ENTRADAS DE EFECTIVO

 Empresa  La Obras, S.A.

COBROS
PERIODO
ENTRADAS A CAJA ENTRADAS ANTERIOR IVA VENTAS ventas

ENERO 450,000.00
FEBRERO
MARZO
MAYO 24,000.00 200,000.00
JUNIO 24,000.00 200,000.00
JULIO 12,000.00 100,000.00
TOTALES 0.00 450,000.00 60,000.00 500,000.00

CARTERA ANTERIOR

DICIEMBRE 450,000.00

VENTAS ESTIMADAS
CALCULOS ESTIMACION VENTA

contado CREDITO IVA por pagar

MES total 0% 100% 12%

ENERO - - - -
FEBRERO - - - -
MARZO - - - -
ABRIL 200,000 - 200,000 24,000
MAYO 200,000 - 200,000 24,000
JUNIO 100,000 - 100,000 12,000
TOTALES 500,000 - 500,000 60,000
 CO

MES VALOR ENERO

ABRIL 450,000.00 450,000

0.00

- -
- -
-
MAYO 200,000
JUNIO 200,000
JULIO 100,000

total 500,000.00 0.00 0.00 0.00

SALIDAS DE E

PAGOS PERIODO PAGO A

SALIDAS DE CAJA ANTERIOR IVA COMPRAS PROVEEDORES IVA POR PAGAR

ABRIL 503,250.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
MAYO 14,400.00 0.00 0.00
JUNIO 14,400.00 120,000.00 9,600.00
JULIO 2,400.00 120,000.00 9,600.00
TOTALES 503,250.00 31,200.00 240,000.00 19,200.00
POR PAGAR 20,000.00 9,600.00
DISTRIBUCION DE COMPRAS PROVEEDORES IVA POR PAGAR
DICIEMBRE 503,250.00 0
0

ESTIMACION DE COMPRAS

IVA por cobrar

MES TOTAL CREDITO 12%

ENERO 0.00 0.00 0

FEBRERO - - -
MARZO - - -
ABRIL 120,000 120,000 14,400
MAYO 120,000 120,000 14,400
JUNIO 20,000 20,000 2,400
TOTALES 260,000 260,000 31,200

PAGOS POR MES

 MES VALOR

CARTERA ANTERIO 503,250.00 0.00

GASTOS ANERIORES 0.00 0.00

0.00
0.00 0.00
ABRIL 0.00 0.00
MAYO 120,000.00
JUNIO 120,000.00
JULIO 20,000.00

TOTAL . . . . 260,000.00 0.00 0.00 0.00

REGULARIZACION DEL IV

MES

IVA por pagar - - - -

IVA por cobrar - - -

IVA por pagar - - - -

PRESUPUESTO DE CAJA

MES ENERO FEBRERO ABRIL MAYO

 INGRESOS
Ventas al Contado - - - -
COBRO A CLIENTES - - - -
COBRO PERIODO ANTERIOR - - - 450,000

IVA por pagar - - - 24,000

Total . . . . - - - 474,000

EGRESOS
Compras al Contado
PAGO A PROVEEDORES 0.00 0.00 0.00 503,250.00
ACTIVOS FIJIOS DEPRECIACION - - - 15,000
AMORTIZACIONES 300
IVA POR PAGAR - - - -
CUOTA PATRONAL - - - -
ALQUILERES - - - 1,333
NOMINA - - - 24,000
ANTICIPOS DIVERSOS
OTROS GASTOS - - - 2,780
IVA por cobrar - - - 14,400
TOTAL SALIDAS - - - 561,063

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL

SALDO INICIAL - - - 712,500.00

INGRESO - - - 474,000.00

EGRESOS - - - 561,062.93

SALDO FINAL - - - 625,437.07

 SALDO POR
CONTADO CREDITO 30DIAS COBRAR

0.00 200,000.00
0.00 200,000.00
0.00 100,000.00 100,000.00
0.00 500,000.00 100,000.00

DAS
ON VENTA

ISR

MAYO-JUNIO ISR
25000 500000 200000 10000
200000 10000
100000 5000
25000 COMPROBACION
 COBROS POR MES

MAYO JUNIO JULIO TOTAL

450,000
-
-
-
-
- -
200,000 200,000
200,000 200,000
100,000 CXC

0.00 200,000.00 200,000.00 400,000.00

SALIDAS DE EFECTIVO

ANTICIPOS
COMPRAS NOMINA ALQUILERES CUOTA PATRONAL DIVERSOS OTROS GASTOS

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
120,000.00 24,000.00 1,333.33 3,040.80 0.00 2,779.60
120,000.00 24,000.00 1,333.33 3,040.80 42,000.00 2,779.60
20,000.00 24,000.00 1,333.33 3,040.80 0.00 2,779.60
260,000.00 72,000.00 3,999.99 9,122.40 42,000.00 8,338.80
3,040.80 Se comprueba que la cuota es correcrta
 MAYO JUNIO JULIO TOTAL

