SERVICIO NACIONAL DE ADIESTRAMIENTO EN TRABAJO INDUSTRIAL

PLAN DE TRABAJO
DEL ESTUDIANTE
 TRABAJO FINAL DEL CURSO

1. INFORMACIÓN GENERAL

Apellidos y Nombres: Seminario Correa Lady Natalye ID: 001267262

Dirección Zonal/CFP: Zonal/ CFP Sullana
Carrera: Administración Industrial Semestre: III
Curso/ Mód. Formativo Matemática Financiera / Primera entrega.
Tema del Trabajo: Ejercicios aplicando las herramientas matemáticas aprendidas.

2. PLANIFICACIÓN DEL TRABAJO

N
ACTIVIDADES/ ENTREGABLES CRONOGRAMA/ FECHA DE ENTREGA
°
1 Información General 10 12 20 / 31 12 20
2 Planificación del Trabajo 15 12 20 / 31 12 20
3 Preguntas Guía 20 12 20 / 31 12 20
4 Dibujo/ Esquema o diagrama 24 12 20 / 31 12 20
5 Lista de Recursos 25 12 20 / 31 12 20

TEMA: Ejercicios aplicando las herramientas matemáticas aprendidas.

OBJETIVO DEL TRABAJO

El alumno estará en capacidad de calcular el interés simple y compuesto, así como el valor
actual de instrumentos financieros e inversiones, aplicando los conceptos de valor del dinero
en el tiempo.

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3. PREGUNTAS GUIA

Durante la investigación de estudio, debes obtener las respuestas a las siguientes

interrogantes:

Nº PREGUNTAS

1 Elaborar dos ejercicios aplicando interés simple y dos con interés compuesto.

2 Elaborar dos ejercicios aplicando tasas nominales y efectivas.

Elaborar dos ejercicios convirtiendo tasas nominales con capitalización a tasas

3 efectivas y viceversa.

Elaborar dos ejercicios de conversión entre tasas efectivas del sistema bancario.
4

Elaborar dos ejercicios utilizando cada una de las seis fórmulas básicas con
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interés compuesto.

6 Elaborar un cuadro aplicando el método de cuotas decrecientes

y otro con cuotas constante.

7 Elaborar un ejercicio aplicando el VAN y el TIR.

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HOJA DE RESPUESTAS A LAS PREGUNTAS GUÍA

1.
INTERES SIMPLE:

1. Después de 3 años, un banco ha pagado en concepto de interés la cantidad de 840 € a una

persona por depositar un plazo fijo. La tasa de interés ha sido del 2% anual. ¿Cuál fue
el capital inicial con el que se hizo el depósito?
En este caso, conocemos todo menos el capital inicial.
Sustituimos en la fórmula:

I=Ci. I . t
100
840= Ci 2 . 3
100
Despejamos el capital inicial:
Ci= 840 . 100= 14000 €
2.3

2. ¿Cuál es el interés simple generado en un plazo fijo, por un capital de 10000 €, al 4%

trimestral durante 2 años?
Aplicamos la fórmula del interés simple:
I=Ci . i . t
100
Pero tenemos en cuenta que el tipo de interés está en trimestres y el periodo de
tiempo en años. Por tanto, debemos pasar los años a trimestres, multiplicando por 4,
ya que un año tiene 4 trimestres:
I=10000 . 4 . 4.2 = 3200 €
100
INTERES COMPUESTO:

1. Se depositan $ 8.000 en un banco que reconoce una tasa de interés del 36% anual,
capitalizable mensualmente.  ¿Cuál será el monto acumulado en cuatro años?
Datos:
C = 8.000
n = 4 años = 48 meses
i = 0,36 anual = 0.36/12 mensual
i = 0,03 mensual
S =?

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2. Se deposita $ 50.000 en un banco durante 3 meses.

a) Hallar el valor final a la tasa de interés simple del 30% anual.
b) Hallar el valor final a la tasa de interés del 30% anual capitalizable mensualmente.
c) ¿Cuál es mayor?

Solución:

a)
C = 50.000
n = 3 años
i = 0,30 anual
S=?

b)
C = 50.000
n = 3 años = 36 meses
i = 0,30 anual = 0,30/12 anual
i = 0,025 mensual
S=?

c) El mayor es el cálculo con la forma de interés compuesto. Inc. (c).

2.

