CAPACITACION RCTG Mayo 2022 - PROCESO - TG Ministerio

“RENDICIÓN DE CUENTAS DE TITULARES
Y TRANSFERENCIA DE GESTIÓN EN LAS

ENTIDADES DEL GOBIERNO NACIONAL”
SUPUESTO:
POR TÉRMINO DE GESTIÓN DE TITULAR DE MINISTERIO
DIRECTIVA N°006-2021-CG/INTEG 24 DE MAYO DE 2022
SUBGERENCIA DE PREVENCIÓN E INTEGRIDAD

GERENCIA DE PREVENCIÓN
1
Índice
1. Disposiciones Generales de la Directiva N° 006-2021-CG/INTEG.

2. Nuevo modelo unificado de Transferencia de Gestión y Rendición de Cuentas por
término de gestión
3. Proceso de Rendición de Cuentas
• Secciones del Proceso de Rendición de Cuentas de Titulares.
4. Proceso de Transferencia de Gestión
• Sección del Proceso de Transferencia de Gestión y su sección.
5. Aplicación del nuevo modelo en el proceso de Transferencia de Gestión por término de
gestión del Titular de Ministerio.
6. Formatos de la Directiva.
7. Estructura del Informe de Transferencia de Gestión y Rendición de Cuentas.
8. Principales Hitos del Proceso de Transferencia de Gestión del Sector.
2
Disposiciones Generales de la
Directiva N°006-2021-CG/INTEG
Marco legal para gobierno nacional
MARCO LEGAL
Directiva N° 006-2021-CG/INTEG
“RENDICIÓN DE CUENTAS Y TRANSFERENCIA DE GESTIÓN EN LAS
ENTIDADES DEL GOBIERNO NACIONAL”
Aprobada con RC N° 122-2021-CG. (21.05.2021)

Modificación RC N° 142-2021-CG (02.07.2021) y RC N°148-2021-CG
(21.07.2021)
Finalidad de los procesos
RENDICIÓN DE CUENTAS DE TITULARES TRANSFERENCIA DE GESTIÓN
• Informar a la Contraloría y a la ciudadanía • Asegurar la continuidad de las operaciones.

sobre los resultados del uso de los fondos o
bienes del Estado, así como de su gestión y de
los servicios públicos, principalmente de los • Fomentar la continuidad de la prestación, en
sistemas administrativos, los indicadores beneficio de la ciudadanía y la rendición de
sociales y económicos, los bienes y servicios cuentas.
públicos de la entidad y la autoevaluación de
los bienes y servicios.
• Promover una cultura de probidad, honestidad y

transparencia de la gestión pública en el
cumplimiento de los objetivos institucionales.
Obligación
• El Titular de la entidad, a nivel de pliego

presupuestal, informa a la Contraloría y ciudadanía,
mediante un Informe con carácter de declaración
RENDICIÓN DE CUENTAS DE TITULARES jurada, sobre el uso de los recursos públicos y bienes
del estado a su cargo y el resultado de su gestión.
• El Titular Saliente de la entidad, a nivel de pliego

TRANSFERENCIA DE GESTIÓN presupuestal o Ministerio a nivel de Sector,
informa a la Contraloría, ciudadanía y al Titular
entrante de la entidad, mediante un Informe con
carácter de declaración jurada, sobre los
avances, resultados, logros y asuntos urgentes de
prioritaria atención de su gestión.
Nuevo modelo unificado de
Transferencia de Gestión con
Rendición de Cuentas de Titulares
por término de gestión
7
Proceso de Rendición de Cuentas de Titulares y del proceso de Transferencia de
Gestión
Sistemas Administrativos
• Información de los 11 Sistemas Administrativos
• Indicadores sociales y económicos.
• Evaluación bienes y servicios brindados a la Ciudadanía
Versión vigente Gobierno Versión 2022
Nacional
• Para elecciones Generales 2021 • Gobierno Regional y
• Para término de gestión de Titular del Ministerio. Gobierno Local.
Nuevo Enfoque • Para término de gestión de Titular de Entidad.
Registro de información
• Documentación virtual 100%
• Firma digital
Utilidad
• Información útil y accesible para la ciudadanía,
Nº
la sociedad civil
organizada, el SNC, y la propia entidad
Proceso de Rendición de Cuentas de Titulares y de Transferencia de Gestión
 Emite el Marco Normativo
 Realiza el seguimiento para el
 Diseña el Marco Metodológico SNC
CGR cumplimiento de la
 Realiza las capacitaciones  OCI normativas
Ente Rector  Brinda asistencia Técnica  UO CGR  Realiza servicios relacionados
 Realiza el seguimiento y evaluación
 Realiza servicios de control
 Administra el aplicativo informático
 Brinda asistencia técnica
SECCIÓN I SECCIÓN II
Información de los Indicadores de eficacia y otros
Sistemas Administrativos relacionados a la entidad SECCIÓN V
Entidad Información a la gestión
Pública entrante para asegurar la
SECCIÓN III SECCIÓN IV continuidad de los servicios
Relación de servicios Resultados de la gestión del públicos
públicos que brinda la Titular por cada servicio
 Registra información entidad público
 Revisa información
 Visa formato de secciones
 Visa y firma informe
 Publica informes (I – IV) (I – V)
Informe Rendición de Cuentas de Informe Transferencia de Gestión
Titulares
 Realiza el control social

