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PREGUNTAS PARA ABOGADOS Y NOTARIOS DE NICARAGUA

1. ¿QUÉ ES EL GAFI?

El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) es un ente intergubernamental creado en Francia por el G-7
en 1989, su objetivo es fijar estándares y promover efectivas medidas legales, regulatorias y operativas para
combatir el Lavado de Activos, el Financiamiento al Terrorismo y otras amenazas a la integridad del sistema
financiero internacional. Cuenta con nueve grupos Sub Regionales en el mundo y Nicaragua se encuentra adscrita
al Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica conocido como GAFILAT.

2. ¿QUÉ ES UN ORGANISMO REGIONAL Y CUAL ES SU ROL?

Los organismos regionales están creados al estilo (GAFI) adhiriéndose a las 40 Recomendaciones del GAFI como
estándar internacional contra el lavado de dinero y a las Recomendaciones Especiales contra la Financiación del
Terrorismo. Se dedican a la difusión y la implementación de las 40 Recomendaciones en sus países miembros.

3. ¿DESDE CUANDO EXISTE GAFILAT?

Se creó formalmente el 8 de diciembre de 2000 en Cartagena de Indias, Colombia, mediante la firma del
Memorando de Entendimiento constitutivo del grupo por los representantes de los gobiernos de nueve países:
Argentina, Bolivia, Brasil, Chile, Colombia, Ecuador, Paraguay, Perú y Uruguay.

4. ¿CUALES SON LOS PAÍSES MIEMBROS?

Argentina, Bolivia, Brasil, Chile, Colombia, Costa Rica, Cuba, Ecuador, Guatemala, Honduras, México,
Nicaragua, Panamá, Paraguay, Perú, República Dominicana y Uruguay.

5. ¿QUÉ SON LAS 40 RECOMENDACIONES?

Son un conjunto de estándares diseñados para proporcionar un plan integral contra el Lavado de Activos,
Financiamiento al Terrorismo y el Financiamiento a la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva
(LA/FT/FP); constituyen el fundamento para dar una respuesta coordinada frente a las amenazas a la integridad
del Sistema Financiero y contribuyen a la armonización de las normas a nivel mundial.

Si bien son conocidas como “Recomendaciones” constituyen mandatos para los Estados miembros; la mayoría de
estas Recomendaciones deben ser incorporadas mediante leyes a sus sistemas jurídicos.

Aumentan la transparencia y habilitan a los países a tomar acción contra el uso ilícito del sistema económico. Con
la última revisión de las recomendaciones que se aprobó por el pleno de GAFI en febrero del 2012 se integraron
las 9 Recomendaciones Especiales en las 40 Recomendaciones contra el lavado de activos. Se introdujeron
nuevas medidas para combatir el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva. Se destaca
mejor el problema del lavado de activos derivados de corrupción y delitos tributarios. Además se reforzaron las
pautas para situaciones de alto riesgo y se permite a los países aplicar un alcance basado en riesgo.

6. ¿POR QUÉ ES NECESARIO CUMPLIR LAS RECOMENDACIONES DEL GAFI?

Para luchar contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo así como sus delitos precedentes, por tal
razón al estar en cumpliento de las Recomendaciones del Gafi se garantiza efectividad, solamente un alcance a
nivel global permite eliminar zonas grises y arbitrajes de regulación entre las jurisdicciones que abran brechas
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para el crimen internacional. El primer paso en éste camino es de compartir un sistema de reglas y principios para
establecer un sistema de prevención mundial. Las 40 Recomendaciones son ésta piedra fundamental.

7. ¿QUÉ ES UNA EVALUACIÓN MUTUA Y PARA QUÉ SIRVE?

La evaluación mutua consiste en una revisión de los sistemas y mecanismos que se han creado en cada país
miembro para poder instituir sistemas de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo. Se
examinan tanto el cumplimiento con las 40 Recomendaciones, su aplicación efectiva como el riesgo de lavado de
activos y financiamiento del terrorismo.

8. ¿QUÉ ES UN MEMORANDO DE ENTENDIMIENTO (MOE O MOU)?

Los Memorandos de Entendimiento son acuerdos de cooperación y cambio de informaciones firmados entre
reguladores de valores de diversos países del mundo, cuya naturaleza varía desde el cambio de informaciones
públicas (aspectos regulatorios, datos sobre empresas) hasta el intercambio de informaciones secretas, para fines
investigativos.

9. ¿QUÉ SIGNIFICA ALA/CFT/CFP?

ALA/CFT significa “Anti Lavado de Activos y Contra Financiamiento del Terrorismo Contra Financiamiento de
Armas de Destrucción Masiva”, en sus siglas en español.

10. ¿CUÁLES SON LAS RECOMENDACIONES DEL GAFI QUE RELACIONA A LOS ABOGADOS Y
NOTARIOS?

