CÁLCULO DEL PAGO PROVISIONAL DE: ENERO 2020

INGRESOS

RECIBOS COBRADOS ARRENDAMIENTO I.V.A RETENCION RETENCION NETO PRODUCTOS

MES NUMERO TRASLADADO I.S.R I.V.A. FINANCIEROS
ENERO 1,2 29,000.00 4,640.00 1,500.00 1,600.00 30,540.00
FEBRERO 0.00 0.00 0.00 0.00
MARZO 0.00 0.00 0.00 0.00
ABRIL 0.00 0.00 0.00 0.00
MAYO 0.00 0.00 0.00 0.00
JUNIO 0.00 0.00 0.00 0.00
JULIO 0.00 0.00 0.00 0.00
AGOSTO 0.00 0.00 0.00 0.00
SEPTIEMBRE 0.00 0.00 0.00 0.00
OCTUBRE 0.00 0.00 0.00 0.00
NOVIEMBRE 0.00 0.00 0.00 0.00
DICIEMBRE 0.00 0.00 0.00 0.00

SUMA 29,000.00 4,640.00 1,500.00 1,600.00 30,540.00 0.00

1

GASTOS

MES GASTOS SIN IVA ACRE- TOTAL INVERSIONES TOTAL

IVA DITABLE SIN IVA IVA ACRED.

ENERO 13,200.00 1,616.00 14,816.00 14,816.00

FEBRERO 0.00 0.00
MARZO 0.00 0.00
ABRIL 0.00 0.00
MAYO 0.00 0.00
JUNIO 0.00 0.00
JULIO 0.00 0.00
AGOSTO 0.00 0.00
SEPTIEMBRE 0.00 0.00
OCTUBRE 0.00 0.00
NOVIEMBRE 0.00 0.00
DICIEMBRE 0.00 0.00

13,200.00 1,616.00 14,816.00 0.00 0.00 0.00 14,816.00

CALCULO DEL I V A DEL MES PARA/DEC DEL MES

INGRESOS
(-) DEDUCCIONES
(=) BASE I.S.R.
IVA TRASLADADO COBRADO 4,640.00
1 29,000.00 (-) IVA ACREDITABLE PAGADO 1,616.00
(=) IVA A CARGO ó A (FAVOR) 3,024.00
2 13,200.00 (-) IVA RETENIDO 1,600.00
(=)IVA A CARGO DEL MES 1,424.00
15,800.00 (=)IVA A (FAVOR)DEL MES
(-) SDO. A FAVOR DE PERIODOS ANTERIORES.

IVA SALDO A CARGO 1,424.00

C Á L C U L O D E L I.S.R. (A FAVOR)

PAG. PROV ISR ISR ACUMULADO

LIM. INF. 12,009.95 CUOTA FIJA 1,271.87 ENERO 0 0
FEBRERO 0 0
EXCEDENTE 3,790.05 21.36% 809.55 MARZO 0 0
ABRIL 0 0
BASE 15,800.00 I.S.R. 2,081.42 MAYO 0 0
JUNIO 0 0
(=)ISR DETERMINADO 2,081.42 13.17% JULIO 0 0
(-) RETENCION. 1,500.00 AGOSTO 0 0
581.42 SEPTIEMBRE 0 0
(-) PAGOS PROV 0.00 OCTUBRE 0 0
SDO A CARGO/A FAVOR 581.42 NOVIEMBRE 0 0
DICIEMBRE 0
0 SUMA 0
 CÁLCULO DEL PAGO PROVISIONAL DE: ENERO 2020

INGRESOS

RECIBOS COBRADOS ARRENDAMIENTO I.V.A RETENCION RETENCION NETO PRODUCTOS

MES NUMERO TRASLADADO I.S.R I.V.A. FINANCIEROS
ENERO 1,2 29,000.00 4,640.00 1,500.00 1,600.00 30,540.00
FEBRERO 0.00 0.00 0.00 0.00
MARZO 0.00 0.00 0.00 0.00
ABRIL 0.00 0.00 0.00 0.00
MAYO 0.00 0.00 0.00 0.00
JUNIO 0.00 0.00 0.00 0.00
JULIO 0.00 0.00 0.00 0.00
AGOSTO 0.00 0.00 0.00 0.00
SEPTIEMBRE 0.00 0.00 0.00 0.00
OCTUBRE 0.00 0.00 0.00 0.00
NOVIEMBRE 0.00 0.00 0.00 0.00
DICIEMBRE 0.00 0.00 0.00 0.00

SUMA 29,000.00 4,640.00 1,500.00 1,600.00 30,540.00 0.00

1

GASTOS

MES GASTOS SIN IVA ACRE- TOTAL INVERSIONES TOTAL

IVA DITABLE SIN IVA IVA ACRED.

ENERO 10,150.00 1,616.00 11,766.00 11,766.00

FEBRERO 0.00 0.00
MARZO 0.00 0.00
ABRIL 0.00 0.00
MAYO 0.00 0.00
JUNIO 0.00 0.00
JULIO 0.00 0.00
AGOSTO 0.00 0.00
SEPTIEMBRE 0.00 0.00
OCTUBRE 0.00 0.00
NOVIEMBRE 0.00 0.00
DICIEMBRE 0.00 0.00

10,150.00 1,616.00 11,766.00 0.00 0.00 0.00 11,766.00

CALCULO DEL I V A DEL MES PARA/DEC DEL MES

INGRESOS
(-) DEDUCCIONES
(=) BASE I.S.R.
IVA TRASLADADO COBRADO 4,640.00
1 29,000.00 (-) IVA ACREDITABLE PAGADO 1,616.00
(=) IVA A CARGO ó A (FAVOR) 3,024.00
2 10,150.00 (-) IVA RETENIDO 1,600.00
(=)IVA A CARGO DEL MES 1,424.00
18,850.00 (=)IVA A (FAVOR)DEL MES
(-) SDO. A FAVOR DE PERIODOS ANTERIORES.

IVA SALDO A CARGO 1,424.00

C Á L C U L O D E L I.S.R. (A FAVOR)

PAG. PROV ISR ISR ACUMULADO

LIM. INF. 12,009.95 CUOTA FIJA 1,271.87 ENERO 0 0
FEBRERO 0 0
EXCEDENTE 6,840.05 21.36% 1,461.03 MARZO 0 0
ABRIL 0 0
BASE 18,850.00 I.S.R. 2,732.90 MAYO 0 0
JUNIO 0 0
(=)ISR DETERMINADO 2,732.90 14.50% JULIO 0 0
(-) RETENCION. 1,500.00 AGOSTO 0 0
1,232.90 SEPTIEMBRE 0 0
(-) PAGOS PROV 0.00 OCTUBRE 0 0
SDO A CARGO/A FAVOR 1,232.90 NOVIEMBRE 0 0
DICIEMBRE 0
0 SUMA 0
 Tarifa del ISR mensual
(DOF 9 de enero de 2020)

Límite inferior Límite superior

$ $
0.01 578.52
578.53 4,910.18
4,910.19 8,629.20
8,629.21 10,031.07
10,031.08 12,009.94
12,009.95 24,222.31
24,222.32 38,177.69
38,177.70 72,887.50
72,887.51 97,183.33
97,183.34 291,550.00
291,550.01 En adelante
SR mensual
nero de 2020)

Por ciento
para
aplicarse
Cuota fija sobre el
excedente
del límite
inferior

$ %
0 1.92
11.11 6.4
288.33 10.88
692.96 16
917.26 17.92
1,271.87 21.36
3,880.44 23.52
7,162.74 30
17,575.69 32
25,350.35 34
91,435.02 35