 Asegura la continuidad de los servicios públicos
 Recibe servicios públicos permanentes. Monitores ciudadanos  Realiza control social que involucren recursos
 Esta informado de los resultados de la Sociedad Civil Organizada
Población públicos.
gestión en el uso de los fondos públicos o Medios de Comunicación  Vigila el accionar de la Entidad.
bienes del Estado
 Informa a la ciudadanía sobre asuntos de interés
público
 Participación ciudadana activa
Proceso de Rendición de Cuentas de Titulares y Proceso de Transferencia de
Gestión
INFORME DE RENDICIÓN DE CUENTAS 1(*)

POR PERIODO ANUAL
PROCESO DE RENDICIÓN DE CUENTAS DE
TITULARES INFORME DE RENDICIÓN DE CUENTAS POR
TERMINO DE GESTIÓN
2
INFORME DE TRANSFERENCIA DE GESTIÓN 3
PROCESO DE TRANSFERENCIA DE GESTIÓN

ACTAS DE TRANSFERENCIA DE GESTIÓN 4
(*) Sólo cuando corresponda su presentación.

Responsable del proceso de Transferencia de gestión
Titulares de Pliego TITULAR SALIENTE
TITULAR
SALIENTE Genera
accesos de
su personal
Genera
accesos Equipo de Trabajo Responsable del Equipo de Trabajo
 Suscribe Acta de Instalación de Equipo Registro de Suscripción del

de Trabajo, Acta de Comisión de información ITG y envío por
Transferencia y Acta de Transferencia y su revisión Titular Saliente
de Gestión.
 Genera, revisa, visa y envía ITG al Titular
Saliente. TITULAR SALIENTE Y TITULAR
TITULAR ENTRANTE ENTRANTE
TITULAR Equipo Revisor Responsable del Equipo Revisor
ENTRANTE
 Suscribe Actas de Instalación de
Comisión de Transferencia y Acta de
Transferencia de Gestión.
 Envía el Acta de Instalación de Suscripción de Acta Envío de Acta TG

Designa al Comisión de Transferencia y de Transferencia y
Equipo Revisor por Titular Entrante
Cronograma de Actividades. registro en aplicativo
Entregables registrados en el Aplicativo Informático
REGISTRO DE INFORMACIÓN VISADA Y APROBADA
RENDICIÓN DE CUENTAS DE TITULARES TRANSFERENCIA DE GESTIÓN
• Informe de Rendición de Cuentas • Informe de Transferencia de Gestión
• Acta de Transferencia de Gestión
• Acta de Instalación del Equipo de Trabajo
• Acta de Instalación de la Comisión de

Transferencia
FUENTE: Subgerencia de Integridad Pública

Proceso de Rendición de Cuentas
de Titulares
13
Supuestos aplicables al Proceso de Rendición de Cuentas
Entidad: MINISTERIO
7.1.2. POR TÉRMINO DE GESTIÓN
El titular de la Entidad debe presentar su Informe de Rendición de Cuentas (IRC) por término de
gestión que forma parte del Informe de Transferencia de Gestión. El IRC por término de gestión,
comprende el siguiente periodo:
Desde la fecha de su designación hasta la fecha de su cese.

(IRC por término de gestión: fecha de designación del titular del sector al 22/05/2022)
Plazo de máximo de presentación: Conforme al plazo establecido en el supuesto de

Transferencia de Gestión - 08 días hábiles siguientes a la fecha de su cese.
(Hasta el miércoles 01 de junio).
14
FUENTE: Subgerencia de Prevención e Integridad
Secciones del Proceso de
Rendición de Cuentas de Titulares
15
Proceso de Rendición de Cuentas de Titulares
1era Sección 01 Presupuesto Público Montos y Porcentajes de la Ejecución Presupuestal
Información de Estado de ejecución de la obra: Sin ejecución, en

Sistemas 02 Inversión Pública ejecución física, paralizada, finalizada.
Administrativos
Relación de Personal CAP/CAS/Otros – Funcionarios
03 Recursos Humanos sancionados.
Procedimientos de selección – Contratos – Locadores
04 Abastecimiento de servicios – Bienes muebles e inmuebles.
Registro de
información
Por UEP 05 Contabilidad Información Financiera y Presupuestaria.
06 Tesorería Cartas fianzas – Fideicomisos – Saldos de cuenta –

Últimos giros realizados
Endeudamiento Préstamo o contrato
07
Público

16
1era Sección
Información de 08 Modernización Implementación del Libro de Reclamaciones,
Sistemas Simplificación Administrativa
Administrativos
09 Cumplimiento de metas de indicadores de
Planeamiento Estratégico
acciones estratégicas.
10 Cantidad de procesos pecuniarios

Registro de Jurídica del Estado
Casos emblemáticos.
información
por Pliego
11 Control Recomendaciones pendientes y en proceso

Situaciones adversas en proceso y sin acciones.

