EMPRESA TU CONFIANZA

PRESUPUESTO DE VENTAS
(Expresados en Unidades-Volumen)

Presupuesto de ventas
Unidades a vender 45,000.00
Precio de venta 1,800.00
Total en presupuesto de ventas 81,000,000.00

Presupuesto de uds a producir

Pronostico de venta 45,000.00
Mas: inventario final deseado 10,000.00
Total unidades a producir 55,000.00

Presupuesto compra de materia prima

Uds de pt a producir 55,000.00
Req de materia prima para una ud de pt 3.00
Total materia prima requerida para produccion 165,000.00
Menos: inventario de materia prima al inicio 15,000.00
Cantidad de materia prima a comprar 150,000.00
Precio 300.00
Presupuesto de compra de materia prima 45,000,000.00

Presupuesto de costo de mano de obra directa

Total unidades a producir 55,000.00
Cantidad de hmod requerida por unidad 4.00
Total de hmod requerida para produccion 220,000.00
Precio de hmod 80.00
Total costo de MOD 17,600,000.00

Presupuesto de CIF
Total CIF 12,320,000.00 17,600,000 * 70%

Presupuesto de costo de mp para la produccion Cantidad Costo Total

Uds correspondientes a ultimas entradas 150,000.00 350.00 52,500,000.00
Unidades tomadas del inventario inicial 15,000.00 300.00 4,500,000.00
Total 165,000.00 57,000,000.00

Presupuesto de costo de produccion

Total costo de materia prima a usar 57,000,000.00
Costo de mano de obra directa 17,600,000.00
Costo indirecto de fabricacion 12,320,000.00
Total costo de produccion 86,920,000.00
 EMPRESA TU CONFIANZA
ESTADO DE RESULTADO PROYECTADO
TRIMESTRE ENERO-MARZO 2022

INGRESOS
Ventas 81,000,000.00
Costo de ventas
Inventario inicial -
Mas: Compras 45,000,000.00
Merc. Disp Para la V. 45,000,000.00
Menos: Inventario final 3,500,000.00
Costo de venta 41,500,000.00
Utilidad Bruta Operativa 39,500,000.00
GASTOS
Gastos del periodo (20% Ventas) 16,200,000.00
Utilidad del periodo 23,300,000.00