1. El banco Bisco, paga a sus depositantes el 14 ½% compuesto capitalizable

semestralmente.  ¿Si se deja un depósito de $ 500, durante 1 año que cantidad obtendrá?

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Solución:

1. Una tarjeta de crédito nacional tiene una tasa de interés del 2% mensual sobre el saldo
no pagado. Determine la tasa efectiva por periodo semestral
Datos:  

El periodo de capitalización es mensual Se busca la tasa efectiva por periodo

semestral
i = 2% mensual multiplicado por 6 meses = 12% semestral
p = el interés está compuesto de 6 veces  
e= (1+ 0.12)6 – 1
6
i = 0.1262  ó 12.62%

3.

1. Ejemplo de conversión de tasa nominal a efectiva.

-Se tiene un 12% capitalizable mensualmente (cuando se dice capitalizable, estamos hablando
de nominal cuyos intereses se generan mes a mes) y se quiere convertir a una tasa equivalente
bimensual (que se da a entender es efectiva y los intereses se generan cada dos meses). Lo
primero que se debería hacer es el 12% dividirlo en 12, y nos da 1% mensual, con esto
estamos hablando de términos efectivos, ahora para esto llevarlo al efectivo requerido, se
debería aplicar la misma ecuación señalada, donde la presentación sería la siguiente:

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El Desarrollo, nos da como resultado que la tasa efectiva es 6,15% semestral efectivo, y como
nosotros queremos saber la tasa bimensual, se debería dividir en 3 (dado que un semestre está
compuesto por tres bimestres), nos da como resultado que la tasa efectiva bimensual, es de
2,05%.

2. Calcule la TEA equivalente a una TNA de 24% capitalizable trimestralmente.

Solución:

TEA = (1+0.24/4)4
TEA=1.26247696-1
TEA = 0.26247696
TEA = 26.24%

3.Ejemplo de conversión de tasa efectiva a tasa nominal con diferente periodicidad.

-Un banco le ofrece un préstamo bancario a una tasa efectiva del 2% mensual y la quiero
convertir a la tasa capitalizable (nombre por el que también se puede conocer la tasa nominal)
trimestral.
En este caso, se debería desarrollar la siguiente ecuación:

Aplicado en este caso, el desarrollo debería ser:

En este caso el Elevado a 12, hace relación a que la tasa es nominal, por lo cual se debe
expresar en años, por otro lado, el elevado a 4, significa que 4 trimestres componen un año, es
decir, las tasas las estamos convirtiendo en conceptos que son comparables. El resultado de
esta ecuación, nos da 6,12% trimestral aproximado, pero esta tasa es efectiva equivalente a una
nominal, por lo cual para saber la nominal que como hemos explicado es una tasa que se
expresa en años y que la periodicidad, es para saber cada cuanto tiempo genera intereses, el
6,12% equivale a efectivamente cuanta entrega, por ende, si lo multiplicamos en 4 (cantidad
de trimestres que compone un año), la tasa nominal trimestral, es del 24,48%.

4.

1. . Calcule la TET a partir de una TNA de 36% capitalizable mensualmente.

Solución
TNM = 0.36/12 = 0.03
TET = (1.03)

TET = 1.092727
TET = 0.092727
TET = 9.27%

2. Si la TNM es 2% y el periodo de capitalización mensual, ¿Cuál es la tasa efectiva: a.

trimestral; b. de 8 meses y c? anual?
Solución
TNM = 0.02
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a) Trimestral
TET = (1.02)3
TET = 1.061208
TET = 0.061208
TET = 6.12%
b) De 8 meses
TE8m = (1.02)8

TE8m = 1.17165938
TE8m = 0.17165938
TE8m = 17.17%%
c) Anual.
TEA = (1.02)12
TEA = 1.2682
TEA = 0.2682
TEA = 26.82%

5.
.
1. ¿Cuál es el capital final de 125.000€ que generan unos intereses de 105.000€ después
de 3 años?
Identificamos los datos:
C = 125.000€
i = 10%
t = 3 años
Cn?
Sustituimos los datos en la fórmula para calcular el capital final.
Cn = 125.000 · (1+0,1)^3 = 166.375€
El capital final que se obtiene al invertir 125.000€ durante 3 años con una tasa de interés
del 10% es de 166.375€.