17
Indicadores de eficacia y otros relacionados a la

2da Sección: entidad
Relacionados con los productos y servicios entregados por la Entidad
Fuentes a Integrar
Indicadores
• Demográficos de grupos objetivos

• Cobertura
• Efectividad
• Eficacia
• Calidad
• Oportunidad
• Producción
• Productividad
INDICADORES

18
3era Sección: Relación de servicios públicos que brinda la entidad

Pliego: UNIVERSIDAD
Productos o Servicios Públicos
Documento de
Producto Gestión donde se
N°
(Bien / Servicio / Actividad) ubica el Producto
(Fuente)
01 DOCENTES CON ADECUADAS COMPETENCIAS PEI
02 PROGRAMAS CURRICULARES ADECUADOS PEI
03 SERVICIOS ADECUADOS DE APOYO AL ESTUDIANTE PEI
04 INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO ADECUADOS PEI

19
4ta Sección: Resultados de la gestión del Titular por cada servicio público
CUMPLIMIENTO DEL OBJETIVO

LIMITACIONES
LOGROS QUÉ ACCIONES HAN RECOMENDACIONES
HAN TENIDO EN
N° PRODUCTO ALCANZADOS
EL PERIODO A
TOMADO RESPECTO A PARA EL SIGUIENTE
EN EL PERIODO LAS LIMITACIONES PERIODO DE GESTIÓN
PARCIALMENT RENDIR
SI NO NO APLICA
E
DOCENTES CON
01 ADECUADAS X
COMPETENCIAS
PROGRAMAS
02 CURRICULARES X
ADECUADOS
SERVICIOS ADECUADOS DE
03
APOYO AL ESTUDIANTE
X
INFRAESTRUCTURA Y
04 EQUIPAMIENTO X
ADECUADOS

20
Proceso de Transferencia de
Gestión
21
Supuestos aplicables al Proceso de Transferencia de Gestión
Entidad: MINISTERIO
7.2.3. POR TÉRMINO DE GESTIÓN DEL TITULAR DEL MINISTERIO
El titular del Ministerio como sector a nivel presupuestal, incluyendo los pliegos que se
encuentran adscritos al mismo y las empresas relacionadas, debe presentar su Informe de
Transferencia de Gestión (ITG). El ITG comprende el siguiente periodo:
Desde el inicio de su gestión hasta la fecha de su cese.

Fecha de Inicio: Inicio de gestión del Ministro
Fecha de cese: 22/05/2022
Plazo de máximo de presentación: Hasta un plazo no mayor de 08 días hábiles siguientes a la

fecha de su cese.
(Hasta el miércoles 01 de junio)
22
Sección del Proceso de
Transferencia de Gestión
23
Proceso de Transferencia de Gestión
5ta Sección: Transferencia de Gestión
1 Asuntos de prioritaria atención de cada uno de los sistemas administrativos
2 Gestión Documental (correlativos y archivos) Informe de • Acta de Transferencia

de Gestión
Rendición de • Acta de Instalación del
3 Conflictos Sociales
6 Cuentas de 7 Equipo de Trabajo
Titulares • Acta de Instalación de
4 Servicios Básicos la Comisión de
Transferencia
5 Instrumentos de Gestión en elaboración

24
Aplicación al proceso de
Transferencia de Gestión por
término de gestión del Titular de
Ministerio
25
Transferencia de Gestión de Gobierno Nacional en Sectores
por término de gestión del nuevo Titular de Ministerio
TITULAR Equipo de Trabajo Acta de Instalación de la Comisión RESPONSABLE Equipo

SALIENTE por Sector de Transferencia de Gestión DEL EQUIPO Revisor
MINISTERIOS DEL EJECUTIVO PARA TGY RC
04 Sectores con nuevo Ministro Cada Titular de Ministerio

• Constituye el Equipo de Trabajo Sectorial designado conforma
• Revisa y Consolida la Información de los pliegos
• Elabora y firma el Informe de TG sectorial su Equipo Revisor y
Pliegos + Empresas del Estado constituyen la Comisión de
• Revisa y Consolida la Información de las UE Transferencia
• Elabora y firma el ITG del pliego • Constituye el Equipo Revisor por
Informe de TG Sector
Unidades Ejecutoras
• Valida y Registra la Información • Revisa el ITG
• Adjunta documentación • Suscribe el Acta de Transferencia
• Visa Información
Acta de Trasferencia de Gestión

Equipo de Trabajo TITULAR TITULAR Equipo
por Sector SALIENTE ENTRANTE Revisor
26
Gestión
Supuesto de la Directiva  04 nuevos Ministros - Mayo 2022
PROCESO DE TRANSFERENCIA DE GESTIÓN
POR TERMINO DE GESTION DEL TITULAR DEL MINISTERIO
INFORME DE TRANSFERENCIA DE GESTION
1
DEL SECTOR
INFORME DE TRANSFERENCIA DE GESTION DE LOS PLIEGOS 2
INFORME DE TRANSFERENCIA DE GESTION DE EMPRESAS 3
A NIVEL DE SECTOR / PLIEGOS / EMPRESAS

PERIODO INICIO : Inicio gestión del Ministro
PERIODO FIN : 22.05.2022
INCLUYE EL INFORME DE RENDICION DE

Gestión
 04 nuevos Ministros - Mayo 2022
Supuesto de la Directiva INFORME DE RENDICION DE CUENTAS
INFORME DE RENDICION DE CUENTAS POR TERMINO DE GESTION 4
A NIVEL DE SECTOR / PLIEGOS / EMPRESAS

PERIODO INICIO: Inicio gestión del ministro
PERIODO FIN: al 22.05.2022
Proceso de Transferencia de Gestión
Ejemplo: Asumiendo que la fecha de designación del Ministro fue el 08 de febrero de 2022
El periodo del Informe de TG es desde la fecha de

inicio del Ministro hasta la fecha de su cese Sector
08-02-2022 Informe TG
22-05-2022 sector
TG: Informe de Transferencia de Gestión
08-02-2022 Informe TG Informe TG Informe TG

22-05-2022 pliego 1 pliego 2 pliego 3
RCTG: Informe de Rendición de Cuentas por Término de Gestión
08-02-2022 Informe Informe Informe

22-05-2022 RCTG RCTG RCTG
pliego 1 pliego 2 pliego 3
Equipo Trabajo -> Equipo Revisor
Informe TG: Informe de Transferencia de Gestión.

