
2543133
2022

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 PLANIFICACIÓN Y PREPARACIÓN DE AUDITORÍAS

Contenido

1. Objetivos .................................................................................................................................. 3
2. Alcance .................................................................................................................................... 3
3. Procesos a ser auditados ..................................................................................................... 3
4. Cronograma de las auditorías realizadas en el año 2022 ............................................... 4
5. Criterios de auditoria .............................................................................................................. 4
6. Documentación de Referencia ............................................................................................. 4
7. Métodos de auditoría a utilizar ............................................................................................. 5
8. Auditores seleccionados por proceso ................................................................................. 5
9. Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor .................................... 5
10. Recursos necesarios para realizar la auditoría ............................................................. 6
11. Identificación y evaluación de riesgos ............................................................................. 6
12. Conclusiones ....................................................................................................................... 6

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 PLANIFICACIÓN Y PREPARACIÓN DE AUDITORÍAS

1. Objetivos

Establecer la metodología con el fin de hacer la verificación de la correcta implementación

y ejecución del SGC en Lácteos Pérez García©, corroborar que esté actualizándose y
en vigencia de acuerdo a las políticas proporcionadas por la normatividad, identificando
los aspectos que se cumplan satisfactoriamente, así mismo las no conformidades
existentes retroalimentando los diversos procesos auditados, emitiendo con un juicio
imparcial con base en la evidencia las recomendaciones a seguir fomentando en las
áreas auditadas oportunidades de mejora en la ejecución de los diversos procesos que
así lo requiera.

2. Alcance

La auditoría interna abarca aspectos relevantes como la planificación, programación,

ejecución y documentación, así como el seguimiento del compromiso por parte de los
auditados de realizar las correspondientes acciones de mejora y/o correctivas que arroje
este proceso, en el marco del cumplimiento del SGC de Lácteos Pérez García©.

3. Procesos a ser auditados

Procesos estratégicos:

• Planeación
• Producción

Procesos de operativos:

• Servicio al cliente
• Atención y resolución de PQR

Procesos de apoyo:

• Financiero
• Contratación
• Compras
• Gestión humana
• Administración

Procesos de evaluación y control.

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4. Cronograma de las auditorías realizadas en el año 2022 Lácteos Pérez

García©

Mayo de 2022
Acción a seguir 1 2 3 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
Elaborar el programa de auditoría
Preparar la auditoría
Celebrar la reunión de apertura
Recolección de evidencia
Definir las conclusiones de la auditoria
Celebrar la reunión de cierre
Elaborar el informe final
Socializar el informe final
Acción a seguir Junio de 2022
Verficar el cumplimiento de las
recomendaciones (Seguimiento)

5. Criterios de auditoria

Al evaluar cada uno de los aspectos del SGC de Lácteos Pérez García©, se procede a
verificar la correcta ejecución de cada uno de los Procedimientos Operativos
Estandarizados (POE´S) que componen el Manual de calidad, otorgando los siguientes
conceptos de acuerdo a su calificación:

• Cumple: C
• No Cumple: NC

6. Documentación de Referencia

Documentos Formatos de Registro

Manual de Procedimientos
Manual de Implementación
Manual de competencias
Plan de mejoramiento Listas de Verificación
Programa de auditorias Formato Programa de
Auditorias
Informes de Auditorias Formatos de informe de
anteriores auditoria

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7. Métodos de auditoría a utilizar

• Entrevistas.
• Completar listas de verificación y cuestionarios en compañía y con la participación
del auditado.
• Revisar la documentación con la participación del auditado.
• Dónde aplica realizar muestreos.

8. Auditores seleccionados por proceso

Nombre Cargo
Ing. Carlos Castro Especialista en control de calidad
Ing. Sara Gómez Jefe de control de calidad
Ing. María Páez Jefe de Logística

9. Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor

Nombre Responsabilidades
Ing. Carlos Castro • Elaborar planificación anual de la
(Auditor Líder) auditoría para cada área.
• Seleccionar y organizar el equipo
para ejecutar la auditoría.
• Incentivar la participación activa de
cada auditor.
• Facilitar lo necesario para llevar a
cabo el proceso.
Ing. Sara Gómez • Requerir de las diferentes áreas a
(Auditor de Procesos) auditar las evidencias necesarias
para la evaluación de los
procesos.
• Entrevistar a los encargados de
cada área para documentar los
procesos.
• Evaluar la implementación del
SGC y generar los aciertos y
desaciertos en su desarrollo.
Ing. María Páez • Facilitar la documentación
(Facilitador de Procesos) necesaria como evidencia de los
procesos.
• Socializar el plan de auditoría
establecido con los encargados de
cada área.
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• Prestar a los demás actores del

proceso de auditoría la asistencia
técnica que se requiera para la
comprensión de cada función.

10. Recursos necesarios para realizar la auditoría

• Talento Humano: Profesionales con competencias certificadas en procesos de

calidad.
• Recursos tecnológicos: Equipos de cómputo, impresoras, software requerido,
internet.
• Logística: Espacios adecuados (oficinas, salas de juntas) para celebrar las
reuniones de apertura y cierre de la auditoría, para documentar los hallazgos y
redactar los respectivos informes.

11. Identificación y evaluación de riesgos

Impacto Probabilidad
Identificación Descripción Posibles Valoración Manejo Medidas
del riesgo del riesgo consecuencias del riesgo del
1 2 3 1 2 3
riesgo
El programa
de auditoria Omisión en el Asumir el Capacitación
No Cumple no se cumpla seguimiento al x x Tolerable riesgo al equipo
en su SGC auditor
totalidad
Ceñirse Conocimiento
Informes no Decisiones x x al plan del plan de
Inexactitud basados en la equivocadas Inaceptable de auditoria y
evidencia auditoria hacer
simulacros

12. Conclusiones

Sin duda la labor del auditor conlleva una gran responsabilidad, y diseñar e implementar
un plan de auditoria teniendo en cuenta que ello repercutirá en la productividad de las
empresas, ya que se deben tener conocimientos de una gran cantidad de competencias
que influyen de manera directa en el juicio y criterio de evaluación.

Este ejercicio me hace tener conciencia de la importancia de las auditorias, sus alcances,
lo que conlleva y valorar la importancia de ellas para garantizar una buena labor y sobre
todo la gran importancia del SGC.