Las Recomendaciones fundamentales del GAFI relacionadas con los Abogados y Notarios Públicos son.

Recomendación 1: "Evaluación de riesgos y aplicación de un enfoque basado en riesgo". (Es una

Recomendación transversal al resto de las Recomendaciones).

a. "Los países deben identificar, evaluar y entender sus riesgos de lavado de activos/financiamiento del
terrorismo, y deben tomar acción, incluyendo la designación de una autoridad o mecanismo para coordinar
acciones para evaluar los riesgos, y aplicar recursos encaminados a asegurar que se mitiguen eficazmente los
riesgos.
b. Los países deben exigir a las instituciones financieras y actividades y profesiones no financieras designadas
(APNFD) que identifiquen, evalúen y tomen una acción eficaz para mitigar sus riesgos de lavado de activos y
financiamiento del terrorismo".
Las Actividades y Profesiones No Financieras Designadas (APNFD) son profesiones y actividades que
constituyen verdaderos institutos no financieros que están en riego de lavado de activos o financiamiento del
terrorismo. Se trata de profesiones y actividades que tradicionalmente tratan con clientes que buscan el anonimato
y suelen pagar en efectivo:
c. Casinos
d. Agentes Inmobiliarios
e. Comerciantes de Piedras Preciosas y Metales Preciosos
f. Notarios
g. Abogados
h. Contadores Públicos
i. Proveedores de Servicios Societarios y de Fideicomisos
j. Como puede apreciarse, los Abogados y Notarios Públicos constituyen parte de las APNFD.
k. Recomendación 22: "APNFD: debida diligencia del cliente", establece la obligación de incluir a los
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Abogados y Notarios Públicos como Sujetos Obligados (SO) al realizar las actividades descritas en dicha
Recomendación:
l. "Los requisitos de debida diligencia del cliente y el mantenimiento de registros… se aplican a las Actividades y
Profesiones No Financieras Designadas (APNFD) en las siguientes situaciones:
m. … (d) Abogados, notarios, otros profesionales jurídicos independientes y contadores – cuando se disponen a
realizar transacciones o realizan transacciones para sus clientes sobre las siguientes actividades:

 Compra y venta de bienes inmobiliarios;

 Administración del dinero, valores u otros activos del cliente;
 Administración de las cuentas bancarias, de ahorros o valores;
 Organización de contribuciones para la creación, operación o administración de empresas;
 Creación, operación o administración de personas jurídicas u otras estructuras jurídicas, y compra y venta
de entidades comerciales".

Recomendación 23 "APNFD: Otras medidas" establece que los estándares señalados en las Recomendaciones
18 a la 21:
n. Recomendación 18: "Controles internos y filiales y subsidiarias"; Recomendación 19: "Países de mayor
riesgo";
o. Recomendación 20: "Reporte de Operaciones Sospechosas";
p. Recomendación 21: "Revelación (tipping-off) y confidencialidad")
q. "…se aplican a todas las actividades y profesiones no financieras designadas, sujeto a los siguientes requisitos:
Debe exigirse a los abogados, notarios, otros profesionales jurídicos independientes y contadores que reporten las
operaciones sospechosas cuando, en nombre de un cliente o por un cliente, se involucran en una transacción
financiera con relación a las actividades descritas en el párrafo (d) de la Recomendación 22. Se exhorta
firmemente a los países que extiendan el requisito de reporte al resto de las actividades profesionales de los
contadores, incluyendo la auditoría".

11. ¿CUÁL ES EL MARCO LEGAL NACIONAL QUE REGULA LA DESIGNACIÓN DE LOS

ABOGADOS Y NOTARIOS PÚBLICOS COMO SUJETO OBLIGADO (SO)?

Hasta la entrada en vigencia de las reformas a las Leyes 976 y 977, 17 países pertenecientes a GAFILAT habían
incorporado en sus jurisdicciones a los Abogados y Notarios Públicos como SO, pasando Nicaragua a ser el país
número 18 de este Grupo Regional en incluir a los profesionales del Derecho como tales.