Informe RCTG: Informe de Rendición de Cuentas por Término de Gestión. 29
Informe RCTA: Informe de Rendición de Cuentas por periodo Anual.
Estructura del Informe de Gestión
del Sector
30
CONTENIDO DEL INFORME DE TRANSFERENCIA DE GESTIÓN DEL MINISTERIO – ANEXO N° 1
INFORME DE TRANSFERENCIA DE GESTIÓN INFORME DE RENDICIÓN DE CUENTAS DE TITULARES CON 4 SECCIONES (Anexo 1.B.1)
DEL MINISTERIO (Anexo 1.B)
II
INFORMACIÓN GENERAL DEL PROCESO I INFORMACIÓN DE SISTEMAS ADMINISTRATIVOS INFORMACIÓN DE INDICADORES SOCIALES Y
DE TRANSFERENCIA DE GESTIÓN DEL ECONÓMICOS
MINISTERIO I
1. Información general del Titular del Ministerio.
2. Información de los Titulares de los Pliegos.
3. Situación y contexto del Ministerio.
4.
5.
Resultados obtenidos por el Sector al final de la gestión.
Asuntos de prioritaria atención del Ministerio.
+
INFORMES DE TRANSFERENCIA DE GESTIÓN DE LOS PLIEGOS
SECCIONES
1. Resumen Ejecutivo DEL MINISTERIO
2. Información general del proceso de TG del Pliego. INFORMACIÓN DE BIENES Y SERVICIOS PRODUCIDOS Y INFORMACIÓN DE AUTOEVALUACIÓN DE LA GESTIÓN
3. Información de los Titulares de las Unidades Ejecutoras. ENTREGADOS POR LA ENTIDAD DE BIENES Y SERVICIOS
4. Misión, Visión, Valores, Organigrama. 1. Servicios de acceso a agua y saneamiento.
5. Situación y contexto que haya potencializado u obstaculizado la 1. Sobre las actividades realizadas para mejorar la calidad
2. Servicios de acceso a la Salud. de servicios públicos y la ejecución de inversiones
consecución de su misión institucional durante el periodo a reportar. 3. Servicios de acceso al sistema educativo.
6. Resultados Obtenidos al final de la gestión. (Productos)
4. Servicios de acceso a la vivienda. 2. Información estructurada y no estructurada
7. Asuntos de prioritaria atención institucional. 5. Servicios de acceso al transporte.
8. Sección Transferencia de Gestión 3. Información articulada con la Gestión del Riesgos del
6. Servicios de acceso a la seguridad. Control Interno
9. Asuntos de prioritaria atención de los sistemas administrativos. 7. Servicios de acceso a la producción.
10. Servicios Básicos en locales de la unidad Ejecutora. 4. Firmado por el Titular
8. Servicios de acceso al trabajo.
11. Negociación colectiva. 9. Servicios de acceso a asistencia social.
12. Instrumentos de gestión en procesos de elaboración o ejecución. III IV
ACTAS DE TRANSFERENCIA DE Acta de Instalación de la Comisión de

Acta de Instalación del Equipo de Trabajo Transferencia Acta de Transferencia de Gestión
GESTIÓN DEL MINISTERIO
- Cronograma de Actividades
(Anexo 1.A)
Formatos de la Directiva
32
Formatos de la Directiva
PARA ENTIDADES
Anexo N°1 "Informe de Transferencia de Gestión"
- Para término de mandato del Presidente de la República
- Para término de gestión del titular del ministerio.
Anexo 1 - Informe de Transferencia de Gestión del titular del ministerio

Anexo 1.A - Actas de Transferencia de Gestión del ministerio
Anexo 1.B - Informe de Transferencia de Gestión del titular del pliego
Anexo 1.B.1 - Informe de Rendición de Cuentas de Titulares.
Anexo N°4 - Formato de actas de instalación del equipo de trabajo.
Anexo N°5 - Formato de conformación del equipo revisor Transferencia de Gestión.
PARA EMPRESAS
Anexo N°7 - Informe de Transferencia de Gestión - empresa

Anexo N°8 - Informe de Rendición de Cuentas de Titulares - empresa
33
Estructura del Informe de Transferencia de Gestión del Ministerio
Anexo N° 1
Realizado
por el Sector
34
Realizado
por el Pliego
35
Realizado
por el Pliego
Realizado
por UE
36
Anexos de los Sistemas Administrativos
Anexo 1: Sistema Nacional de Planeamiento estratégico.