503,250.00

0.00
0.00
0.00
503,250.00 503,250.00
120,000.00 120,000.00 CXC
120,000.00 120,000.00 20,000.00

503,250.00 120,000.00 120,000.00 743,250.00

ZACION DEL IVA

MAYO JUNIO JULIO TOTAL

24,000 24,000 12,000 60,000

14,400 14,400 2,400 28,800

9,600 9,600 9,600 31,200 50,400

POR PAGAR

JUNIO JULIO TOTAL

 - - -
200,000 200,000 400,000
 450,000

24,000 12,000 60,000

224,000 212,000 910,000

120,000.00 120,000.00 743,250.00

15,000 15,000 45,000.00 BASE 900000 REALES NO NETOS
300 300 900.00
9,600 9,600 19,200.00
3,041 3,041 6,081.60
1,333 1,333 3,999.99
24,000 24,000 72,000.00
42,000 42,000.00
2,780 2,780 8,338.80 151,620.39
14,400 2,400 31,200.00
232,454 178,454 971,970

MAYO JUNIO TOTAL

625,437.07 616,983.34 712,500.00

224,000.00 212,000.00 910,000.00

232,453.73 178,453.73 971,970.39

616,983.34 650,529.61 650,529.61

 ESTADO DE RESULTA
 Empresa  Las

JULIO AGOSTO
VENTAS 0.00 0.00

COSTO DE VENTAS
INVENTARIO I 0.00 0.00
COMPRAS 0.00 0.00
INVENTARIO II 0.00 0.00
COSTO DE VENTAS 0.00 0.00
GASTOS DE OPERACIÓN
DEPRECIACION GASTO 0.00 0.00
CUOTA PATRONAL Y PROVISIONES 0.00 0.00
AMORTIZACIONES
ANTICIPOS DIVERSOS 0.00 0.00
NOMINA 0.00 0.00
ALQUILERES 0.00 0.00
OTROS GASTOS 0.00 0.00
GANANCIA EN OPERACIÓN
GANANCIA ANTES ISR
ISR
GANANCIA DEL PERIODO

BALANCE SITUACION GENERAL

ACTIVO SALDO INCIAL DEBE
CAJA Y BANCOS 712,500.00 910,000.00
CUENTAS POR COBRAR 450,000.00 600,000.00
ANTICIPOS DIVERSOS 42,000.00
INVENTARIO I 204,000.00
ACTIVOS DIFERIDOS 36,000.00
ACTIVOS FIJOS 450,000.00
SUMA TOTAL ACTIVO 1,894,500.00 1,510,000.00
PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS POR PAGAR 503,250.00 743,250.00
OTROS PASIVOS 33,750.00
IVA POR PAGAR 0.00 50,400.00
PROVISIONES 0.00 0.00
HIPOTECAS 330,000.00 0.00
ISR POR PAGAR
PATRIMONIO
CAPITAL 637,500.00
UTILIDADES 390,000.00
UTILIDAD DEL PERIODO
SUMA IGUAL ACTIVO 1,894,500.00 793,650.00
STADO DE RESULTADOS
 Empresa  Las Obras, S.A.

ABRIL MAYO JUNIO JULIO TOTAL

0.00 200,000.00 200,000.00 100,000.00 500,000.00

0.00 204,000.00 324,000.00 444,000.00 224,000.00

0.00 120,000.00 120,000.00 20,000.00 260,000.00
0.00 0.00 0.00 408,000.00 408,000.00
0.00 324,000.00 444,000.00 56,000.00 76,000.00
181,361.19
0.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 45,000.00
0.00 3,040.80 3,040.80 3,040.80 9,122.40
300.00 300.00 300.00 900.00
0.00 0.00 42,000.00 0.00 42,000.00
0.00 24,000.00 24,000.00 24,000.00 72,000.00
0.00 1,333.33 1,333.33 1,333.33 3,999.99
0.00 2,779.60 2,779.60 2,779.60 8,338.80
242,638.81
242,638.81
60,659.70
181,979.11

ERAL
HABER SALDO FINAL
971,970.39 650,529.61
950,000.00 100,000.00
0.00
408,000.00
900.00 35,100.00
45,000.00 405,000.00
1,967,870.39 1,598,629.61

260,000.00 20,000.00
33,750.00
60,000.00 9,600.00
3,040.80 3,040.80
330,000.00
60,659.70 60,659.70
0.00
637,500.00
390,000.00
181,979.11 181,979.11
565,679.61 1,666,529.61