En lo general, la designación de Abogados y Notarios Públicos como SO se encuentra regulada en las siguientes
disposiciones legales:

 Ley 976 "Ley de Unidad de Análisis Financiero", sus reformas y adiciones (Artículos 8 y 10).
 Ley 977 "Ley Contra el Lavado de Activos, el Financiamiento al Terrorismo y la Proliferación de Armas
de Destrucción Masiva", sus reformas y adiciones (Artículos 9.4, 30 y 31).
 Acuerdo Número 451, "Normativa de Prevención, Detección y Reporte de Actividades Potencialmente
Vinculadas al Lavado de Activos, Financiamiento al Terrorismo y a la Proliferación de Armas de
Destrucción Masiva y Delitos Precedentes Asociados al Lavado de Activos, para los Abogados y
Notarios Públicos de la República de Nicaragua, Regulados y Supervisados Por El Poder Judicial"
(Normativa PLA/FT/FP).
 Acuerdo 452, Normativa de Organización y Funcionamiento de la Dirección General Centralizadora de la
Información y Prevención y del Régimen Sancionatorio". (Normativa DCIP-RS).
 Acuerdo 453, "Normativa Sobre las Obligaciones de Reporte de los Abogados y Notarios Públicos en
Materia de Lavado de Activos, el Financiamiento al Terrorismo y el Financiamiento a la Proliferación de
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Armas de Destrucción Masiva". (Normativa de Reportes de LA/FT/FP).

Las anteriores Normativas fueron aprobadas por el Consejo Nacional de Administración y Carrera
Judicial (CNACJ) el 25 de Septiembre de 2019.
 Recomendaciones GAFI.

12. ¿TODOS LOS ABOGADOS Y NOTARIOS PÚBLICOS ESTAMOS OBLIGADOS A

REGISTRARNOS ANTE LA DGCIP?

De conformidad con el artículo 9 numeral 4 de la Ley 977 todos los Abogados y Notarios Públicos del país son
SO. No obstante, de conformidad con lo dispuesto en el artículo 2 de la Normativa PLA/FT/FP únicamente están
obligados a registrarse ante la DGCIP y a desarrollar las medidas de prevención, detección y reporte de
operaciones inusuales de actividades potencialmente vinculadas al LA/FT/FP, quienes realicen, autoricen,
participen, intervengan o se dispongan a realizar transacciones, operaciones o servicios para o por cuenta de sus
clientes, relativas a las siguientes actividades:

a) Compra y venta de bienes inmobiliarios;

b) Administración del dinero, valores u otros activos del cliente;
c) Administración de las cuentas bancarias, de ahorros o valores;
d) Organización de contribuciones para la creación, operación o administración de empresas;
e) Creación, operación o administración de personas jurídicas u otras estructuras jurídicas, y compra y venta de
entidades comerciales.

13. ¿CUÁLES SON LOS PRINCIPALES DEBERES DE LOS ABOGADOS Y NOTARIOS PÚBLICOS?

Los Abogados y Notarios Públicos en su deber de prevención, detección y reporte de actividades potencialmente
vinculadas al Lavado de Activos, Financiamiento al Terrorismo y a la Proliferación de Armas de Destrucción
Masiva (LA/FT/FP) y delitos precedentes asociados al Lavado de Activos (LA) deberán cumplir con lo siguiente:

 Deber de registro, de conformidad con los artículos 2 y 4 de la Normativa PLA/FT/FP los Abogados y
Notarios Públicos deberán Registrarse ante la Dirección General Centralizadora de la Información y
Prevención (DGCIP) para poder realizar las cinco actividades descritas en la Recomendación 22.
 Deber de identificar, evaluar y comprender sus propios riesgos de LA/FT/FP, cada dos años, tanto
inherentes como residuales, a través de la técnica de evaluación de riesgos que estime conveniente. Sin
perjuicio de la obligación de identificar, evaluar y comprender sus propios riesgos de LA/FT/FP, la
DGCIP determinará mediante guías, directrices y circulares, aquellos casos en que no se requieran
evaluaciones de riesgo individuales, siempre que los riesgos específicos del Abogado y Notario Público
hayan sido identificados y evaluados previamente por esta Dirección mediante evaluaciones sectoriales
(Artículos 8-10 Normativa PLA/FT/FP).
 Deber de aplicar las medidas de Debida Diligencia de Conocimiento de Cliente (DDC), lo que
comprende medidas para
identificar a las personas naturales y jurídicas con las que los Abogados y Notarios Públicos establecen y
mantienen o intentan establecer relaciones de negocio o servicio, incluyendo la obtención, verificación y
conservación de información actualizada y completa sobre el origen y la procedencia de los activos,
fondos o ingresos de las mismas, sus patrones de operaciones, los productos y servicios a los que acceden
y sus beneficiarios finales.
 Deber de aplicar medidas de DDC intensificadas cuando se encuentre en una situación en que los riesgos
de LA/FT/FP sean mayores (art. 20 Normativa PLA/FT/FP) y cuando estén frente a Personas Expuestas
Políticamente (PEP) extranjeras (art. 25 Normativa PLA/FT/FP).
 Obligación de monitoreo, detección, análisis y reporte de operaciones inusuales, esta obligación
incluye el reporte de operaciones inusuales, entendiendo como tales aquellas transacciones y/o
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actividades realizadas o intentadas que se salen de los parámetros de la normalidad, cuya cuantía,
características y periodicidad no guardan relación con el perfil del cliente y no tienen fundamento legal,
las que generan una o un conjunto de alertas que podrían tener vinculación con el LA/FT/FP. El reporte
de operaciones inusuales se realizará analizando una serie de señales de alerta que para tal efecto
propondrá la DGCIP y aquellas que identifiquen los Abogados y Notarios Públicos sobre la base del
análisis de sus propios riesgos de LA/FT/FP, tanto inherentes como residuales, a través de la técnica de
evaluación de riesgos que estime conveniente.