Anexo 1.1 Presupuesto asignado para Acciones Estratégicas Institucionales (AEI) del Plan Estratégico
Institucional (PEI)
Anexo 1.2 cumplimiento de metas de indicadores de Acciones Estratégicas Institucionales (AEI) del
Plan Estratégico Institucional (PEI)
Anexo 2: Sistema Nacional de Presupuesto Público.
Anexo 2.1 A nivel de Unidad Ejecutora, toda Fuente de Financiamiento
Anexo 2.2 A nivel de Unidad Ejecutora por cada Fuente de Financiamiento.
Anexo 2.3 A Nivel de Unidad Ejecutora por Actividades y Proyectos
Anexo 2.4 Resumen a Nivel de Unidad Ejecutora por Función
Anexo 3: Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones
Anexo 3.1 Inversión pública
Anexo 3.2 Obras

37
Anexo 4: Sistema Nacional de Contabilidad
Anexo 4.1 Estados de situación Financiera por pliego
Anexo 4.2 Estados de Gestión por pliego
Anexo 4.3 Estado de Cambios de Patrimonio Neto por unidad ejecutora
Anexo 4.4 Estado de Flujo de Efectivo por unidad ejecutora
Anexo 4.5 PP-1 Presupuesto Institucional de Ingresos
Anexo 4.6 PP-2 Presupuesto Institucional de Gastos
Anexo 4.7 EP-1 Estado de Ejecución del Presupuesto de Ingresos y Gastos
Anexo 5: Sistema Nacional de Tesorería
Anexo 5.1: Cartas Fianzas
Anexo 5.2: Documentos Valorados
Anexo 5.3: Fideicomisos
Anexo 5.4: Saldos de Cuentas
Anexo 5.5: Titulares y Suplentes de las Cuentas
Anexo 5.6: Últimos Giros Realizados en la Fecha de Corte
38
Anexo 6: Sistema Nacional de Endeudamiento
Anexo 7: Sistema Nacional de Abastecimiento
Anexo 7.1: Procedimientos de Selección (Convocados)
Anexo 7.2: Contratos
Anexo 7.3: Bienes Inmuebles y predios en propiedad
Anexo 7.4: Bienes Muebles:
Anexo 7.5: Bienes Muebles Vehículos / Maquinarias.
Anexo 7.6: Aplicativos Informáticos de la Entidad
Anexo 8: Sistema Administrativo de Gestión de Recursos Humanos
Anexo 8.1 Personal CAP/CAS/Otras Modalidades
Anexo 8.2 Funcionarios Sancionados.
Anexo 9: Sistema Nacional de Control
Anexo 9.1 Detalle de los informes de Control Posterior por Unidad Ejecutora
Anexo 9.2 Detalle de los informes de Control Simultáneo por Unidad Ejecutora
Anexo 9.3 Detalle de funcionarios con presunta responsabilidad administrativa - entidad
39
Estructura del Informe de Rendición de Cuentas de Titulares - Empresa
1. Información general del proceso de Rendición de Cuentas de la Empresa

1.1 Información General del Titular de la Empresa
1.2 Visión, Misión, Valores, Principios y Organigrama (Fundamentos Estratégicos)
1.3 Situación al inicio de la gestión
1.4 Logros Alcanzados en el Periodo de Gestión
1.5 Limitaciones en el Periodo a Rendir
1.6 Recomendaciones de Mejora
2. Sección I: Información de la gestión de la empresa
3. Sección II: Información de indicadores económicos
4. Sección III: Información de bienes y servicios entregados por la empresa
5. Sección IV: Información de autoevaluación de la gestión de bienes y servicios
entregados por la empresa.
6. Anexos de la información de la gestión de la empresa

40
Anexos de la Gestión de la Empresa
Anexo 1: Gestión de Planeamiento
Anexo 1.1 Matriz Estratégica de la Empresa
Anexo 1.2 Evaluación del Plan Operativo
Anexo 2: Gestión de Presupuesto
Anexo 2.1 Presupuesto de Ingresos y Egresos
Anexo 3: Gestión de Inversión
Anexo 3.1 Inversiones (En soles)
Anexo 3.2 Obras Públicas
Anexo 4: Gestión Financiera Contable
Anexo 4.1 Empresa – Estado de Situación Financiera (para Empresas Financieras) En Soles.
Anexo 4.2 Empresa – Estado situacional Financiera (para Empresa no Financiera) En soles
Anexo 4.3 Empresa Estado de Resultados Integrales (Para Empresas Financieras) En Soles
Anexo 4.4 Empresa Estado de Resultados Integrales (Para Empresas no Financieras) En soles
Anexo 4.5. Empresa Estado de Cambios en Patrimonio Neto (En soles)
Anexo 4.6. Empresa Estado de Flujo en Efectivo
41
Anexo 5: Gestión de Tesorería
Anexo 5.1 Flujo de Caja (En soles)
Anexo 5.2 Cartas Fianzas
Anexo 5.3 Documentos Valorados
Anexo 5.4 Fideicomisos
Anexo 5.5 Saldos de Cuentas (Depósitos y colocaciones)
Anexo 5.6 Titulares y Suplentes de las Cuentas Bancarias
Anexo 5.7 Últimos Giros realizados
Anexo 6: Gestión de Endeudamiento
Anexo 6.1 Endeudamiento
Anexo 7: Gestión de Logística
Anexo 7.1 Procedimientos de Selección
Anexo 7.2 Contratos
Anexo 8: Gestión de Recursos Humanos
Anexo 8.1 Cantidad de personal al inicio y al final del período a reportar
42
Anexo 9: Gestión Administrativa
Anexo 9.1 Gestión de Reclamos
Anexo 10: Gestión de Muebles e Inmuebles
Anexo 10.1 Bienes Inmuebles y predios
Anexo 10.2 Bienes Muebles por Grupo y Clase
Anexo 10.3 Bienes Muebles: Cumplimiento con Ente Rector de Bienes Muebles MEF
Anexo 11: Gestión de Informática
Anexo 11.1 Aplicativos Informáticos de la Empresa
Anexo 11.2 Licencias de Software
Anexo 12: Gestión de Control
Anexo 12.1 Resumen General por Servicios de Control Simultáneo
Anexo 12.2 Resumen General Por Servicios de Control Posterior
Anexo 13: Gestión Legal
Anexo 13.1 Total De Procesos y Obligaciones Pecuniarias a favor y contra la Empresa

