Campus La Ceiba.

Legislación de Instituciones Financieras.

Curso 133

Lic. José María Sandoval S.

Tarea #4 “Principios básicos para supervisión efectiva”.

Estudiante: Alda Saray Munguia P.

No. Cta.: 41811049

La Ceiba, Atlántida, 12 de agosto del 2021.

Principios básicos para la supervisión efectiva

El Comité de Basilea sobre el Control de los Bancos es un comité de superintendencias

bancarias, establecido en 1975 por los gobernadores de los bancos centrales del Grupo de Diez

países. Está integrado por altos representantes de las superintendencias y de los bancos centrales

de Alemania, Bélgica, Canadá, Estados Unidos, Francia, Italia, Japón, Luxemburgo, Holanda, el

Reino Unido, Suecia, Suiza. Generalmente se reúne en el Banco de Pagos Internacionales en

Basilea, donde se encuentra su secretaría permanente.

QUIEN CONFORMA EL COMITE DE BASILEA

Supervisan los principios básicos para equilibrar sus objetivos para mantener la necesidad y

comparabilidad de la aplicación universal de los principios fundamentales.

La supervisión de los principios básicos debe mejorar los enfoques y expectativas de los

supervisores en los bancos en todo el mundo para una intervención del riesgo y necesidades

temprana y oportunamente de acciones de supervisión

Valoración del riesgo realizando un análisis de seguridad y solides o debilidades o deficiencias; a

cargo de los supervisores para fortalecer y orientar los principios fundamentales.

LOS PRINCIPIOS BÁSICOS

Son un marco de normas mínimas para la práctica y divulgación de la supervisión bancaria

universalmente.

Los principios fundamentales son emitidos para la contribución al fortalecimiento de sistema

financiero mundial de un país ya sea en desarrollo o desarrollado. ayudando a identificar

aspectos de debilidades que pueden afectar el sistema de ese país o internacionalmente.

La gran mayoría de países ha aprobado los principios básicos y los han aplicado.

El Comité de Basilea sobre supervisión bancaria está conformada por altos representantes de las

autoridades de supervisión bancaria y los bancos centrales de Argentina, Australia, Bélgica,

Brasil, Canadá, China, Francia, Alemania, Hong Kong SAR, India, Indonesia, Italia, Japón,

Corea, Luxemburgo, México, Holanda, Rusia, Arabia Saudita, Singapur, Sudáfrica, España,

Suecia, Suiza, Turquía, Reino Unido y los Estados Unidos.

LAS CONDICIONES PREVIAS PARA LA SUPERVISIÓN BANCARIA EFICAZ

un sistema eficaz para poder desarrollar, implementar, monitorear y aplicar las políticas de

supervisión en condiciones normales destacando lo económico y financiero.

los supervisores deben tener la capacidad de reconocer las condiciones externas que pueden

afectar negativamente al sistema bancario.

Hay una serie de elementos o condiciones previas que tienen un impacto directo sobre la eficacia

de la supervisión en la práctica, donde supervisores tienen preocupaciones de que las condiciones

previas podrían afectar la eficiencia o la eficacia de la regulación y supervisión de los bancos.

Supervisores deben trabajar con el gobierno y las autoridades competentes para abordar los

problemas que están fuera de la jurisdicción directa o única de los supervisores. Haciendo frente

a los efectos de tales preocupaciones sobre la eficiencia o eficacia de la regulación y supervisión

de los bancos

2. Requisitos y regulaciones prudenciales:

ENTE EMISOR DE LOS PRINCIPIOS

• Principio 14 – gobierno corporativo

• Principio 15 – proceso de gestión de riesgo:

• Principio 16 – suficiencia de Capital:

• Principio 17 – riesgo de crédito

• Principio 18 – problemas activos, provisiones y reservas

• Principio 19 – riesgo de concentración y límites de exposición grandes

• Principio 20 – transacciones con partes relacionadas

• Principio 21 – país y transferencia de riesgos

• Principio 22 – riesgos de mercado

• Principio 23 – riesgo de tasa de interés en el libro bancario

• Principio 24 – riesgo de liquidez:

• Principio 25 – riesgo operacional

• Principio 26 – control interno y auditoría

• Principio 27: presentación de informes financieros y auditoría externa

• principio 28– Divulgación y transparenci

• Principio 29 – abuso de los servicios financieros

ASPECTOS IMPORTANTES DEL CONTENIDO

METODOLOGÍA DE EVALUACIÓN
Los principios fundamentales están pensados principalmente para ayudar a los países a evaluar la

calidad de sus sistemas bancarios.

Una evaluación de la situación actual del país con los principios básicos se considera una

herramienta útil en la aplicación de sistema eficaz de supervisión bancaria.

Con el fin de lograr la objetividad y la comparabilidad con los principios básicos en las

evaluaciones de países diferentes.

supervisores y evaluadores deberán identificar las debilidades en el sistema actual de

supervisión, regulando y constituyendo una base para las medidas correctivas por las autoridades

del gobierno y supervisores bancarios.

CRITERIOS PARA EVALUAR EN CUMPLIMIENTO DE LOS PRINCIPIO BÁSICOS

Los principios fundamentales son 29 que están separados en dos grupos "criterios esenciales" y

"criterios complementarios".

Criterios esenciales: son elementos que deben estar presentes para demostrar el cumplimiento de

un principio.

Criterios adicionales: pueden ser particularmente relevantes para la supervisión de

organizaciones bancarias más sofisticadas, y países con tales instituciones deben apuntar a

lograr.

deben basará en los criterios esenciales; el evaluador comentara, pero no regulara, el

cumplimiento de los criterios adicionales a menos que el país sometido a la evaluación ha

elegido voluntariamente ser regulada en contra de los criterios adicionales también.

El Comité de Basilea tuvo su origen a raíz de la crisis financiera originada por el cierre del

Bankhaus Hersttat en Alemania en 1974. Dicho banco fue cerrado por el banco central alemán,

el Bundesbank, por sus importantes pérdidas derivadas de sus operaciones en moneda extranjera.

En dicho contexto, y con el propósito de restaurar la confianza y estabilidad del sistema

financiero internacional, los gobernadores y presidentes de los bancos centrales de los países que

conformaban el G10 establecen el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea encargado de

desarrollar principios y reglas apropiadas sobre prácticas de regulación y supervisión de los

mercados bancarios internacionales que eviten la ocurrencia de crisis similares en el futuro.

(Romero, 2015)

PRINCIPIOS

Los principios fundamentales de dividen en dos grupos:

1. Funciones, responsabilidades y facultades de supervisión:

• Principio 1 – responsabilidades, objetivos y facultades

• Principio 2 – independencia, rendición de cuentas, protección legal y recursos para supervisores

• Principio 3 – colaboración y cooperación

• Principio 4 – actividades permitidas

• Principio 5 – criterios de concesión de licencias: la autoridad tiene el poder de establecer

• Principio 6 – transferencia de la propiedad significativa

• Principio 7 – adquisiciones importantes

• Principio 8 – enfoque de supervisión

• Principio 9 – herramientas y técnicas de supervisión

• Principio 10 – supervisores informes

• Principio 11 – correctiva y sancionadora de supervisores

• Principio 12 – supervisión consolidada:

• Principio 13 – relaciones hogar-host

Bibliografía
Romero, P. (18 de Septiembre de 2015). Prezi. Obtenido de https://prezi.com/aoapi-7e_n95/principios-
basicos-para-la-supervision-bancaria-efectiva/