14. ¿QUÉ SON MEDIDAS DE DEBIDA DILIGENCIA COMPLEMENTARIA?

La debida diligencia es el conjunto de políticas y procedimientos que aplican los Abogados y Notarios Públicos,
para el conocimiento de sus clientes, empleados, proveedores y aliados, para evitar ser utilizados como un medio
para el lavado de activos o financiamiento del terrorismo y financiamiento a la proliferación de armas de
destrucción masiva y es aplicable a sus empleados o colaboradores, en caso de contar con estos, así como a sus
proveedores y aliados de negocios.

15. ¿QUE SON SEÑALES DE ALERTA?

Las señales de alerta son hechos, conductas, comportamientos transaccionales, situaciones especiales, referencias,
avisos, indicios o banderas rojas, que deben ser analizadas en combinación con otros indicadores, factores,
criterios e información disponible, a fin de descartar o determinar razonable y tempranamente, la posible
presencia de operaciones inusuales de LA/FT/FP.

A) Ejemplos:

Cliente que al efectuar una operación presenta documento de identidad distinto al mismo.
Operaciones que no coincidan con la capacidad económica y perfil del cliente

16. ¿QUE SON PERSONAS EXPUESTAS POLITICAMENTE NACIONALES (PEP)?

Son las personas naturales nicaragüenses que desempeñen funciones públicas importantes por elección o
nombramiento, incluyendo, sin que la lista sea taxativa:

 Los funcionarios públicos que ocupen cargos por elección popular.

 Los funcionarios públicos electos por la Asamblea Nacional.
 Los funcionarios públicos nombrados directamente por el Presidente de la República.
 Los funcionarios públicos nombrados directamente por la Corte Suprema de Justicia.
 Los funcionarios públicos nombrados directamente por el Consejo Supremo Electoral (CSE).
 Dirigentes y miembros de las directivas de los partidos políticos registrados ante el CSE. (Art. 22
Normativa PLA/FT/FP).
 Serán consideradas PEP extranjeras las personas naturales extranjeras que ejerzan los mismos cargos o
cargos con funciones similares o equivalentes a los referidas en el artículo anterior, por elección pública o
nombramiento, en nombre de sus respectivos Estados de procedencia (art. 23 Normativa PLA/FT/FP).

17. ¿CUÁNTO TIEMPO DEBE MANTENER LA DOCUMENTACIÓN DEL TRÁMITE DE UN

CLIENTE LOS ABOGADOS Y NOTARIOS PÚBLICOS?

Los Abogados y Notarios Públicos deberán conservar por un período de cinco años en expedientes físicos o
digitales los documentos que se especifican a continuación:
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 Documentos obtenidos en función de la aplicación de medidas de DDC;

 Registros de operaciones, nacionales o internacionales, según corresponda;
 Correspondencia entre el Abogado y Notario Público y el cliente;
 Resultados de los análisis que se hayan realizado de operaciones inusuales relacionadas con sus productos
o servicios; y
 Cualquier otra información que se derive de las gestiones de prevención, detección y reporte de
actividades vinculadas con el LA/FT/FP (art.44 Normativa PLA/FT/FP).

18. ¿EN QUÉ MATERIAS LOS ABOGADOS Y NOTARIOS PÚBLICOS DEBEN ACTUALIZAR SUS
CONOCIMIENTOS COMO SUJETOS OBLIGADOS?

Los Abogados y Notarios Públicos deberán adoptar, financiar y recibir capacitaciones anuales en materia de
ALA/CFT/CFP, incluyendo a sus empleados, en caso de contar con estos y si los mismos desarrollaran
actividades en materia de prevención del LA/FT/FP; todo sin perjuicio de aquellas que la DGCIP imparta.

Estas capacitaciones deberán cumplir con las siguientes condiciones:

 Promover cultura y sensibilización en materia de prevención del LA/FT/FP.

 Estar dirigido al personal si se ha asignado responsabilidades y actividades en materia de prevención del
LA/FT/FP.
 Ser permanente, continua, actualizada, adecuada y ajustada a su perfil operacional dentro del sector en
que opere el Abogado y Notario Público y a sus riesgos de LA/FT/FP.