43
Principales Hitos del Proceso de
Transferencia de Gestión del
Sector
44
Principales Hitos y Cronograma del Proceso de Transferencia de Gestión
Hitos Máximos de Transferencia de Gestión Del Ministerio

MARCO NORMATIVO
N° ACTIVIDAD RESPONSABLE PLAZOS FECHA ENTREGABLE
(DIRECTIVA)
1 Cese del Titular Saliente Titular Saliente último día de gestión 22-May
Primer párrafo literal a) del
2 Conformación del equipo de trabajo Titular Saliente Mismo día de su cese en el cargo 22-May
numeral 7.2.3
Acta de Instalación del Primer párrafo literal a) del
3 Instalación del equipo de trabajo Titular Saliente Máximo al día habil siguiente a su cese Hasta 23/05/2022
equipo de trabajo firmada numeral 7.2.3
Conformación del equipo revisor y poner en No mayor a 1 día hábil siguiente de la
4 Titular Entrante Hasta 24/05/2022 Segundo párrafo del numeral 6.4
conocimiento al titular saliente de la entidad designación
Hasta27/05/2022
Acta de Instalación de la
Titular Saliente y A los 3 días hábiles siguientes de la (el plazo depende de la fecha Primer párrafo literal c) del
5 Instalación de la Comisión de Transferencia Comisión de Transferencia
Titular Entrante designación del equipo revisor de la conformación del equipo numeral 7.2.1
firmada
revisor)
Informe de Transferencia de
Plazo no mayor a 08 días hábiles siguientes Gestión incluyendo el Sexto parrafo literal b) del
6 Suscripción y envío del ITG e IRC Titular Saliente Hasta 01/06/2022
de la fecha de su cese (22.05) Informe de Rendición de numeral 7.2.3
Cuentas y anexos firmados
Máximo a los 3 días hábiles siguientes de la

Titular Saliente y Acta de Transferencia de Segundo párrafo literal c) del
7 Suscripción del Acta de Transferencia aprobación y envío del ITG de la entidad a la Hasta 06/06/2022
Titular Entrante Gestión firmada numeral 7.2.1
CGR
Segundo párrafo literal d)
Máximo de 1 día hábil siguiente a la
8 Envío del Acta de Transferencia Titular Entrante Hasta 07/06/2022 Tercer párrafo literal e) del
suscripción del acta
numeral 7.2.1
Hasta 13/06/2022
No mayor a 5 días hábiles siguientes a la Último párrafo literal e) del
9 Publicación del Acta de Transferencia y del ITG Titular Entrante (el plazo depende de la fecha
suscripción del acta numeral 7.2.1
de la suscripción del acta)
45
Uso del Aplicativo Informático
46
PROCESO DE TRANSFERENCIA DE GESTION - MINISTERIO
ENTREGABLES:
1. Informe de Transferencia de Gestión del Sector (1)

2. Informe de Transferencia de Gestión del los Pliegos (N)
3. Informe de Rendición de Cuentas por Término de Gestión de los Pliegos (N)
SISTEMA DE RENDICION DE CUENTAS Y TRANSFERENCIA DE GESTION

PROCESO DE TRANSFERENCIA DE
GESTION - MINISTERIO
ACCESOS
1.El Titular Sector solicita accesos
2. El Sectorista de la Contraloría le 3. El Titular de la Entidad recibe
del Sector y Pliegos a la
genera los accesos al Titular en su correo los datos
Contraloría vía Correo Electrónico
• Aplica solo para los casos que Datos requeridos para la

Para la Transferencia de Gestión
el Titular no tenga acceso al asignación de acceso
sistema • El Titular de Sector genera el acceso al
• Entidad Equipo de Trabajo
• Nombre Completo • El Titular de Entidad genera el acceso al
• DNI Titulares UE
• Correo electrónico
• Documento sustento
• Proceso / Supuesto
según directiva
• Fechas

MINISTERIO DE AGRICULTURA TRANSFERENCIA DE GESTION - MINISTERIO

MINISTERIO DE AGRICULTURA RENDICION DE CUENTAS 2021

ROLES PARA EL INFORME DE TRANSFERENCIA DE GESTION – MINISTERIO
(INCLUYE INFORME DE RENDICION DE CUENTAS POR TERMINO DE GESTION)
ROL PERMISOS
a) Gestionar usuarios del equipo de trabajo, operador sector
b) Firmar y Enviar el informe de TG Sector al Equipo Revisor y a la Contraloría
Titular de Sector
SECTOR
Operador Sector a) Registrar Información Consolidada del informe de TG Sector
a) Subir al aplicativo el Acta de Instalación del ET

