Detalle del Porcentaje de participación

Enero
H/E costo Prod. Adm.
CV Materia prima 250,000.00
CV Sacos de primera 8,500.00
CV Sacos de segunda 1,200.00
CV Hilo 380.00
CV Etiquetas 220.00
CV Aceite para maquinas 120.00
CV Grasa Para maquinas 0.00
CV Trapo industrial 80.00
CV Repuestos 1,500.00
CV Sueldo de los operarios 15,500.00
CV 100 CF Sueldo del supervisor 2,100.00
CF de prod.
Sueldo del Gerente 3,500.00
CF Sueldo de personal de l 900.00 0.5 0.25
CF Sueldo de la secretaria 1,200.00 |
CF Sueldo de vendedores 4,500.00
CF Sueldo de almacenero 2,000.00
CV Gasto en estibadores 650.00
CF Sueldo de Vigilancia 2,000.00 0.3333 0.3333
CF Pago de alquiler de 8,000.00
CV local
Pago de energía 1,250.00 0.7 0.15
CF eléctrica
pago de internet y 220.00 0.2 0.4
CF línea
Pago fija
de línea móvil 450.00 0.3 0.35
CV Pago de agua 80.00 0.4 0.3
CV Gastos por mant. de 600.00 0.5 0.25
CV local
Contratación de 0.00
CV mecánico
Pago externo
a banco 2,500.00
CV (intereses)
Compra de útiles de 80.00 0.3 0.35
CV escritorio
Compra de útiles de 0.00 0.4 0.3
CV aseo
Gasto en combustible 670.00 0.5
CV Gasto por viáticos 0.00 0.5
CV Gastos en mant. de 0.00 0.5
CV vehículos
Gastos en flete de 6,700.00
CF mercadería
Otros gastos 1,500.00 0.6 0.2
Total en soles 316,400.00
Toneladas vendidas 800
CF DEPRECIACION 3333.33

Maquinaria y tecnología: se estima 20 años

Entonces tasa % año = 5%
Tasa% mes: 0,4167%
Se deprecia por mes: s/. 3333,33
taje de participación ENERO
Ventas Prod. Adm. Ventas
ENERO
Costos Ventas o prod 294,459.93
GAST. ADM 6,861.60
GAST.VENTAS 16,011.60
GAST. FINANCIEROS 2,500.00

Pvu (tonelada) 550

0.25 450.00 225.00 225.00 Cvent o prod. uni (tonelad 368.0749125

| % utilidad 0.330772886
UTIL. por (tonelada) 181.9250875

0.3333 666.60 666.60 666.60

0.15 875.00 187.50 187.50

0.4 44.00 88.00 88.00
0.35 135.00 157.50 157.50
0.3 32.00 24.00 24.00
0.25 300.00 150.00 150.00

0.35 24.00 28.00 28.00

0.3 0.00 0.00 0.00
0.5 335.00 335.00
0.5 0.00 0.00
0.5 0.00 0.00
1 6,700.00
0.2 900.00 300.00 300.00
 COSTEO ABSORCION

ESTADO DE RESULTADOS
ENERO
INGRESOS 440,000.00
(COSTO DE VENTAS) 294,459.93

UTILIDAD BRUTA 145,540.07

GASTOS ADMINISTRATIVOS 6,861.60

GASTOS DE VENTA 16,011.60

22,873.20

UTILIDAD OPERATIVA 122,666.87

GASTOS FINANCIEROS 2,500.00

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS120,166.87

30% IMPUESTO A LA RENTA ANUAL 36,050.06

UTILIDAD NETA 84,116.81

 ENERO COSTEO VARIABLE
COSTOS DE VENTAS (Variables) 278,831.00
G.OPER + G.FIN (Variables) 11,299.00 ESTADO DE RESULTADOS
COSTOS FIJOS 15,628.93 ENERO
G.OPER + G.FIN (Fijos) 14,074.20 INGRESOS 440000
COSTOS DE VENTAS (Variables) 278,831.00
G.OPER + G.FIN (Variables) 11,299.00
Pvu (tonelada) 550 290,130.00