19. ¿DEBO QUEBRANTAR EL SECRETO PROFESIONAL CON MI CLIENTE? PREGUNTA

ACLARATORIA CON FUDAMENTOS LEGALES

De conformidad con el artículo 8 de la Ley 976, artículo 39 de la Normativa PLA/FT/FP y artículo 4 de la

Normativa de Reportes de LA/FT/FP:
NO SE DEBE DE QUEBRANTAR, EL SECRETO PROFESIONAL DEBE MANTENERSE SOBRE LA
INFORMACIÓN OBTENIDA DE SUS CLIENTES EN EL DESEMPEÑO DE SU TAREA DE
DEFENDERLOS O REPRESENTARLOS EN O CON RESPECTO A PROCESOS JUDICIALES,
ADMINISTRATIVOS, DE ARBITRAJE O MEDIACIÓN.

El artículo 8 de la Normativa de Reportes de LA/FT/FP establece que para todos los efectos legales, LOS
REPORTES REMITIDOS POR LOS ABOGADOS Y NOTARIOS PÚBLICOS NO CONSTITUYEN UNA
DENUNCIA PENAL Y TIENEN UN CARÁCTER CONFIDENCIAL Y RESERVADO.

20. ¿QUÉ ES LA DGCIP?

Dirección General Centralizadora de la Información y Prevención (DGCIP) es una dependencia del Poder Judicial
adscrita a la Presidencia del CNACJ, con autonomía operativa para la regulación, supervisión y propuesta de
sanción a los Abogados y Notarios Públicos como SO en materia ALA/CFT/CFP, análisis de operaciones
inusuales, otras informaciones y reporte de las actividades de LA/FT/FP; todo de conformidad con lo dispuesto en
el artículo 165, numerales 3 y 11 de la Constitución Política de la República de Nicaragua; artículos 8 y 10 de la
Ley 976; los artículos 30 y 31 de la Ley No. 977. Fue creada mediante Acuerdo No.452 del CNACJ del 25 de
Septiembre de 2019, el cual contiene la Normativa DCIP-RS.

21. ¿CÓMO NACE LA DGCIP?

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La Dirección General Centralizadora de la Información y Prevención (DGCIP) fue creada por el Consejo
Nacional de Administración y Carrera Judicial (CNACJ), mediante Acuerdo 452 del veinticinco de septiembre
del año dos mil diecinueve, como una dependencia del Poder Judicial adscrita a la Presidencia del CNACJ, con
autonomía operativa para la regulación, supervisión y propuesta de sanción a los Abogados y Notarios Públicos
como Sujetos Obligados, en materia Anti Lavado de Activos, Contra el Financiamiento al Terrorismo y Contra la
Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (ALA/CFT/CFP); así como para el análisis de operaciones
inusuales, otras informaciones y reporte de operaciones sospechosas, todo con fundamento legal en el artículo
165, inc. 3 y 11 de la Constitución Política de la República de Nicaragua; así como, de los artículos 8 y 10 de la
Ley 976, “Ley de Unidad de Análisis Financiero”, sus reformas y adiciones; los artículos 30 y 31 de la Ley 977,
“Ley Contra el Lavado de Activos, el Financiamiento al Terrorismo y la Proliferación de Armas de Destrucción
Masiva”, sus reformas y adiciones; artículos 4, 5 y 6 de la Ley de Carrera Judicial.

22. ¿CUÁLES SON LAS FACULTADES DE LA DGCIP?

 Recibir y solicitar a los Abogados y Notarios Públicos, reportes de operaciones inusuales, otros reportes o
cualquier otra información relacionada a dichos reportes, sin perjuicio de lo anterior, la DGCIP podrá
solicitar directamente a los Abogados y Notarios bajo su supervisión, información relacionada a las
actividades previstas en el artículo 2 de la Normativa de Prevención PLA/FT/FP.
 Llevar a cabo análisis de los reportes de operaciones inusuales y los demás reportes que envíen los
Abogados y Notarios Públicos bajo su supervisión.
 Recopilar información en bases de datos internas y externas para el ejercicio de sus funciones.
 Comunicar los resultados del análisis de operaciones inusuales únicamente a la Unidad de Análisis
Financiero y otros tipos de análisis a las autoridades competentes, ya sea de forma espontánea u
oficiosamente; o cuando estas se lo soliciten.
 Regular las obligaciones de prevención del LA/FT/FP de los Abogados y Notarios Públicos que se
encuentren bajo su supervisión y de acuerdo con los riesgos nacionales y sectoriales que se identifiquen.
 Supervisar el cumplimiento de las obligaciones de prevención del LA/FT/FP establecidas en el marco
jurídico aplicable a los Abogados y Notarios Públicos que se encuentren dentro de su ámbito de
competencia y emitir los informes para la imposición por parte del CNACJ de las sanciones que
correspondan por inobservancia de las disposiciones de la Normativa PLA/FT/FP, Normativa de Reportes
de LA/FT/FP y la Normativa DCIP-RS.
 Proponer a la Presidencia del CNACJ para su aprobación los convenios, acuerdos, memorándum de
entendimiento y/o cualquier otra forma de cooperación para el desarrollo de las funciones de la DGCIP.
 Definir los programas de capacitación en materia ALA/CFT/CFP.
 Gestionar ante las autoridades superiores los recursos necesarios para el cumplimiento de los fines de la
DGCIP.
 Ejercer las demás facultades específicas que le sean atribuidas en la legislación nacional y demás
instrumentos legales.