Responsable de ET
b) Visar informe TG Sector y enviárselo al Titular Sector
Integrante de ET a) Realizar seguimiento al proceso
a) Gestionar usuarios (Operadores entidad y Titular UE)

b) Generar, Revisar, Visar y Enviar Informe Rendición de Cuentas Por término de gestión
Titular Pliego
PLIEGO
y el informe de TG Pliego
a) Registrar información de los formatos del informe de RC y TG

Operador de Entidad
a) Gestionar usuarios (Operadores UE)

Titular de UE b) Revisar y Visar la información generada por sus operadores
UE
a) Registrar información de los formatos del informe RC y TG (UE)

Operador UE

PASOS DE REGISTRO
OPERADOR UE / ENTIDAD TITULAR UE TITULAR ENTIDAD RESPONSABLE ET TITULAR SECTOR
Revisar y Visar Revisar y Visar

Registra Formatos
Formatos UE Formatos Entidad
Generar informes RC
y TG (OE)
Firmar Informes
RC TG
Enviar informe a RET Generar, Visar

informe TG sector
Revisar, Firmar
Enviar a Titular
informe
Sector
Enviar a ER y CGR

AMBITO DE REGISTRO
REGISTRADO POR
SECCIÓN FORMATOS
Operador Entidad (*) Operador UE
RECURSOS HUMANOS - ABASTECIMIENTO - PRESUPUESTO – TESORERÍA

1 X
– INVERSIÓN - ENDEUDAMIENTO - CONTABILIDAD
1 PLANEAMIENTO, DEFENSA JURÍDICA, CONTROL, MODERNIZACIÓN X
2 INDICADORES X
3 VALIDACIÓN DE PRODUCTOS X
4 AUTOEVALUACIÓN DE PRODUCTOS X
5 TRANSFERENCIA DE GESTION X
(*) El Operador Entidad, puede registrar todos los formatos del la entidad Central
SISTEMA DE RENDICION DE CUENTAS Y TRANSFERENCIA DE GESTION SUBGERENCIA DE INTEGRIDAD PÚBLICA – JUNIO 2021
TIPO DE REGISTRO
ELABORACION DEL INFORME EN EL CARGA DIRECTA DEL INFORME (PDF) EN
APLICATIVO INFORMÁTICO EL APLICATIVO INFORMÁTICO
• MINISTERIOS
• EMPRESAS
• PLIEGOS
• UNIDADES EJECUTORAS

Aplicativo Informático – Sistema de Rendición de Cuentas de Titulares y
Módulos en el aplicativo informático

Rendición de Cuentas – Transferencia
de Gestión
8
Opción: Gestión de usuarios
8
Opción: Gestión de entidades

8
Opción: Gestión de informes

8
Opción: Seguimiento

8
Opción: Tablero de control

8
Opción: Información General

8
Opción: Rendición de cuentas y Transferencia de Gestión

8
Opción: Gestión de Actas

8
Registro de información en el aplicativo

informático Rendición de Cuentas –
Operado entidad / Operador Unidad Ejecutora
8
Sección I: Información del Sistema Nacional de Abastecimiento

8

8
2. Subir el archivo PDF

1. Descargar la con la información de la
plantilla Excel desde el entidad, debidamente
aplicativo informático suscrito
3. Subir el archivo
Excel con la
información de la
entidad

8
Sección I: Información del Sistema Nacional de Control

8
Sección I: Información del Sistema Nacional de Control
2. Subir el archivo PDF

1. Generar los con la información de la
reportes Excel de cada entidad, debidamente
ítem suscrito
3. Subir el archivo
Excel con la
información de la
entidad

8
Sección II: Información de indicadores sociales y económicos

8
Sección III: Información de bienes y servicios entregados por la entidad

8
Sección IV: Información de autoevaluación de la gestión de bienes y servicios

8
Procedimiento de generación y envío

de Informe de Rendición de Cuentas y
8
Estado de registro En Finalizado Visado Aprobado Cerrado

de formatos proceso
Estados del Informe Pendiente

Generado Visado Firmado Enviado
RC y TG de firma

8
Titular de entidad
Previo a generar el informe el Titular de
entidad debe Aprobar el registro de
información de cada unidad ejecutora. Con
ello el registro quedará cerrado

8
Titular de entidad
Luego de generar el Informe de Rendición

de Cuentas y TG, se firma y envía le
informe
1
2 FIRMAR

8
El aplicativo mostrará la siguiente pantalla:
3 4 5

8
Titular de entidad

8
7
8

8
Generación, Firma y Envío de informe de TG Sector

GENERAR VISAR FIRMAR ENVIAR CONSTANCIA 8
Registro Directo (empresas)

8
Gestión de Actas

8
Gestión de Actas

8
Sectoristas
84
SECTORISTAS ASIGNADOS PARA BRINDAR ASISTENCIA TÉCNICA
Ada Arrunategui 04 Fernando González

01
989 324 965 975 414 240
aarrunategui@contraloria.gob.pe fgonzalez@contraloria.gob.pe
Presidencia del Consejo de Ministros Ministerio de Desarrollo Agrario y Riego
Augusto Vasquez 05 Kely Flores