2. ¿Qué tasa de interés ha tenido una inversión de 200.000€ si al final de 5 años ha

recibido 350.000€?
Identificamos los datos:
Co = 200.000€
Cn = 350.000€
n = 5 años
Sustituimos los datos en la fórmula para calcular la tasa de interés.

i = 0,1184 · 100 = 11,84% anual

La tasa de interés a la que hay que invertir 200.000€ para que dentro de 5 años nos dé un
capital final de 350.000€ es de 11,84%.
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 TRABAJO FINAL DEL CURSO

6
.
-Método de cuotas constantes
En este tipo de préstamo las cuotas son constantes, pero no lo son sus componentes. La parte
de amortización de cada cuota es creciente a lo largo de la vida de la operación, y la parte de
intereses es decreciente.
Este tipo de amortización incentiva al prestatario a hacer amortizaciones anticipadas al inicio
del préstamo, pero no al final, que es cuando apenas tiene coste financiero. En cambio, es una
operación muy rentable para el prestamista. Si optas por este método de amortización debes
saber que no te conviene refinanciarlo en sus primeros años, pues apenas se ha amortizado
capital y el coste financiero de hacerlo es elevado. Es el método de amortización más
extendido.

El siguiente es un ejemplo de préstamo con cuotas constantes de 150.000 euros a 15 años (180
meses) a un tipo de interés del 3.50%. Vemos como la cuota se mantiene invariable i la TAE o
coste anualizado es del 3.71%, asumiendo un total de 43.018 euros en intereses a lo largo de
toda la vida del préstamo.

2- Método decreciente

El método creciente o decreciente implica que la cuota total sigue una tendencia al alza o a

la baja a lo largo de la vida de la operación, a una tasa de variación lineal o geométrica, y que
no tiene por qué coincidir con la periodicidad de liquidación del préstamo, es decir, el
préstamo puede liquidar cuotas con periodicidad mensual, pero la tasa de crecimiento aplicarse
semestral o anualmente.
Los préstamos crecientes reducen el coste financiero, aunque, conforme avanza el cuadro de
amortización, son cada vez más exigentes con el consumo de caja, justo lo contrario a los
préstamos decrecientes. Se trata de un método de amortización a tener en cuenta si la previsión
es que la capacidad de devolución del titular cambie a lo largo del plazo de amortización, ya
que permite adaptar el préstamo a la realidad particular de cada caso.

Y para finalizar seguimos con el ejemplo anterior. En este caso, el sistema creciente, a razón
del 3% anual nos da una TAE del 3.70%, situando a esta modalidad de amortización como la
segunda más atractiva desde el punto de vista del coste financiero anualizado, aunque se
asumen un total de 46.768 euros en intereses y la cuota periódica crece desde los 881 euros
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 TRABAJO FINAL DEL CURSO

iniciales hasta los 1.333 euros de los últimos periodos, esto es un +51%.

7.
.
1. Recibimos la siguiente propuesta de inversión:
Importe a desembolsar: 20.000 €
A cambio cobraríamos durante los próximos 3 años las siguientes cantidades:

5.000 € al final del primer año

8.000 € al final del segundo y
10.000 € al final del tercero

A) VAN: Suma de los flujos de caja anuales actualizados

       deducido el valor de la inversión

Si a los flujos de caja (cobros - pagos) le llamamos:     Q1, Q2,Qn

a la tasa de descuento seleccionada:  k
y al desembolso inicial:    A

siendo:
Q1, Q2, Q3 = 5.000, 8.000, 10.000
k = 5% (1)
A = 20.000

tendremos:

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 TRABAJO FINAL DEL CURSO

Lo que hemos hecho, según se muestra a continuación de forma esquemática, es:

- Calcular el Valor actual de cada cobro
- Sumar estos valores actualizados y
- Restarle el importe de la inversión (desembolso inicial)

VAN   = Suma flujos de caja actualizados - Desembolso inicial= 656,52

VAN   = 20.656,52 - 20.000

VAN = 656,52 €

B) TIR: “La tasa de descuento que hace que el VAN sea igual a cero”
Se trata, pues, de despejar la "k" de la siguiente fórmula:

Este cálculo, que se hace bastante complejo cuando supera las ecuaciones de 2º grado, queda
resuelto de una forma sencilla con las calculadoras financieras o las hojas de cálculo.