23. ¿LA DGCIP PUEDE IMPONER SANCIONES A LOS ABOGADOS Y NOTARIOS PÚBLICOS?

La DGCIP en el ejercicio de sus funciones y atribuciones, se rige en total apego a los principios, derechos y
garantías establecidas en la Constitución Política de la República de Nicaragua, en el ordenamiento jurídico y en
los instrumentos internacionales vigentes en nuestro país en materia de derechos humanos. En caso que algún
Abogado y Notario Público incurra en alguna infracción que amerite la imposición de una sanción, será el
CNACJ quien imponga la misma a propuesta de la DGCIP, todo de conformidad con las infracciones y
procedimientos establecidos en los artículos 23 al 33 de la Normativa DCIP-RS.

24. ¿LA NORMATIVA DCIP-RS QUÉ TIPO DE INFRACCIONES ESTABLECE?

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 Infracciones leves.
 Infracciones Graves.
 Infracciones Muy Graves.

25. ¿QUÉ SANCIONES IMPONDRÁ CNACJ A ABOGADOS Y NOTARIOS PÚBLICOS?

Las sanciones administrativas a ser aplicadas por incumplimientos a las medidas de prevención ALA/CFT/CFP
son las siguientes:

 Amonestación: El CNACJ amonestará en privado y de forma verbal, a los Abogados y Notarios Públicos,
de lo cual se dejará constancia en acta.
 Multas: Los Abogados y Notarios Públicos que incurran en alguna de las infracciones antes indicadas, se
les impondrán Multas de conformidad con las leyes de la materia, debiendo tomarse en cuenta para su
aplicación la infracción cometida y la capacidad económica del Abogado y Notario Público.
 Suspensión temporal en el ejercicio de la profesión del Abogado y Notario Público y cancelación
temporal de registro como Sujeto Obligado para desarrollar las cinco actividades contenidas en el artículo
2 de la Normativa PLA/FT/FP.

26. ¿LOS ABOGADOS Y NOTARIOS PÚBLICOS PUEDEN RECURRIR CONTRA UNA SANCIÓN?

Como medios de impugnación se establecen los recursos de Revisión y Apelación, cuyos trámites se encuentran
regulados en los artículos 34-41 de la Normativa DCIP-RS.

27. ¿QUÉ SON MEDIDAS REMEDIALES?

Sin perjuicio de las sanciones administrativas a que hubiere lugar, la DGCIP podrá imponer medidas que tengan
como fin corregir, revertir, restituir o reparar deficiencias o problemas detectados y restablecerlas a su estado
anterior. Estas pueden incluir cambios en los procesos, procedimientos o sistemas para mejorar su Calidad. Las
medidas correctivas que la DGCIP podrá imponer son: Recomendar o requerir la adopción de medidas para
promover el mejor y más adecuado cumplimiento de las normativas ALA/CFT/CFP. Advertir sobre la necesidad
de cumplir determinadas disposiciones legales bajo los plazos fijados, los que no podrán ser menores a cinco
(5)días hábiles. Requerir que se adopten las medidas necesarias para corregir las deficiencias encontradas y hacer
cumplir las normativas ALA/CFT/CFP en un plazo determinado, que no podrá ser menor a cinco (5) días hábiles.

28. ¿QUIÉNES DEBEN DE REGISTRARSE ANTE LA DGCIP Y COMO PUEDO HACERLO?

Deberán registrarse los Abogados y Notario Públicos que desarrollen las cinco actividades descritas en el artículo
2 de la Normativa de Prevención PLA/FT/FP.

Es fácil y rápido, ingresas al sitio Web del Poder Judicial e ingresas a la Pagina DGCIP, una vez hayas ingresado,
darás Clic a la pestaña que dice "Registro en Línea DGCIP para Abogados y Notarios Públicos". El
procedimiento es de la siguiente manera:

Cuando el Abogado y Notario Público se encuentre registrado en el Sistema de Gestiones Electrónicas de

Abogados y Notarios Públicos (SGEANP), realizará la inscripción en el Registro por cualquier medio electrónico
y de conformidad al formato que para tales efectos emita la DGCIP.