02
980 746 956
942 409 657
kfloresc@contraloria.gob.pe
avasquezm@contraloria.gob.pe
Ministerio de Cultura Ministerio de Economía y Finanzas
06 Gregorio Ruiz
03 Giuliana Villafuerte
980 466 678
945 667 055
gruizr@contraloria.gob.pe
lvillafuerte@contraloria.gob.pe
Ministerio de Defensa Ministerio de Energía y Minas
85
SECTORISTAS ASIGNADOS PARA BRINDAR ASISTENCIA TÉCNICA
09 Mónica Mellado
07 Mónica Castillo
999 280 987 (WhatsApp)
999 954 786
mmellado@contraloria.gob.pe
mcastillo@contraloria.gob.pe
Ministerio de la Mujer y Poblaciones Vulnerables Ministerio del Ambiente
08 Brenda Reyes 10 Paola Ibáñez

330-3000 984 120 414 (WhatsApp)
anexo 1488 dibañez@contraloria.Gob.pe
breyes@contraloria.gob.pe
Ministerio de Relaciones Exteriores
Ministerio del Interior
86
Gracias
87

CAPACITACION RCTG Mayo 2022 - PROCESO - TG Ministerio

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“RENDICIÓN DE CUENTAS DE TITULARES

Y TRANSFERENCIA DE GESTIÓN EN LAS

DIRECTIVA N°006-2021-CG/INTEG 24 DE MAYO DE 2022

SUBGERENCIA DE PREVENCIÓN E INTEGRIDAD

1. Disposiciones Generales de la Directiva N° 006-2021-CG/INTEG.

Aprobada con RC N° 122-2021-CG. (21.05.2021)

RENDICIÓN DE CUENTAS DE TITULARES TRANSFERENCIA DE GESTIÓN

• Informar a la Contraloría y a la ciudadanía • Asegurar la continuidad de las operaciones.

• Promover una cultura de probidad, honestidad y

• El Titular de la entidad, a nivel de pliego

• El Titular Saliente de la entidad, a nivel de pliego

 Realiza el control social

INFORME DE RENDICIÓN DE CUENTAS 1(*)

INFORME DE TRANSFERENCIA DE GESTIÓN 3

PROCESO DE TRANSFERENCIA DE GESTIÓN

(*) Sólo cuando corresponda su presentación.

 Suscribe Acta de Instalación de Equipo Registro de Suscripción del

 Envía el Acta de Instalación de Suscripción de Acta Envío de Acta TG

REGISTRO DE INFORMACIÓN VISADA Y APROBADA

RENDICIÓN DE CUENTAS DE TITULARES TRANSFERENCIA DE GESTIÓN

• Informe de Rendición de Cuentas • Informe de Transferencia de Gestión

• Acta de Transferencia de Gestión

• Acta de Instalación del Equipo de Trabajo

• Acta de Instalación de la Comisión de

FUENTE: Subgerencia de Integridad Pública

Desde la fecha de su designación hasta la fecha de su cese.

Plazo de máximo de presentación: Conforme al plazo establecido en el supuesto de

1era Sección 01 Presupuesto Público Montos y Porcentajes de la Ejecución Presupuestal

Información de Estado de ejecución de la obra: Sin ejecución, en

06 Tesorería Cartas fianzas – Fideicomisos – Saldos de cuenta –

FUENTE: Subgerencia de Integridad Pública

10 Cantidad de procesos pecuniarios

11 Control Recomendaciones pendientes y en proceso

FUENTE: Subgerencia de Integridad Pública

Indicadores de eficacia y otros relacionados a la

• Demográficos de grupos objetivos

FUENTE: Subgerencia de Integridad Pública

3era Sección: Relación de servicios públicos que brinda la entidad

02 PROGRAMAS CURRICULARES ADECUADOS PEI

03 SERVICIOS ADECUADOS DE APOYO AL ESTUDIANTE PEI

04 INFRAESTRUCTURA Y EQUIPAMIENTO ADECUADOS PEI

FUENTE: Subgerencia de Integridad Pública

CUMPLIMIENTO DEL OBJETIVO

FUENTE: Subgerencia de Integridad Pública

7.2.3. POR TÉRMINO DE GESTIÓN DEL TITULAR DEL MINISTERIO

Desde el inicio de su gestión hasta la fecha de su cese.

Plazo de máximo de presentación: Hasta un plazo no mayor de 08 días hábiles siguientes a la

5ta Sección: Transferencia de Gestión

1 Asuntos de prioritaria atención de cada uno de los sistemas administrativos

2 Gestión Documental (correlativos y archivos) Informe de • Acta de Transferencia

FUENTE: Subgerencia de Prevención e Integridad

TITULAR Equipo de Trabajo Acta de Instalación de la Comisión RESPONSABLE Equipo

MINISTERIOS DEL EJECUTIVO PARA TGY RC

04 Sectores con nuevo Ministro Cada Titular de Ministerio

Acta de Trasferencia de Gestión

INFORME DE TRANSFERENCIA DE GESTION DE LOS PLIEGOS 2

INFORME DE TRANSFERENCIA DE GESTION DE EMPRESAS 3

A NIVEL DE SECTOR / PLIEGOS / EMPRESAS

INCLUYE EL INFORME DE RENDICION DE

 04 nuevos Ministros - Mayo 2022

Supuesto de la Directiva INFORME DE RENDICION DE CUENTAS

INFORME DE RENDICION DE CUENTAS POR TERMINO DE GESTION 4

A NIVEL DE SECTOR / PLIEGOS / EMPRESAS