ACTIVIDAD FASE 4 - CONTROLAR LOS COSTOS DEL PROYECTO

ESTUDIANTES:

DOCENTE:

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA - UNAD

ESCUELA DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS, CONTABLES, ECONOMICAS Y DE NEGOCIOS - ECACEN
ESPECIALIZACION EN GESTION DE PROYECTOS
GESTION DE LOS COSTOS DEL PROYECTO
2022
CTO

AD
NEGOCIOS - ECACEN
Introducción

Apreciado estudiante lo invito revisar y analizar las referencias bibliográficas correspondientes a la

en este espacio la introducción de la actividad. Cada participante construye una introducción para
cada introducción se escribe el nombre completo de quien la realiza.

Utilice el siguiente cuadro para desarrollar este punto.

La Gestión de costos del proyecto nos permite a través del presente simulador pla
desempeño del proyecto Ingenio Carmelita. Lo anterior con el din de dar cumplimi
respecto al desempeño del costo y al desempeño del trabajo por medio de las herr
la Gestión del Valor Ganado.

De este modo se da a conocer cada una de las fases que comprenden la ejecución
s, en la cual se plasman los avances reales del cumplimiento a través del presupue

En consecuencia, se evidencia que la gestión de costos del proyecto, nos permite l

detallado en el control de los costos, con el fin de dar a conocer los avances así co
de gran importancia para la toma de decisiones y ejecutar de manera adecuada la
mejor eficiencia en el desarrollo de las actividades.
encias bibliográficas correspondientes a la unidad 3 - Controlar los costos y describir
ticipante construye una introducción para mayor comprensión del tema. Al final de
n la realiza.

a través del presente simulador plasmar un informe de costo al

anterior con el din de dar cumplimiento a la planificación con
ño del trabajo por medio de las herramientas presentadas mediante

fases que comprenden la ejecución del proyecto, a través de la curva

cumplimiento a través del presupuesto planificado.

e costos del proyecto, nos permite llevar a cabo un seguimiento

de dar a conocer los avances así como los costos reales, lo cual es
y ejecutar de manera adecuada la planificación para obtener una
des.
CONSTRUCCION CURVA S
Para lograr abordar las diversas actividades o EDT del proyecto que usted está construyendo, y que cuyo avance (cercano al 60%) permitiera llevar a cabo los procesos de aplica
del valor ganado y a su vez el de ajustar las proyecciones de cada actividad en caso de que estuviesen desviadas, lo invito construir una tabla que contenga las actividade
programadas en el cronograma de actividades, desde la fecha de inicio hasta la fecha de terminación, es decir describiéndolas de tal forma que concuerde con la duración p
proyecto.
De igual forma tener presente el presupuesto total del proyecto. Por otra parte, también era conveniente tener acceso a la información necesaria para el trabajo: presupuesto a
por fecha, avance inicial, y el costo por actividad. Como se muestra en la tabla. Debe tener en cuenta que a la fecha puede tener actividades terminadas al 100% y otras sin term
Para los costos reales en este caso se ha supuesto que existe correla
el porcentaje de avance fisico y el nivel de costo asociado a dicho avance, que es la llamada linea base de costos.