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 TRABAJO FINAL DEL CURSO

HOJA DE PLANIFICACIÓN

PROCESO DE EJECUCIÓN

OPERACIONES / PASOS /SUBPASOS

1-Lo primero que hice para realizar mis 7 preguntas basadas en ejercicios
Fue indagar, buscar en internet, videos y sobre todo en las clases o
Diapositivas que usted como profesor nos explicaba constantemente.

2-Busqué ejemplos de ejercicios, dos de cada tema planteado en las

Preguntas y los fui resolviendo con ayuda De las clases.

3-Resolvi cada ejercicio en borrador para después pasarlo al trabajo final

Resuelto sin ningún error.

4-Despues de haber resuelto cada operación, coloque cada ejercicio

en el cuadro de Hojas de respuestas.

5- Por último, al tener mis ejercicios todos hechos y pasados en Word

Reviso por última vez y termino con los cuadros de proceso de ejecución,
El cuadro de dibujo, esquema y diagrama y al final con el cuadro de
Lista de recursos y es así que obtuve mi trabajo final de matemática
Financiera.

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 TRABAJO FINAL DEL CURSO

DIBUJO / ESQUEMA/ DIAGRAMA

EJERCICIO DE CALCULO DE VAN Y TIR

flujo de caja de proyecto de inversión

mes 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
inversión 500 100
ingreso 50 60 72 86.4 103.7 124.4 149.2992 179.2 215 258 309.6 371.5
costo fijos 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40
costos var. 10 12 14.4 17.28 20.74 24.88 29.85984 35.83 43 51.6 61.92 74.3
valor neto -500 0 8 17.6 29.12 42.94 -40.5 79.43936 103.3 132 166.4 207.7 257.2
tasa de interes 3% VAN 254.23 TIR 12M 7.585% TIR 11M 4.631%

flujo de caja de proyecto de mejora

mes 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
inversión 100                        
25 26 27 24 28 27
costos actuales   0 245 0 0 0 265 245 0 275 285 265 0
22 23 24 21 25 24
costos mejorados   5 220.5 4 3 6 238.5 220.5 2 247.5 256.5 238.5 3
valor neto -100 25 24.5 26 27 24 26.5 24.5 28 27.5 28.5 26.5 27
tasa de interés 3% VAN 160.43 TIR 12M 24% TIR 5M 8%

inversión tiempo (en horas/hombre) empleados para la elaboración e implementación

del proyecto + los costos de materiales utilizados.

Costo actual dop (se calcula las horas/hombre) empleadas en el proceso actual y/o la
reducción de desperdicio como el margen de (ingreso - costo) actual.

Costo mejorado dop (se calcula las horas/hombre) empleadas en el proceso mejorado
y/o la reducción de desperdicio como el margen de (ingreso - costo) mejorado .

En el caso del tiempo se puede calcular a partir del gasto de personal con beneficios que paga la
empresa por un trabajador por mes. Se calcula el número de horas por mes y se divide el sueldo
entre el número de horas del mes. Y si se quiere calcular por minuto se divide entre 60 (60
minutos por hora) y tenemos el costo por minuto trabajado. A partir del DOP se calcula tanto en
la situación actual como en la situación mejorada.

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Costos
Laborales           DIA HORAS
Remuneración Bruta 100% 1000 930   30 8  
          3.875    
CTS   9.72% 97.2          
Gratificaciones   16.67% 166.6667          
Vacaciones   8.33% 83.33333          
Bonificación
Extraordinaria 1.50% 15          
                 
Aporte Es salud   9% 90          
Tributo Vacaciones 0.75% 7.5          
SCRT   1.23% 12.3          
SENATI   0.75% 7.5          
TOTAL   47.95% 479.5          
SUELDO A PAGAR POR LA EMPRESA 1479.50          
                 

Ejercicios aplicando las herramientas matemáticas aprendidas.

SEMINARIO CORREA LADY NATALYE

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 TRABAJO FINAL DEL CURSO

LISTA DE RECURSOS

INSTRUCCIONES: completa la lista de recursos necesarios para la ejecución del trabajo.

1. MÁQUINAS Y EQUIPOS

 Laptop
 Celular
 Cuaderno
 Lápiz

3. HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS

 Google.
 Internet Explorer.
 Mozila.
 Yahoo!

5. MATERIALES E INSUMOS

 Enlaces de apoyo.
 Videos.
 Libros.

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