CONTRIBUCION MARGINAL 149,870.00

COSTOS FIJOS 15,628.93

G.OPER + G.FIN (Fijos) 14,074.20
29,703.13

UTILIDAD OPERATIVA 120,166.87

 Detalle del Porcentaje de participación
H/E costo Febrero Prod. Adm.
CV Materia prima 295,000.00
CV Sacos de primera 9,000.00
CV Sacos de segunda 800.00
CV Hilo 400.00
CV Etiquetas 330.00
CV Aceite para maquinas 0.00
CV Grasa Para maquinas 150.00
CV Trapo industrial 50.00
CV Repuestos 600.00
CV Sueldo de los operarios 15,800.00
CV 200 CF Sueldo del supervisor 2,100.00
CF de prod.
Sueldo del Gerente 3,500.00
CF Sueldo de personal de 900.00 0.5 0.25
CF limpieza
Sueldo de la secretaria 1,200.00 |
CV 300 CF Sueldo de vendedores 4,500.00
CV 100 CF Sueldo de almacenero 2,000.00
CV Gasto en estibadores 700.00
CF Sueldo de Vigilancia 2,000.00 0.3333 0.3333
CF Pago de alquiler de 8,000.00
CV local
Pago de energía 1,500.00 0.7 0.15
CF eléctrica
pago de internet y 220.00 0.2 0.4
CF línea
Pago fija
de línea móvil 450.00 0.3 0.35
CV Pago de agua 90.00 0.4 0.3
CV Gastos por mant. de 200.00 0.5 0.25
CV local
Contratación de 450.00
CV mecánico
Pago a bancoexterno 3,000.00
CV (intereses)
Compra de útiles de 0.00 0.3 0.35
CV escritorio
Compra de útiles de 65.00 0.4 0.3
CV aseo
Gasto en combustible 535.00 0.5
CV Gasto por viáticos 780.00 0.5
CV Gastos en mant. de 1,500.00 0.5
CV vehículos
Gastos en flete de 7,800.00
CF mercadería
Otros gastos 1,500.00 0.6 0.2
Total en soles 365,120.00
Toneladas vendidas 900
CF DEPRECIACION 3333.33

Maquinaria y tecnología: se estima 20 años

Entonces tasa % año = 5%
Tasa% mes: 0,4167%
Se deprecia por mes: s/. 3333,33
taje de participación FEBRERO
Ventas Prod. Adm. Ventas
FEBRERO
Costos Ventas o prod 339,620.93
GAST. ADM 7,866.10
GAST.VENTAS 18,566.10
GAST. FINANCIEROS 3,000.00

Pvu (tonelada) 550

0.25 450.00 225.00 225.00 Cvent o prod. uni (tonelad377.356589

| % utilidad 0.31389711
UTIL. por (tonelada) 172.643411

0.3333 666.60 666.60 666.60

0.15 1,050.00 225.00 225.00

0.4 44.00 88.00 88.00
0.35 135.00 157.50 157.50
0.3 36.00 27.00 27.00 22
0.25 100.00 50.00 50.00

0.35 0.00 0.00 0.00

0.3 26.00 19.50 19.50
0.5 267.50 267.50
0.5 390.00 390.00
0.5 750.00 750.00
1 7,800.00
0.2 900.00 300.00 300.00
 COSTEO ABSORCION

ESTADO DE RESULTADOS
FEBRERO
INGRESOS 495,000.00
(COSTO DE VENTAS) 339,620.93

UTILIDAD BRUTA 155,379.07

GASTOS ADMINISTRATIVOS 7,866.10

GASTOS DE VENTA 18,566.10

26,432.20

UTILIDAD OPERATIVA 128,946.87

GASTOS FINANCIEROS 3,000.00

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 125,946.87

30% IMPUESTO A LA RENTA ANUAL 37,784.06

UTILIDAD NETA 88,162.81

 FEBRERO COSTEO VARIABLE
COSTOS DE VENTAS (Variables) 323,992.00
G.OPER + G.FIN (Variables) 15,358.00 ESTADO DE RESULTADOS
COSTOS FIJOS 15,628.93 FEBRERO
G.OPER + G.FIN (Fijos) 14,074.20 INGRESOS 495000
COSTOS DE VENTAS (Variables) 323,992.00
G.OPER + G.FIN (Variables) 15,358.00
Pvu (tonelada) 550 339,350.00