Actividades Fecha Presupuesto planificado Avance Real

3 Procesos de iniciación 23/06/2022 $10,666,640 $10,666,640

4 Proceso de planificación 08/07/2022 $10,666,640 $10,666,640
5 Procesos de ejecución 25/07/2022 $10,666,640 $6,222,207
6 Proceso de seguimiento y control 08/08/2022 $10,666,640 $4,266,656
7 Proceso de cierre 23/08/2022 $10,666,640 $2,666,660
9 Plano de arquitectura de red 06/09/2022 $10,733,184 $7,513,229
10 Rediseño de plano de 16/09/2022 $8,333,184 $2,499,955
11 Plano de control PID – Plan 28/09/2022 $9,133,184 $5,479,910
12 Plano de control PID aprobado 10/10/2022 $9,633,184 $5,779,910
13 Listado de señales eléctricas 21/10/2022 $14,683,184 $14,683,184
14 Listado de hardware y software 02/11/2022 $13,883,184 $13,883,184
16 Equipos adquiridos 16/11/2022 $35,349,957 $35,349,957
17 Servicios adquiridos 22/11/2022 $13,266,624 $10,613,299
18 Planos 28/11/2022 $13,766,624 $9,636,637
 20 Montaje y ubicación de 02/12/2022 $61,499,440 $49,199,552
21 Software instalado y 17/01/2023 $44,249,720 $44,249,720
22 Tendido de fibra óptica, ethernet 07/02/2023 $97,649,720 $87,884,748
23 Tendido eléctrico desde 28/02/2023 $126,949,720 $114,254,748
25 Comisionamiento 22/03/2023 $14,933,184 $7,466,592
26 Puesta en marcha 03/04/2023 $63,716,480 $38,229,888
27 Operación asistida 19/04/2023 $9,733,184 $4,866,592
29 Informe de pruebas del sistema 02/05/2023 $15,366,496 $12,293,197
30 Planos eléctricos finales del 12/05/2023 $20,199,680 $20,199,680
31 Informe de monitoreo del primes 05/06/2023 $4,333,312 $3,466,650
33 Gestión de riesgos 05/06/2023 $86,900,000 $52,140,000
34 Gestión de reservas y 05/06/2023 $86,900,000 $52,140,000
35 Obligación Financiera 05/06/2023 $0 $0
36 Gestión de Calidad 05/06/2023 $54,450,000 $32,670,000

Se requiere con esta información realizar la gráfica de curva S tanto del (PV), (EV) y (AC), y hacer su respectiva comparación para determinar en primera insta
proyecto está Atrasado o adelantado y si se está presentando un ahorro o sobrecosto o en su defecto si se encuentra en linea. Teniendo en cuenta que se defi
mes de corte el quinto (5) mes . Vale aclarar que los porcentajes de avance de obra están en función del presupuesto, es decir que para las 3 curvas siempre se
dinero ($) vs tiempo (mes).

Espacio para la gráfica

$140,000,000

$120,000,000
Costo Real

$100,000,000

$80,000,000

$60,000,000
 $120,000,000

Costo Real
$100,000,000

$80,000,000

$60,000,000

$40,000,000

$20,000,000

$0
23/06/2022 23/07/2022 23/08/2022 23/09/2022 23/10/2022 23/11/2022 23/12/2022 23/01/2023 23/02/2023 23/03/2023 23/04/2023
Tiempo
Costo Real Presupuesto planificado Avance Real
 llevar a cabo los procesos de aplicar la técnica
a tabla que contenga las actividades y fechas
ma que concuerde con la duración prevista del

esaria para el trabajo: presupuesto acumulado

terminadas al 100% y otras sin terminar.
so se ha supuesto que existe correlacion entre

Costo Real
%
$10,666,640 100%
$10,666,640 100%
$6,222,207 58%
$6,222,207 40%
$6,222,207 25%
$6,261,024 70%
$4,861,024 30%
$5,327,691 60%
$5,619,357 60%
$14,683,184 100%
$13,883,184 100%
$35,349,957 100%
$7,738,864 80%
$8,030,531 70%
 $35,874,673 80%
$44,249,720 100%
$56,962,337 90%
$74,054,003 90%
$8,711,024 50%
$37,167,947 60%
$5,677,691 50%
$8,963,789 80%
$20,199,680 100%
$2,527,765 80%
$50,691,667 60%
$50,691,667 60%
$0
$31,762,500 60%

para determinar en primera instancia si el

. Teniendo en cuenta que se define como
que para las 3 curvas siempre se graficará
3 23/03/2023 23/04/2023 23/05/2023
REPORTE DE EJECUCION