Cuando el Abogado y Notario Público no se encuentre registrado en el Sistema de Gestiones Electrónicas de

Abogados y Notarios Públicos (SGEANP), llenará por cualquier medio escrito, el modelo de inscripción
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correspondiente que para tales efectos emita la DGCIP mediante circular o cualquier otra disposición
administrativa, firmarlo, sellarlo y presentarlo ante la Oficina

29. ¿CÓMO CANCELO MI REGISTRO ANTE LA DGCIP?

El Abogado y Notario Público podrá solicitar directamente o a través de la plataforma electrónica de la DGCIP, la
cancelación de su registro cuando deje de desarrollar las cinco actividades previstas en el artículo 2 de la
Normativa de Prevención PLA/FT/FP.

30. ¿CUÁL ES EL PROCEDIMIENTO PARA CANCELAR MI REGISTRO ANTE LA DGCIP?

Si harás tu cancelación de Registro vía electrónica deberás de Ingresar al sitio Web del Poder Judicial e ingresas a
la Pagina DGCIP, una vez hayas ingresado, darás Clic a la pestaña que dice "Cancelación de Registro". De igual
manera el Abogado y Notario Público para cancelar su registro lo puede hacer directamente ante la DGCIP,
dirigiendo una comunicación en la forma prevista en el artículo 4 de la Normativa de Prevención PLA/FT/FP, de
solicitud de cancelación de registro conforme el modelo correspondiente que para tales efectos emitirá la DGCIP
mediante circular o cualquier otra disposición administrativa, explicando el o los motivos de dicha cancelación,
indicando que no continuará ejerciendo las cinco actividades descritas en el artículo 2 de la Normativa de
Prevención PLA/FT/FP.

31. ¿PUEDO VOLVER A REGISTRARME ANTE LA DGCIP SI CANCELE MI REGISTRO?

En caso de que el Abogado y Notario Público pretenda reanudar las cinco actividades previstas en el artículo 2 de
la Normativa de Prevención PLA/FT/FP, deberá presentar nuevamente la solicitud de inscripción conforme lo
establecido en el artículo 4 de la presente normativa.

32. ¿QUÉ SON LAS ACTIVIDADES Y PROFESIONES NO FINANCIERAS DESIGNADAS (APNFD)?

Las APNFD son profesiones que son instituciones no financieros que están en riego de lavado de activos o
financiamiento del terrorismo. Se trata de profesiones y actividades que tradicionalmente tratan con clientes que
buscan el anonimato y suelen pagar en efectivo:

 Casinos
 Agentes Inmobiliarios
 Comerciantes de Piedras Preciosas y Metales Preciosos
 Notarios
 Abogados
 Contadores Públicos
 Proveedores de Servicios Societarios y de Fideicomisos

33. ¿QUÉ ES LA UAF?

Unidad de Análisis Financiera (UAF), Es una entidad receptora de información, por medio de reportes de
operaciones sospechosas, de diversas fuentes sobre lavado de dinero, bienes y activos, provenientes de
actividades ilícitas y financiamiento del terrorismo, con capacidad de analizarla, procesarla y determinar su
esquema y origen, integrada por personal especializado en las áreas de finanzas, legal y procesamiento de datos y
equipamiento tecnológico acorde a sus necesidades.

34. ¿QUÉ ES UN SUJETO OBLIGADO?

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Son las personas naturales o jurídicas, nacionales o extranjeras, públicas o privadas, sus casas matrices,
sucursales, filiales, subsidiarias y oficinas de representación en el territorio nacional, que tienen la
responsabilidad de implementar obligaciones de prevención, detección y reporte de actividades potencialmente
vinculadas al cliente.

35. ¿QUÉ SON OPERACIONES INUSUALES?

Son todas aquellas transacciones y/o actividades realizadas o intentadas que se salen de los parámetros de la
normalidad, cuya cuantía, características y periodicidad no guardan relación con el perfil del cliente y no tienen
fundamento legal, las que generan una o un conjunto de alertas que podrían tener vinculación con el cliente.

36. ¿QUÉ ES PERFIL INTEGRAL DEL CLIENTE (PIC)?

Es el formato para registrar la información de identificación y conocimiento del cliente, hay dos tipos de PIC de
perna natural y persona jurídica.

37. ¿QUÉ SON LISTAS DE SEGUIMIENTO DEL CONSEJO DE SEGURIDAD DE NACIONES

UNIDAS CSNU?