CONTRIBUCION MARGINAL 155,650.00

COSTOS FIJOS 15,628.93

G.OPER + G.FIN (Fijos) 14,074.20
29,703.13

UTILIDAD OPERATIVA 125,946.87

 Detalle del Porcentaje de participación
costo Marzo Prod. Adm.
CV Materia prima 320,000.00
CV Sacos de primera 9,100.00
CV Sacos de segunda 1,000.00
CV Hilo 390.00
CV Etiquetas 250.00
CV Aceite para maquinas 80.00
CV Grasa Para maquinas 0.00
CV Trapo industrial 100.00
CV Repuestos 4,500.00
CV Sueldo de los operarios 16,300.00
CF Sueldo del supervisor 2,100.00
CF de prod.
Sueldo del Gerente 3,500.00
CF Sueldo de personal de 900.00 0.5 0.25
CF limpieza
Sueldo de la secretaria 1,200.00 |
CV 100 CF Sueldo de vendedores 4,500.00
CF Sueldo de almacenero 2,000.00
CV Gasto en estibadores 800.00
CF Sueldo de Vigilancia 2,000.00 0.3333 0.3333
CF Pago de alquiler de 8,000.00
CV local
Pago de energía 1,400.00 0.7 0.15
CF eléctrica
pago de internet y 220.00 0.2 0.4
CF línea
Pago fija
de línea móvil 450.00 0.3 0.35
CV Pago de agua 75.00 0.4 0.3
CV Gastos por mant. de 1,850.00 0.5 0.25
CV local
Contratación de 2,600.00
CV mecánico
Pago a bancoexterno 2,400.00
CV (intereses)
Compra de útiles de 120.00 0.3 0.35
CV escritorio
Compra de útiles de 45.00 0.4 0.3
CV aseo
Gasto en combustible 721.00 0.5
CV Gasto por viáticos 1,300.00 0.5
CV Gastos en mant. de 0.00 0.5
CV vehículos
Gastos en flete de 6,900.00
CF mercadería
Otros gastos 1,500.00 0.6 0.2
Total en soles 396,301.00
Toneladas vendidas 850 850
DEPRECIACION 3333.33

Maquinaria y tecnología: se estima 20 años

Entonces tasa % año = 5%
Tasa% mes: 0,4167%
Se deprecia por mes: s/. 3333,33
taje de participación MARZO
Ventas Prod. Adm. Ventas
MARZO
Costos Ventas o prod 371,937.93
GAST. ADM 7,898.10
GAST.VENTAS 17,498.10
GAST. FINANCIEROS 2,400.00

Pvu (tonelada) 550

0.25 450.00 225.00 225.00 Cvent o prod. uni (tonelada) 437.5740353

% utilidad 0.204410845
0.00 0.00 UTIL. por (tonelada) 112.4259647
0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.3333 666.60 666.60 666.60
0.00 0.00 0.00
0.15 980.00 210.00 210.00
0.4 44.00 88.00 88.00
0.35 135.00 157.50 157.50
0.3 30.00 22.50 22.50
0.25 925.00 462.50 462.50
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.35 36.00 42.00 42.00
0.3 18.00 13.50 13.50
0.5 0.00 360.50 360.50
0.5 0.00 650.00 650.00
0.5 0.00 0.00 0.00
1 0.00 0.00 6,900.00
0.2 900.00 300.00 300.00
 COSTEO ABSORCION
COSTOS DE VENTAS (Variables)
ESTADO DE RESULTADOS G.OPER + G.FIN (Variables)
MARZO COSTOS FIJOS
INGRESOS 467,500.00 G.OPER + G.FIN (Fijos)
(COSTO DE VENTAS) 371,937.93

UTILIDAD BRUTA 95,562.07 Pvu (tonelada)

GASTOS ADMINISTRATIVOS 7,898.10

GASTOS DE VENTA 17,498.10

25,396.20

UTILIDAD OPERATIVA 70,165.87

GASTOS FINANCIEROS 2,400.00

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 67,765.87

30% IMPUESTO A LA RENTA ANUAL 20,329.76

UTILIDAD NETA 47,436.11

MARZO COSTEO VARIABLE
356,309.00
13,722.00 ESTADO DE RESULTADOS
15,628.93 MARZO
14,074.20 INGRESOS 467500
COSTOS DE VENTAS (Variables) 356,309.00
G.OPER + G.FIN (Variables) 13,722.00
550 370,031.00

CONTRIBUCION MARGINAL 97,469.00

COSTOS FIJOS 15,628.93

G.OPER + G.FIN (Fijos) 14,074.20
29,703.13

UTILIDAD OPERATIVA 67,765.87