Después de obtener la información completa del proyecto y de establecer que acti

en primera instancia si el proyecto está atrasado o adelantado y si se está presenta
el corte, en este caso el 5 (quinto) mes. Estos son los resultados:

Describir las actividades terminadas, sin terminar (Sin ejecutar) y avanzadas, de ac

PROGRESO
ACTIVIDAD BAC
FISICO(%)

TOTAL $0

Con la anterior información anterior grafique la curva S Variació

RESPONDA LAS SIGUIENTES PREGUNTAS:
1. Calcule la variación del programa (SV) utilizando la fórmula que corresponda de
2. ¿El proyecto se encuentra atrasado o no? justifique su repuesta
3. ¿Según el presupuesto y programación inicial a xxxxxxxx el proyecto debe
Suministre el valor monetario
4. Teniendo en cuenta el reporte de ejecución del proyecto y la gráfica, determine
(SV) . Enumerelas en el siguiente cuadro.
5. Teniendo en cuenta el reporte de ejecución de la obra y a la gráfica, determine p
ecto y de establecer que actividades se van a analizar se procede a graficar las 3 curvas S y hacer su respec
lantado y si se está presentando un ahorro o sobrecosto o en su defecto si se encuentra en línea. Para est
esultados:

ejecutar) y avanzadas, de acuerdo a su análisis.

REPORTE EJECUCIÓN AL 5to MES

VALOR
VALOR GANADO (EV) COSTO REAL (AC)
PLANIFICADO (PV)

$0 $0 $0

r grafique la curva S Variación del programa (SV), la curva S variación del costo (CV) y publíquelas en el sig

Espacio para la gráfica

 Espacio para la gráfica

órmula que corresponda dejando evidencia en el siguiente campo:

su repuesta
xxxxxxxx el proyecto debería llevar un avance físico correspondiente a?

yecto y la gráfica, determine cuales son las posibles causas de variación en la

ra y a la gráfica, determine posiblemente cuales son las posibles causas de variación del costo (CV) . Enum
aficar las 3 curvas S y hacer su respectiva comparación para determinar
ecto si se encuentra en línea. Para esto se define el mes en que se hará

VARIACION DEL PROGRAMA

Y/O CRONOGRAMA (SV)

$0

n del costo (CV) y publíquelas en el siguiente espacio:

sas de variación del costo (CV) . Enumérelas
 REPORTE DE EJECUCION Y REN
El rendimiento del proyecto está basado en los llamados índices de rendimiento del programa y del costo,

ganado entre el costo real respectivamente. Cabe resaltar que los índices
Halle los índices (SPI), (CPI) por cada una de las activida

REPORTE EJECUCIÓN Y RENDIMIEN

ACTIVIDAD BAC AVANCE FISICO (%) (PV)

TOTAL $0 $0

Con la anterior información grafique las actividades terminadas, incluyendo tambié

Espacio para la gráfic

RESPONDA LAS SIGUIENTES PREGUNTAS:

1. Apoyado en la gráfica anterior intérprete la curva y de una opinión sobre la misma:

2. ¿La variación del total del programa y su indicador y la variación del costo total del proyecto y su indica
tabla de rendimiento:
 REPORTE DE EJECUCION Y RENDIMIENTO
miento del programa y del costo, que no es más que dividir el valor ganado entre el valor planificado y de dividir el valor

nte. Cabe resaltar que los índices de rendimiento deben ser coherentes con la variación.
(CPI) por cada una de las actividades y complete el siguiente cuadro

EPORTE EJECUCIÓN Y RENDIMIENTO AL 5to MES

VARIACIÓN INDICES DE RENDIMIENTO

(EV) (AC) (SV) (CV) (SPI)

$0 $0 $0 $0 $0

es terminadas, incluyendo también sus variaciones e índices y publíquela en el siguiente espacio:

