GESTIÓN Y CONTROL FINANCIERO

FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES

UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR DE SAN MARCOS

Curso: Gestión y Control Financiero

FINANCIAMIENTO
EMPRESAS
(en USD)
1.- Costo de Préstamo

Elaboración y revisión: julio 2022.

Mg. Patricia Castillo Coello
Préstamo 10,000.00
Plazo pago 9 meses
Cuotas mensuales
Tasa de interés anual 48% TEA
Tasa moratoria anual 79.20% TEA
Seguro de desgravam 0.085% mensual sobre el saldo adeudado
Seguro multiriesgo 0.062% mensual sobre el monto del préstamo
Comisión mensual 9.00
Comisión por desemb 18.00
Fecha de desembolso 01/06/21

COSTO EFECTIVO DEL PRÉSTAMO

1. Tasa interes anual a Mensual: 3.32% TNM = (1 + i )1/12 - 1
2. La cuota: 1,303.63
3. El cronograma:

No. Cuota Fecha Saldo Principal Intereses Cuota Comisión Seg.Multi Seg.DesgrCuota Total Flujos
Desembols 01/06/21 10,000.00 18.00 9,982.00
Cuota 1 01/07/21 9,028.46 971.54 332.10 1,303.63 9.00 6.20 8.50 1,327.33 -1,327.33
Cuota 2 31/07/21 8,024.66 1,003.80 299.83 1,303.63 9.00 6.20 7.67 1,326.51 -1,326.51
Cuota 3 30/08/21 6,987.52 1,037.14 266.50 1,303.63 9.00 6.20 6.82 1,325.66 -1,325.66
Cuota 4 29/09/21 5,915.94 1,071.58 232.05 1,303.63 9.00 6.20 5.94 1,324.77 -1,324.77
Cuota 5 29/10/21 4,808.77 1,107.17 196.47 1,303.63 9.00 6.20 5.03 1,323.86 -1,323.86
Cuota 6 28/11/21 3,664.84 1,143.94 159.70 1,303.63 9.00 6.20 4.09 1,322.92 -1,322.92
Cuota 7 28/12/21 2,482.91 1,181.93 121.71 1,303.63 9.00 6.20 3.12 1,321.95 -1,321.95
Cuota 8 27/01/22 1,261.73 1,221.18 82.46 1,303.63 9.00 6.20 2.11 1,320.95 -1,320.95
Cuota 9 26/02/22 0.00 1,261.73 41.90 1,303.63 9.00 6.20 1.07 1,319.91 -1,319.91

TIR mes 3.70%

TIR anual 54.58%

ATRASOS EN LOS PAGOS:

1. Tasa interes anual a Diaria: 0.109% TND = (1 + i )1/360 - 1
2. Tasa moratoria anual a Diaria: 0.162%
3. El cronograma:

Dias Tasa Cuota

Pago Dias de Tasa Intereses
No. Cuota Transcurri moratori Saldo Principal Intereses Cuota con
Real atraso interes Moratorio
d a atraso
Desembols 01/06/21 10,000.00
Cuota 1 01/07/21 30 3.32% 9,028.46 971.54 332.10 1,303.63 1,303.63
Cuota 2 03/08/21 33 3 3.66% 0.49% 8,035.19 993.27 330.85 1,324.12 6.45 1,330.57
Cuota 3 30/08/21 30 3.32% 6,998.05 1,037.14 266.50 1,303.63 1,303.63
Cuota 4 29/09/21 30 3.32% 5,926.47 1,071.58 232.05 1,303.63 1,303.63
Cuota 5 04/11/21 36 6 4.00% 0.98% 4,821.03 1,105.44 239.39 1,344.82 13.14 1,357.96
Cuota 6 28/11/21 30 3.32% 3,677.10 1,143.94 159.70 1,303.63 1,303.63
Cuota 7 28/12/21 30 3.32% 2,495.17 1,181.93 121.71 1,303.63 1,303.63
Cuota 8 31/01/22 34 4 3.77% 0.65% 1,259.18 1,235.99 95.00 1,330.99 8.65 1,339.65
Cuota 9 26/02/22 30 3.32% -2.55 1,261.73 41.90 1,303.63 1,303.63
 Diferencia
Seg.Des Cuota Total
Comisión Seg.Multi Flujos Cuota sin/con
grav con mora
mora
18.00 9,982.00
9.00 6.20 8.50 1,327.33 -1,327.33 -
9.00 6.20 7.67 1,353.44 -1,353.44 26.93
9.00 6.20 6.83 1,325.66 -1,325.66 -
9.00 6.20 5.95 1,324.78 -1,324.78 -
9.00 6.20 5.04 1,378.20 -1,378.20 54.34
9.00 6.20 4.10 1,322.93 -1,322.93 -
9.00 6.20 3.13 1,321.96 -1,321.96 -
9.00 6.20 2.12 1,356.97 -1,356.97 36.02
9.00 6.20 1.07 1,319.90 -1,319.90 -
117.30
TIR mes 3.91%
TIR anual 58.42%
3.84%