Son listas proveídas por autoridades nacionales competentes y organismos internacionales, incluyendo las listas
de personas naturales y jurídicas designadas por el Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas (CSNU), o que
son elaboradas por el abogado y notario público, con base en información que éste recabe mediante
procedimientos propios, y que contienen los nombres y datos de identificación de personas naturales o jurídicas,
nacionales o extranjeras, que, según corresponda, se encuentran condenadas, procesadas, investigadas o sobre las
que existen sospechas en relación con actividades de lavado de activos; terrorismo y/o su financiamiento;
proliferación de armas de destrucción masiva y/o su financiamiento; o delitos precedentes asociados.

38. ¿CUÁLES SON LOS TIPOS DE REPORTES QUE DEBE DE ELABORAR EL ABOGADO Y
NOTARIO PÚBLICO?

a. Reporte de Operaciones Inusuales (ROI).

b. Reporte de Detección e Inmovilización de Activos (RDIA).
c. Reporte de Operaciones relacionados a Umbrales (ROU).
d. Reporte de Identificación de Beneficiario Final (RBF).

39. ¿PLAZOS DEL REPORTE DE OPERACIONES INUSUALES (ROI)?

El Abogado y Notario Público presentará el ROI a la DGCIP 24 horas después de analizadas las señales de
alertas, independientemente Del monto o cuantía del servicio(s) y/o de la(s) operación(es). De la naturaleza del
servicio(s) y/o de la(s) operación(es). Del tipo de cliente de que se trate, sea nacional o extranjero. De que se trate
de servicio(s) y/o operación(es) realizada(s) o intentada(s).

40. ¿PLAZO PARA ANALIZAR LAS SEÑALES DE ALERTAS?

Las señales de alertas deberán analizarse en un plazo máximo de 15 días calendarios, a partir de la fecha de
ocurrencia del (los) servicio(s) y/o de la(s) operación(es) en la que se detectaron las mismas, explicando de forma
cronológica, precisa y completa las razones por las cuales se considera inusual.

41. ¿PLAZOS DEL REPORTE DE DETECCIÓN E INMOVILIZACIÓN DE ACTIVOS (RDIA)?

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Los Abogados y Notarios Públicos remitirán, en caso de ser positivos, los resultados de la búsqueda e
inmovilización de fondos o activos de los clientes que conforme a la lista de personas y organizaciones
designadas por el CSNU están vinculadas al FT/FP, en un plazo que no exceda de 24 horas.

42. ¿PLAZOS DEL REPORTE DE OPERACIONES RELACIONADOS A UMBRALES (ROU)?

El Reporte de Operaciones Relacionados Umbrales (ROU), se presentará dentro de los primeros diez días de cada
mes, respecto al mes anterior.

43. ¿PLAZOS DEL REPORTE DE IDENTIFICACIÓN DE BENEFICIARIO FINAL (RBF)?

El Reporte de Beneficiario Final será presentado a más tardar 5 días después de realizada la operación y/o
servicio.

44. ¿CÓMO IDENTIFICO AL BENEFICIARIO FINAL?

CONFORME AL ARTÍCULO 18 DE LA NORMATIVA DE PREVENCIÓN PLA/FT/FP

El Abogado y Notario Público deberá identificar al beneficiario final del cliente que sea persona jurídica, para tal
efecto, procederá de la siguiente manera:
1. Serán beneficiarios finales las personas naturales que ejerzan el control de la persona jurídica mediante la
titularidad del 25% o más sobre su participación accionaria. Si el titular de tal porcentaje es una persona jurídica,
el Abogado y Notario Público deberá identificar quién la controla a través de un porcentaje igual o superior al
25% del capital y así sucesivamente, hasta identificar a la persona natural que controla al cliente a través de la
cadena de titularidad;
2. Cuando el Abogado y Notario Público no pueda determinar quién ejerce el control de la persona jurídica, aun
contando con la información antes mencionada, deberá, de acuerdo con sus recursos y experiencias, desarrollar un
análisis que permita identificar quiénes ejercen el control de esta; y
3. En los casos que el Abogado y Notario Público no logre identificar a la persona natural que es el beneficiario
final, aun cumpliendo con lo establecido en los numerales anteriores, deberá verificar la identidad de las personas
naturales que ocupen los puestos administrativos superiores de la persona jurídica. Cuando el administrador
designado fuese una persona jurídica, se entenderá que el control es ejercido por la persona natural nombrada por
el administrador de esta como su representante legal.

45. ¿CÓMO PUEDO REMITIR LOS REPORTES ANTE LA DGCIP?

Los Reportes serán remitidos directamente a la DGCIP, de forma digital a través de la plataforma electrónica
segura y confiable que esta establezca. Los reportes que sean remitidos de forma física serán presentados
personalmente por el Abogado y Notario Público reportante ante la DGCIP, cuya sede se encuentra en las
instalaciones de la Corte Suprema de Justicia, en un sobre de manila sellado que en su interior contendrá el
formato impreso y una copia digital del mismo.