Espacio para la gráfica

re la misma:
sto total del proyecto y su indicador, son coherentes? Argumente su respuesta apoyándose con las cifras halladas en la
cado y de dividir el valor

NDICES DE RENDIMIENTO

(CPI)

$0

o:
n las cifras halladas en la
PRONOSTICO-PROYECCIONES ESTIMADAS

Habiendo obtenido el rendimiento del proyecto se puede estimar el costo total del mismo. Teniendo en cuenta el CPI (índice del costo) y el EV (valor ganado) se puede

pronosticar cuanto hace falta por ejecutar en dinero en cada una de las actividades (ETC o “estimado hasta la conclusión”) a través de la fórmula ETC=(BAC-EV)/CPI).

Posteriormente este valor se le suma al otro valor que ya se ha ejecutado y así tenemos el EAC o estimado a la conclusión” con la fórmula EAC=(AC+ETC).

Calcule y complete la información del siguiente cuadro de proyecciones del proyecto

PROYECCIONES
PRONOSTICO
VARIACIONES

ACTIVIDAD BAC AVANCE ESTIMADO HASTA LA BAC-AC BAC-EV

FISICO % CONCLUSION CON ESTIMADO A LA
VARIACIÓN TIPICA CONCLUSION
ETC=(BAC-EV)/CPI EAC= (AC+ETC)

TOTAL $0 $0 $0 $0 $0 $0

RESPONDA LAS SIGUIENTES PREGUNTAS:

1. Teniendo en cuenta los resultados de las proyecciones del cuadro anterior podríamos concluir que el proyecto tendrá un ahorro o no y porque, argumente su respuesta con datos y
cifras y apoyándose con fórmulas.

2. Si lo que quiere el director es que el proyecto termine en presupuesto, es decir que se gaste justo lo que se presupuestó, se debe ajustar el proyecto de tal manera que el índice
total de costos a la conclusión (TCPI) sea 0,94 como lo muestra la tabla al final de los calculos que usted hizo. Este valor se obtiene de dividir (BAC –EV) entre (BAC-AC) cuya operación
busca un equilibrio entre el avance de obra (EV) y su costo real (AC); lo ideal sería que el TCPI fuese 1 para que el proyecto estuviese en presupuesto, pero debido a que ya se presenta
un ahorro se deben reajustar los costos de obra con un índice de costos total de 0,94.
En ese orden de ideas y para lograr tal fin, usted como integrante del proyecto qué modificaciones propone a la EDT para lograr este nuevo alcance (modificación, eliminación o
inclusión de nuevas actividades) , enumérelas a continuación

3. Por obvias razones, no es conveniente que un proyecto genere sobrecosto, pero cabe resaltar que del mismo modo, tampoco es bueno que una obra presente un ahorro
significativo. Esto indicaría debilidades en el proceso de presupuestación y/o programación, por consiguiente un flujo de caja.

¿Qué puede generar tal situación y qué propone para solucionarlo?.

to) y el EV (valor ganado) se puede

s de la fórmula ETC=(BAC-EV)/CPI).

mula EAC=(AC+ETC).

TCPI

$0

e, argumente su respuesta con datos y

proyecto de tal manera que el índice

AC –EV) entre (BAC-AC) cuya operación
esto, pero debido a que ya se presenta

o alcance (modificación, eliminación o

no que una obra presente un ahorro

Recomendaciones del control

Una vez desarrollado los diferentes escenarios propuestos en este simulador, realicen con base en lo aprendido del proceso controlar los
costos, cada participante da una recomendación para el desempeño ideal del proyecto.

Al final de cada recomendación se escribe el nombre completo de quien la realiza.

Utilice el siguiente cuadro para desarrollar este punto.

Conclusiones
En el siguiente cuadro mencione una conclusión por cada participante del grupo mencionando al final de la misma el nombre completo.

La conclusión está relacionada con el desarrollo del trabajo:

Bibliografía

En el siguiente cuadro relacione la bibliografía que requirió para realizar el trabajo: